《第九部分 保險(xiǎn)監(jiān)管-繼續(xù)教育培訓(xùn)課程-保險(xiǎn)營(yíng)銷銷售知識(shí)學(xué)習(xí)教學(xué)理論法律法規(guī)授課早會(huì)晨會(huì)夕會(huì)投影片培訓(xùn)課件專題材料素材》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《第九部分 保險(xiǎn)監(jiān)管-繼續(xù)教育培訓(xùn)課程-保險(xiǎn)營(yíng)銷銷售知識(shí)學(xué)習(xí)教學(xué)理論法律法規(guī)授課早會(huì)晨會(huì)夕會(huì)投影片培訓(xùn)課件專題材料素材（13頁(yè)珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、第九局部 保險(xiǎn)監(jiān)管 學(xué)習(xí)目的與重點(diǎn) [學(xué)習(xí)目的] 通過本課程的學(xué)習(xí)，主要使學(xué)員對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管的概念、目標(biāo)和方式有所認(rèn)識(shí)，明確保險(xiǎn)監(jiān)管的必要性，掌握保險(xiǎn)監(jiān)管體系的構(gòu)成及保險(xiǎn)監(jiān)管的主要方式等內(nèi)容。熟悉并了解保險(xiǎn)監(jiān)管的具體內(nèi)容。 [學(xué)習(xí)重點(diǎn)] 1．保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo) 2．保險(xiǎn)監(jiān)管體系 3．保險(xiǎn)監(jiān)管方式 4．保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容 第一節(jié) 保險(xiǎn)監(jiān)管概述 一、保險(xiǎn)監(jiān)管及其必要性 〔一〕保險(xiǎn)監(jiān)管的含義 保險(xiǎn)監(jiān)管，是指一個(gè)國(guó)家對(duì)本國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督和管理。一個(gè)國(guó)家的保險(xiǎn)監(jiān)管制度通常由兩大局部構(gòu)成：一是國(guó)家通過制定有關(guān)保險(xiǎn)法規(guī)，對(duì)本國(guó)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行宏觀指導(dǎo)與管理；二是國(guó)家專司保險(xiǎn)監(jiān)管職能的

2、機(jī)構(gòu)依據(jù)法律或行政授權(quán)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行行政管理，以保證保險(xiǎn)法規(guī)的貫徹執(zhí)行。我國(guó)?保險(xiǎn)法?的制定和實(shí)施，為我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的完善和標(biāo)準(zhǔn)化提供了法律保證。 〔二〕保險(xiǎn)監(jiān)管的必要性 1．保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)具有特殊性 保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)具有負(fù)債性、保障性和廣泛性三大特點(diǎn)。負(fù)債性是指保險(xiǎn)公司通過承保后收取保險(xiǎn)費(fèi)而建立起來(lái)的保險(xiǎn)基金，其中很大的一局部是保險(xiǎn)公司未來(lái)的責(zé)任準(zhǔn)備金，是其對(duì)被保險(xiǎn)人的負(fù)債，而不是保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)。保障性是指保險(xiǎn)的職能是補(bǔ)償和給付；通過補(bǔ)償和給付，保證社會(huì)生產(chǎn)和人民生活在遭受自然災(zāi)害和意外事故所造成損失后，能及時(shí)得到恢復(fù)和彌補(bǔ)。廣泛性是指保險(xiǎn)公司的承保對(duì)象涉及千家萬(wàn)戶，覆蓋社會(huì)經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)生活各個(gè)領(lǐng)域，并且

3、通過再保險(xiǎn)活動(dòng)和海外投資活動(dòng)使其經(jīng)營(yíng)超出國(guó)界，成為世界性的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。因此需要對(duì)保險(xiǎn)業(yè)嚴(yán)格地監(jiān)督和管理。 2．保險(xiǎn)市場(chǎng)的開展需要 對(duì)保險(xiǎn)業(yè)實(shí)行有效的監(jiān)督和管理也是培育、開展、標(biāo)準(zhǔn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的需要。保險(xiǎn)市場(chǎng)有一個(gè)產(chǎn)生、發(fā)育、走向成熟的過程，它伴隨市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的開展而開展。保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)是以大數(shù)法那么為其數(shù)理根底的，保險(xiǎn)這種商品的定價(jià)和設(shè)計(jì)過程有很強(qiáng)的科學(xué)性和專業(yè)性，這就要求保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)過程中堅(jiān)持承保條件的標(biāo)準(zhǔn)性和保險(xiǎn)費(fèi)的公平合理性。 3．民族保險(xiǎn)業(yè)的開展與對(duì)外開放的需要 對(duì)保險(xiǎn)業(yè)實(shí)行有效的監(jiān)督和管理是開展本國(guó)民族保險(xiǎn)業(yè)，保證其與國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)接軌的需要。世界貿(mào)易組織要求各國(guó)金融效勞業(yè)擴(kuò)大對(duì)外開放，合

4、理實(shí)施國(guó)民待遇準(zhǔn)那么，保險(xiǎn)業(yè)的區(qū)域化、國(guó)際化、一體化經(jīng)營(yíng)的開展趨勢(shì)不可防止。外資保險(xiǎn)公司進(jìn)入本國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)既為民族保險(xiǎn)業(yè)的開展帶來(lái)機(jī)遇，同時(shí)也對(duì)民族保險(xiǎn)業(yè)的開展提出了挑戰(zhàn)。與此同時(shí)，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司也必將更多更快地進(jìn)入其他國(guó)家和地區(qū)開展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，這要求其經(jīng)營(yíng)方式、核算標(biāo)準(zhǔn)等盡快與國(guó)際慣例接軌，因此，為使民族保險(xiǎn)業(yè)在國(guó)內(nèi)和國(guó)際兩大保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中生存和開展，加強(qiáng)國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督管理職能顯得尤為必要。 二、保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo) 〔一〕保證保險(xiǎn)人具有足夠的償付能力 償付能力是保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的核心，也是國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)督管理的核心內(nèi)容。因此，保證保險(xiǎn)人具有足夠的償付能力是保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)督管理最重要的目標(biāo)。保險(xiǎn)

5、業(yè)法的許多條款都是為這一目標(biāo)專門制定的。 〔二〕防止利用保險(xiǎn)進(jìn)行欺詐 利用保險(xiǎn)進(jìn)行欺詐可能來(lái)自三個(gè)方面：一是保險(xiǎn)人方面的欺詐，各國(guó)保險(xiǎn)法一般通過保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)范圍規(guī)定和保險(xiǎn)條款的行政審批及備案制度來(lái)防范；二是投保人方面的欺詐，即道德風(fēng)險(xiǎn)，各國(guó)保險(xiǎn)法通過規(guī)定保險(xiǎn)利益原那么、損失補(bǔ)償原那么和保險(xiǎn)人的責(zé)任免除等加以防范；三是來(lái)自社會(huì)方面的欺詐，各國(guó)保險(xiǎn)法和相關(guān)刑法中均對(duì)此有具體的處分規(guī)定，以制止和打擊此類違法犯罪行為。 〔三〕維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)上合理的價(jià)格和公平的保險(xiǎn)條件 與其他行業(yè)不同，各國(guó)通常對(duì)保險(xiǎn)商品的定價(jià)——保險(xiǎn)費(fèi)率的厘訂，不僅不適用“反壟斷法〞，有的甚至還要求保險(xiǎn)公司或保險(xiǎn)同業(yè)協(xié)會(huì)，根據(jù)大多數(shù)

6、保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況，制定出共同的保險(xiǎn)費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)和對(duì)應(yīng)的責(zé)任范圍條款，報(bào)政府主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)或備案。這是為了保證保險(xiǎn)人與投保人之間的公平交易，也是為了使保險(xiǎn)人之間在同等保險(xiǎn)費(fèi)率條件下開展公平競(jìng)爭(zhēng)。 〔四〕對(duì)保險(xiǎn)中介人進(jìn)行監(jiān)督管理，以確保其經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的資格和能力 保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)公估人主要是憑其專門知識(shí)和專業(yè)技術(shù)，為保險(xiǎn)人和投保人提供中介效勞的。因此，對(duì)其資格和能力的監(jiān)督是政府對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)管理的目標(biāo)之一。 第二節(jié) 保險(xiǎn)監(jiān)管體系與方式 一、保險(xiǎn)監(jiān)管體系 保險(xiǎn)業(yè)的管理可以分為國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的管理和保險(xiǎn)業(yè)的自我管理。國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的管理通常稱為保險(xiǎn)監(jiān)管，保險(xiǎn)業(yè)的自我

7、管理通常稱為行業(yè)自律。國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的管理構(gòu)成保險(xiǎn)監(jiān)管的根底，保險(xiǎn)業(yè)的自我管理構(gòu)成保險(xiǎn)監(jiān)管的補(bǔ)充。保險(xiǎn)監(jiān)管體系包括保險(xiǎn)監(jiān)管法規(guī)、保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)行業(yè)自律和保險(xiǎn)信用評(píng)級(jí)四大局部。 〔一〕保險(xiǎn)監(jiān)管法規(guī) 保險(xiǎn)監(jiān)管法規(guī)，又稱保險(xiǎn)業(yè)法，是指調(diào)整國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行管理過程中所形成的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系的一種法律標(biāo)準(zhǔn)。其內(nèi)容可以分為兩局部，一是對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管對(duì)象的規(guī)定；一是對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)授權(quán)的規(guī)定。 盡管各國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管法規(guī)的形式不盡相同，但其內(nèi)容根本一致，主要包括：(1)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可，(2)保險(xiǎn)企業(yè)的組織形式，(3)最低償付能力，(4)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，(5)再保險(xiǎn)安排，(6)保險(xiǎn)資金的運(yùn)用，(7)

8、保險(xiǎn)企業(yè)的資產(chǎn)評(píng)估，(8)會(huì)計(jì)制度，(9)審計(jì)制度，(10)財(cái)務(wù)報(bào)表，(11)破產(chǎn)和清算，(12)保險(xiǎn)中介人的管理等法律規(guī)定。 〔二〕保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu) 國(guó)外保險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)構(gòu)的設(shè)置，大致分為兩種情況：一是設(shè)立直屬政府的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)；二是在直屬政府的機(jī)構(gòu)下設(shè)立保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，執(zhí)行保險(xiǎn)監(jiān)管的部門隸屬于財(cái)政部、商業(yè)部、中央銀行、金融管理局等。 我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)起初是中國(guó)人民銀行非銀行金融機(jī)構(gòu)管理司的保險(xiǎn)處，?保險(xiǎn)法?公布后，中國(guó)人民銀行內(nèi)部進(jìn)行機(jī)構(gòu)調(diào)整，成立保險(xiǎn)司，專門負(fù)責(zé)保險(xiǎn)市場(chǎng)的監(jiān)管。1998年底成立中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)，該會(huì)是國(guó)務(wù)院的直屬事業(yè)單位，是全國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)的主管機(jī)關(guān)，根據(jù)國(guó)務(wù)

9、院授權(quán)履行行政管理職能，依照法律、法規(guī)統(tǒng)一監(jiān)管中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)。其任務(wù)是：擬定商業(yè)保險(xiǎn)的政策法規(guī)和行業(yè)規(guī)劃；依法查處保險(xiǎn)企業(yè)違法違規(guī)行為，保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益；維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序，培育和開展保險(xiǎn)市場(chǎng)；完善保險(xiǎn)市場(chǎng)體系，推進(jìn)保險(xiǎn)改革，促進(jìn)保險(xiǎn)企業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)；建立保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)，防范和化解保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)保險(xiǎn)企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)與業(yè)務(wù)的健康開展。中國(guó)保監(jiān)會(huì)下設(shè)14個(gè)職能部門和31個(gè)派生機(jī)構(gòu),具體負(fù)責(zé)行使保險(xiǎn)監(jiān)管職能。 〔三〕保險(xiǎn)行業(yè)自律 以保險(xiǎn)同業(yè)公會(huì)或保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)的形式出現(xiàn)的保險(xiǎn)行業(yè)自律組織，是保險(xiǎn)人或保險(xiǎn)中介人自己的社團(tuán)組織，屬于非官方性質(zhì)，通常是以保險(xiǎn)同業(yè)公會(huì)或保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)的形式出現(xiàn)。保險(xiǎn)行業(yè)

10、自律組織對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)的監(jiān)管發(fā)揮著政府保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)所不具備的平行或橫向的協(xié)調(diào)作用。保險(xiǎn)行業(yè)自律在保險(xiǎn)市場(chǎng)管理中的作用，主要是代表會(huì)員對(duì)政府有關(guān)保險(xiǎn)業(yè)管理立法施加影響；協(xié)調(diào)會(huì)員在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的行為標(biāo)準(zhǔn)；制定供市場(chǎng)統(tǒng)一使用的保單及其費(fèi)率最低標(biāo)準(zhǔn)等。 〔四〕保險(xiǎn)信用評(píng)級(jí) 保險(xiǎn)信用評(píng)級(jí)是指保險(xiǎn)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)利用保險(xiǎn)市場(chǎng)公開信息和局部保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部信息，通過加工并出售保險(xiǎn)信息產(chǎn)品的方式，為保險(xiǎn)市場(chǎng)參與者提供效勞的一種制度。保險(xiǎn)信用評(píng)級(jí)制度通過向保險(xiǎn)市場(chǎng)提供信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和信用分析效勞，使市場(chǎng)具有高度的透明度。 保險(xiǎn)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)作為保險(xiǎn)監(jiān)管體系的一個(gè)組成局部，對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管有著不可替代的作

11、用。主要表達(dá)在以下兩個(gè)方面：首先，降低監(jiān)管本錢，提高監(jiān)管效率。其次，提供預(yù)警信號(hào)，減少監(jiān)管失誤。從這種意義上說，保險(xiǎn)信用評(píng)級(jí)可以成為保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)關(guān)制定政策的參考依據(jù)或標(biāo)準(zhǔn)。因此，保險(xiǎn)信用評(píng)級(jí)及其機(jī)構(gòu)成為保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)關(guān)進(jìn)行有效監(jiān)管的輔助工具。 二、保險(xiǎn)監(jiān)管的方式 保險(xiǎn)監(jiān)管的方式概括起來(lái)有公告管理、標(biāo)準(zhǔn)管理和實(shí)體管理三種。 〔一〕公告管理 公告管理亦稱公示主義，它是政府對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督管理的各種方式中最為寬松的一種。主要含義是，政府對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)不作直接監(jiān)督，僅規(guī)定各保險(xiǎn)人必須按照政府規(guī)定的格式及內(nèi)容定期將營(yíng)業(yè)結(jié)果呈報(bào)政府的主管機(jī)關(guān)并予以公告。保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)的好壞，是由被保險(xiǎn)人及公眾進(jìn)行評(píng)判的。

12、這種監(jiān)督管理方式將政府和公眾結(jié)合起來(lái)，有利于保證保險(xiǎn)人在較為寬松的市場(chǎng)環(huán)境中自由開展。英國(guó)曾采用這一管理方式，隨著現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)的開展，這種方式因不利于切實(shí)有效地保證被保險(xiǎn)人的利益而被許多國(guó)家放棄。 〔二〕標(biāo)準(zhǔn)管理 標(biāo)準(zhǔn)管理亦稱準(zhǔn)那么主義，它是指國(guó)家制訂出一系列有關(guān)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的根本準(zhǔn)那么，并監(jiān)督執(zhí)行。在此種管理方式中政府對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的假設(shè)干重大事項(xiàng)，如最低資本金的要求、資產(chǎn)負(fù)債表的審核、資本金的運(yùn)用、違反法律的處分等，都有明確的標(biāo)準(zhǔn)；但政府對(duì)保險(xiǎn)人的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)管理及人事等方面，那么不加干預(yù)。這種管理方式只注重保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)形式上的合法，但未觸及保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的實(shí)體。目前有不少國(guó)家采用這種方式。 〔三〕

13、實(shí)體管理 實(shí)體管理亦稱批準(zhǔn)主義，它是指國(guó)家訂立有完善的保險(xiǎn)監(jiān)督管理規(guī)劃，政府的保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)根據(jù)法律賦予的權(quán)力，對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)尤其是對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)行全方位的、全過程的有效監(jiān)督和管理。通過立法明確規(guī)定保險(xiǎn)人從設(shè)立到經(jīng)營(yíng)直至清算所應(yīng)遵循的批準(zhǔn)和審查制度。實(shí)體管理方式是由瑞士創(chuàng)立的，較之上述兩種管理方式最為嚴(yán)格、具體。 第三節(jié) 保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容 一、保險(xiǎn)組織的監(jiān)管 保險(xiǎn)人資格的取得，在組織形式上必須符合法律規(guī)定，并具備法律和法規(guī)規(guī)定的條件。 〔一〕保險(xiǎn)人的組織形式 保險(xiǎn)人以何種組織形式進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，各個(gè)國(guó)家根據(jù)本國(guó)國(guó)情，有特別限定。例如美國(guó)規(guī)定的保險(xiǎn)組織形式是股份和相互公司兩種。日本規(guī)定的

14、保險(xiǎn)組織形式是株式會(huì)社〔股份〕、相互會(huì)社〔相互公司〕以及互濟(jì)合作社三種。英國(guó)除股份和相互保險(xiǎn)社外，還允許勞合社采用個(gè)人保險(xiǎn)組織形式。 〔根據(jù)我國(guó)?保險(xiǎn)法?和?公司法?的有關(guān)規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)采取股份和國(guó)有獨(dú)資公司的形式?！? 〔二〕申請(qǐng)?jiān)O(shè)立的許可 保險(xiǎn)人除在組織形式上合法外，還必須具備一定的資本條件和良好的財(cái)務(wù)狀況，保險(xiǎn)企業(yè)不同于其他行業(yè)的經(jīng)濟(jì)組織，它是利用投保人所繳保費(fèi)進(jìn)行損失分?jǐn)偣ぷ鞯?，所以保險(xiǎn)企業(yè)在開業(yè)時(shí)不僅要有一般企業(yè)擁有的供經(jīng)營(yíng)用的資產(chǎn)，而且還必須擁有開業(yè)以后前期的應(yīng)付巨災(zāi)或巨額風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備金，否那么不能履行其合同義務(wù)。因此，沒有一定的資本和準(zhǔn)備金是不能經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)的。對(duì)資本

15、金或準(zhǔn)備金的要求，由于各個(gè)國(guó)家的國(guó)情不同，各國(guó)保險(xiǎn)法對(duì)法定資本金最低數(shù)額的要求也不盡相同。 〔依據(jù)我國(guó)保險(xiǎn)法及?保險(xiǎn)公司管理規(guī)定?，設(shè)立保險(xiǎn)公司，實(shí)繳貨幣資本金不低于2億元人民幣；保險(xiǎn)公司成立后應(yīng)當(dāng)按照其注冊(cè)資本總額的20%提存保證金，存入保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定的銀行，除保險(xiǎn)公司清償債務(wù)外，不得動(dòng)用。除資本條件外，申請(qǐng)人還必須向保險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)構(gòu)提交正式申請(qǐng)和有關(guān)文件、資料，如公司章程、股東名冊(cè)及其股份或者出資人及其出資額，持有公司股份10%以上的股東資信證明和有關(guān)資料，法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明，擬任職的高級(jí)管理人員的簡(jiǎn)歷和資格證明，經(jīng)營(yíng)方針和方案，以及保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他文件、資料。〕

16、〔三〕從業(yè)人員的資格 保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)專業(yè)性、技術(shù)性極強(qiáng)，其重要人員是否稱職，對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)健全與否、財(cái)務(wù)狀況好壞有重大影響。因此，從業(yè)人員的學(xué)識(shí)經(jīng)驗(yàn)、資格條件，成為保險(xiǎn)監(jiān)督管理的重要內(nèi)容。 保險(xiǎn)從業(yè)人員一方面指保險(xiǎn)企業(yè)的高層管理領(lǐng)導(dǎo)人員，另一方面指保險(xiǎn)專業(yè)部門的經(jīng)營(yíng)人員。各國(guó)保險(xiǎn)法一般都嚴(yán)格規(guī)定：保險(xiǎn)企業(yè)具有經(jīng)營(yíng)決策權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)成員必須具備一定條件，不符合規(guī)定條件者，不能擔(dān)當(dāng)保險(xiǎn)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)，沒有到達(dá)法定數(shù)量的合格領(lǐng)導(dǎo)人數(shù)不允許開業(yè)。保險(xiǎn)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的條件包括文化程度、保險(xiǎn)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和道德素質(zhì)等。 (四)停業(yè)解散的監(jiān)管 政府對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)監(jiān)管的根本目的，是為了防止保險(xiǎn)企業(yè)破產(chǎn)，以保障

17、被保險(xiǎn)人的合法權(quán)益。對(duì)經(jīng)營(yíng)不當(dāng)，財(cái)務(wù)發(fā)生危機(jī)的保險(xiǎn)企業(yè)，政府一般采取扶助政策，利用各種措施幫助其度過難關(guān)，繼續(xù)正常營(yíng)業(yè)。但是，保險(xiǎn)企業(yè)假設(shè)違法經(jīng)營(yíng)或有重大失誤，以致不得不破產(chǎn)時(shí)，政府便以監(jiān)督者身份，令其停業(yè)或發(fā)布解散令，選派清算員，直接介入清算程序。其具體監(jiān)管措施包括整頓、接管、解散與清算等。 (五)外資保險(xiǎn)企業(yè)的監(jiān)管 外資保險(xiǎn)企業(yè)是指外國(guó)保險(xiǎn)公司在本國(guó)設(shè)立的分公司或合資設(shè)立的保險(xiǎn)公司。對(duì)外資保險(xiǎn)企業(yè)的監(jiān)管，是以本國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)對(duì)外開放為前提的，一般興旺國(guó)家對(duì)此限制較少，而開展中國(guó)家為維護(hù)本國(guó)利益，對(duì)外資保險(xiǎn)企業(yè)的開業(yè)條件、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍、投資方向及納稅等都有嚴(yán)格要求。對(duì)外資保險(xiǎn)企業(yè)的監(jiān)

18、管一般表達(dá)在保險(xiǎn)人的設(shè)立方面，以確保其經(jīng)營(yíng)根底的穩(wěn)固和人員的合格，而對(duì)經(jīng)營(yíng)內(nèi)容和條件，那么不應(yīng)多加干預(yù)，按國(guó)民待遇準(zhǔn)那么應(yīng)與本國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)相同。 二、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的監(jiān)管 〔一〕業(yè)務(wù)范圍的監(jiān)管 對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的監(jiān)管，是指政府通過法律或行政命令，規(guī)定保險(xiǎn)企業(yè)所能經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)種類和范圍，一般表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是保險(xiǎn)人可否兼營(yíng)保險(xiǎn)以外的其他業(yè)務(wù)，非保險(xiǎn)人可否兼營(yíng)保險(xiǎn)或類似保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，即兼業(yè)問題；二是同一保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部，是否可以同時(shí)經(jīng)營(yíng)性質(zhì)不同的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，即兼營(yíng)問題。 1．關(guān)于兼業(yè) 為保障廣闊被保險(xiǎn)人的利益，絕大多數(shù)國(guó)家均通過立法確立商業(yè)保險(xiǎn)專營(yíng)原那么，未經(jīng)國(guó)家主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，擅自開辦保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的法人或個(gè)人屬

19、非法經(jīng)營(yíng)，國(guó)家主管機(jī)關(guān)將勒令其停業(yè)并予以經(jīng)濟(jì)上乃至刑事上的處分。同樣，對(duì)于保險(xiǎn)人而言也不得經(jīng)營(yíng)非保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，如銀行業(yè)務(wù)、信托投資業(yè)務(wù)、房地產(chǎn)業(yè)務(wù)等，甚至不得從事未經(jīng)核準(zhǔn)的其他性質(zhì)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，如社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。 2．關(guān)于兼營(yíng) 多數(shù)國(guó)家禁止保險(xiǎn)公司同時(shí)從事性質(zhì)不同的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。由于各國(guó)保險(xiǎn)法對(duì)保險(xiǎn)類別劃分標(biāo)準(zhǔn)不一，具體的禁止規(guī)定也不盡相同，但主要是指財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)與人壽險(xiǎn)不得兼營(yíng)。由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與人壽保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)技術(shù)根底、承保手續(xù)、保費(fèi)計(jì)算方式、準(zhǔn)備金的計(jì)提方式以及保險(xiǎn)金給付條件和方法等諸方面迥然不同，為保證保險(xiǎn)業(yè)的償付能力，保護(hù)被保險(xiǎn)人的權(quán)益，各國(guó)保險(xiǎn)法一般都規(guī)定保險(xiǎn)公司實(shí)行壽險(xiǎn)和產(chǎn)險(xiǎn)分業(yè)經(jīng)營(yíng)。各國(guó)保險(xiǎn)法一般

20、明確規(guī)定不限制保險(xiǎn)公司同時(shí)經(jīng)營(yíng)原保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。 〔我國(guó)?保險(xiǎn)法?明確規(guī)定：經(jīng)營(yíng)商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，必須是依法設(shè)立的保險(xiǎn)公司，其他單位和個(gè)人不得經(jīng)營(yíng)商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。同一保險(xiǎn)人不得同時(shí)兼營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；但是，經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核定，可以經(jīng)營(yíng)短期健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和意外傷害保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核定，保險(xiǎn)公司只能在被核定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)從事保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。保險(xiǎn)公司不得兼營(yíng)本法及其他法律、行政法規(guī)規(guī)定以外的業(yè)務(wù)。〕 〔二〕保險(xiǎn)條款的監(jiān)管 保險(xiǎn)合同是一種專業(yè)性強(qiáng)的技術(shù)合同，投保人不可能對(duì)合同中的每一條款進(jìn)行充分了解，從而與保險(xiǎn)人處于平等地位，這就在客

21、觀上要求保險(xiǎn)主管機(jī)關(guān)對(duì)保險(xiǎn)合同及其條款進(jìn)行審定。保單條款審定的內(nèi)容，除了要求保單內(nèi)容與形式統(tǒng)一，理論與實(shí)務(wù)并重，簡(jiǎn)單易行外，更重要的是要對(duì)保險(xiǎn)合同當(dāng)事人雙方相互的權(quán)利和義務(wù)做出明確規(guī)定。 〔我國(guó)?保險(xiǎn)法?第107條規(guī)定：“關(guān)系社會(huì)公眾利益的保險(xiǎn)險(xiǎn)種、依法實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)的險(xiǎn)種和新開發(fā)的人壽保險(xiǎn)險(xiǎn)種的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率，應(yīng)當(dāng)報(bào)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批。保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批時(shí)，遵循保護(hù)社會(huì)公眾利益和防止不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)的原那么。審批的范圍和具體方法，由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定。其他保險(xiǎn)險(xiǎn)種的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率，應(yīng)當(dāng)報(bào)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案〞?！? 〔三〕保險(xiǎn)費(fèi)率的監(jiān)管 保險(xiǎn)費(fèi)率的監(jiān)管方式因保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的性質(zhì)不

22、同而不同。即使同一性質(zhì)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，不同國(guó)家也有不同的做法。歸納起來(lái)，保險(xiǎn)費(fèi)率的監(jiān)管方式大致可以分為強(qiáng)制費(fèi)率、規(guī)章費(fèi)率、事先核定費(fèi)率、事先報(bào)批費(fèi)率、事后報(bào)批費(fèi)率和自由競(jìng)爭(zhēng)費(fèi)率等。多數(shù)國(guó)家對(duì)人壽保險(xiǎn)費(fèi)率并不直接管理，各保險(xiǎn)企業(yè)之間因競(jìng)爭(zhēng)而有高有低，但間接控制還是普遍存在的。我國(guó)關(guān)系社會(huì)公眾利益的保險(xiǎn)險(xiǎn)種、依法實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)的險(xiǎn)種和新開發(fā)的人壽保險(xiǎn)險(xiǎn)種的保險(xiǎn)費(fèi)率，應(yīng)當(dāng)報(bào)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批，其他險(xiǎn)種的費(fèi)率由保險(xiǎn)公司擬定，報(bào)主管機(jī)關(guān)備案。費(fèi)率競(jìng)爭(zhēng)是保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的有效手段之一。為防止保險(xiǎn)費(fèi)率的惡性競(jìng)爭(zhēng)，一些國(guó)家保險(xiǎn)費(fèi)率的厘訂，采取同業(yè)公會(huì)制訂統(tǒng)一費(fèi)率予以制約或由國(guó)家保險(xiǎn)監(jiān)管部門審定某些費(fèi)率。

23、 〔根據(jù)我國(guó)?保險(xiǎn)公司管理規(guī)定?第69條、第72條第2款、第73條第1款、第76條的規(guī)定，“保險(xiǎn)公司使用的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率應(yīng)當(dāng)依法報(bào)經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)審批或者備案〞； “有以下情形之一的，中國(guó)保監(jiān)會(huì)可以要求保險(xiǎn)公司對(duì)保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率進(jìn)行修改，也可以責(zé)令保險(xiǎn)公司停止使用：違反法律、行政法規(guī)或者中國(guó)保監(jiān)會(huì)的禁止性規(guī)定；違反國(guó)家有關(guān)財(cái)政金融政策；損害社會(huì)公共利益；內(nèi)容顯失公平或者形成價(jià)格壟斷，侵害投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人的合法權(quán)益；條款設(shè)計(jì)或者厘定費(fèi)率、預(yù)定利率不當(dāng)，可能危及保險(xiǎn)公司償付能力；中國(guó)保監(jiān)會(huì)基于審慎監(jiān)管原那么認(rèn)定的其他事由〞。 “保險(xiǎn)公司對(duì)已經(jīng)獲得批準(zhǔn)或者備案的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率進(jìn)行變更

24、的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定重新申報(bào)審批或者備案〞?！氨ｋU(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)可以公布財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)或者人身保險(xiǎn)條款示范文本。保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)可以根據(jù)實(shí)際情況，公布指導(dǎo)性保險(xiǎn)費(fèi)率〞?！? 〔四〕再保險(xiǎn)的監(jiān)管 對(duì)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理，有利于保險(xiǎn)公司及時(shí)分散風(fēng)險(xiǎn)，保持經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定，有利于限制保險(xiǎn)費(fèi)外流，保護(hù)民族保險(xiǎn)業(yè)的開展，一般在興旺國(guó)家，由于其保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)實(shí)力雄厚、管理技術(shù)先進(jìn)、保險(xiǎn)市場(chǎng)自由化、商業(yè)化特點(diǎn)顯著，對(duì)再保險(xiǎn)很少直接進(jìn)行行政干預(yù)，也沒有具體的法定分保內(nèi)容。但在開展中國(guó)家和地區(qū)，一般都由政府出資成立了官方專業(yè)再保險(xiǎn)公司或開展半官方的政策性再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。 〔我國(guó)?保險(xiǎn)法?及?保險(xiǎn)公司管理規(guī)定?規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照

25、保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定辦理再保險(xiǎn)；保險(xiǎn)公司對(duì)每一風(fēng)險(xiǎn)單位所承當(dāng)?shù)呢?zé)任超過資本金加公積金總和的10%的局部應(yīng)當(dāng)辦理再保險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司需要辦理再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先向中國(guó)境內(nèi)的保險(xiǎn)公司辦理。保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)限制或者禁止保險(xiǎn)公司向中國(guó)境外的保險(xiǎn)公司辦理再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)或者接受中國(guó)境外再保險(xiǎn)分入業(yè)務(wù)?！? 三、保險(xiǎn)財(cái)務(wù)的監(jiān)管 〔一〕準(zhǔn)備金的監(jiān)管 保險(xiǎn)準(zhǔn)備金是指保險(xiǎn)人根據(jù)政府有關(guān)法律規(guī)定或業(yè)務(wù)特定需要，從保費(fèi)收入或盈余中提存的一定數(shù)量的資金。政府對(duì)準(zhǔn)備金的監(jiān)管主要表達(dá)在提取準(zhǔn)備金的種類和數(shù)額上，其內(nèi)容因險(xiǎn)種而異。一般地說，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)提存的準(zhǔn)備金主要有未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、賠款準(zhǔn)備金和特別準(zhǔn)備金

26、；人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)提存的準(zhǔn)備金主要有責(zé)任準(zhǔn)備金、未到期保費(fèi)準(zhǔn)備金和特別準(zhǔn)備金。 〔我國(guó)?保險(xiǎn)法?明確確定：保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)保障被保險(xiǎn)人利益、保證償付能力的原那么，提取各項(xiàng)責(zé)任準(zhǔn)備金。保險(xiǎn)公司提取和結(jié)轉(zhuǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的具體方法由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定。同時(shí)保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照已經(jīng)提出的保險(xiǎn)賠償或者給付金額，以及已經(jīng)發(fā)生保險(xiǎn)事故但尚未提出的保險(xiǎn)賠償或者給付金額，提取未決賠款準(zhǔn)備金。此外，為保證保險(xiǎn)企業(yè)的財(cái)務(wù)穩(wěn)定性，保險(xiǎn)公司應(yīng)按有關(guān)法律、行政法規(guī)和會(huì)計(jì)制度準(zhǔn)那么提取公積金和保險(xiǎn)保障基金，保險(xiǎn)公司從稅后利潤(rùn)中提取法定公積金，用于彌補(bǔ)公司的虧損，擴(kuò)大公司業(yè)務(wù)規(guī)模經(jīng)營(yíng)或者轉(zhuǎn)為增加公司資本金；保險(xiǎn)公司按當(dāng)年保險(xiǎn)費(fèi)收入的

27、1%提取保險(xiǎn)保障基金，專戶存儲(chǔ)于中國(guó)人民銀行或其指定的商業(yè)銀行。〕 〔二〕資金運(yùn)用的監(jiān)管 資金運(yùn)用是保險(xiǎn)企業(yè)收入的一項(xiàng)重要來(lái)源，也是壯大和保證保險(xiǎn)企業(yè)償付能力的重要手段，保險(xiǎn)資金運(yùn)用應(yīng)堅(jiān)持投資的三原那么——平安性、流動(dòng)性和收益性，這是各國(guó)對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)資金運(yùn)用進(jìn)行監(jiān)督管理的宗旨所在。但由于各國(guó)經(jīng)濟(jì)體制和金融市場(chǎng)的發(fā)育狀況的不同，對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的資金運(yùn)用的管制也就各有特點(diǎn)，一般監(jiān)督管理的主要內(nèi)容是資金運(yùn)用的程度、范圍，資金投向和比例限度等。 〔我國(guó)原?保險(xiǎn)法?對(duì)保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用也作了有關(guān)規(guī)定：保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用必須穩(wěn)健，遵循平安性原那么，并保證資產(chǎn)的保值增值。保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用，限于在銀行存款、

28、買賣政府債券、金融債券和國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。保險(xiǎn)公司的資金不得用于設(shè)立證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)和向企業(yè)投資。保險(xiǎn)公司運(yùn)用的資金和具體工程的資金占其資金總額的具體比例，由金融監(jiān)督管理部門規(guī)定。這一規(guī)定對(duì)于保險(xiǎn)公司防范投資風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義，但隨著我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的不斷開展，保險(xiǎn)資金運(yùn)用的限制日益成為保險(xiǎn)組織開展的桎梏，導(dǎo)致保險(xiǎn)組織資金積累過慢，償付能力難以迅速提高，尤其是在通貨膨脹的情況下，被保險(xiǎn)人的利益得不到有效保障。近年來(lái)，國(guó)務(wù)院開始逐步拓寬保險(xiǎn)資金運(yùn)用的渠道。經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，1999年5月21日，中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)制定了?保險(xiǎn)公司購(gòu)置中央企業(yè)債券管理方法?。1999年8月，中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)保險(xiǎn)資金

29、進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)。1999年底，國(guó)務(wù)院又批準(zhǔn)保險(xiǎn)資金可以通過證券投資基金間接進(jìn)入證券市場(chǎng)。這些措施均是我國(guó)保險(xiǎn)資金運(yùn)用方面的新的突破，對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)開展將產(chǎn)生重大影響。2002年，修訂后的?保險(xiǎn)法?將“保險(xiǎn)資金不得向企業(yè)投資〞修改為“不得用于設(shè)立保險(xiǎn)業(yè)以外的企業(yè)〞，為保險(xiǎn)資金運(yùn)用的渠道留下了更多的空間。此外，2004年新修訂的?保險(xiǎn)公司管理規(guī)定?還明確，保險(xiǎn)資金可用于購(gòu)置所有的企業(yè)債券。保險(xiǎn)公司還可以設(shè)立保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司；可以委托保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司運(yùn)用保險(xiǎn)資金?！? 〔三〕償付能力的監(jiān)管 保險(xiǎn)企業(yè)的償付能力一般是指保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)所承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)在發(fā)生超出正常年景的賠償和給付數(shù)額時(shí)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)

30、償能力。償付能力的監(jiān)督管理是國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)督管理的首要目標(biāo)，也是其監(jiān)督管理的核心內(nèi)容。各國(guó)保險(xiǎn)法對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力標(biāo)準(zhǔn)的要求各有其特點(diǎn)。 我國(guó)?保險(xiǎn)法?第98條規(guī)定：“保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力。保險(xiǎn)公司的實(shí)際資產(chǎn)減去實(shí)際負(fù)債的差額不得低于保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的數(shù)額；低于規(guī)定數(shù)額的，應(yīng)當(dāng)增加資本金，補(bǔ)足差額。〞為加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司的監(jiān)督管理，維護(hù)被保險(xiǎn)人利益，促進(jìn)保險(xiǎn)事業(yè)健康、穩(wěn)定、持續(xù)開展，根據(jù)?保險(xiǎn)法?，2003年3月24日，中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布了?保險(xiǎn)公司償付能力額度及監(jiān)管指標(biāo)管理規(guī)定?，適用于依照中國(guó)法律在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的中資保險(xiǎn)公司、外資獨(dú)資保險(xiǎn)公司、中外合

31、資保險(xiǎn)公司和外國(guó)保險(xiǎn)公司分公司。該規(guī)定對(duì)保險(xiǎn)公司的償付能力額度和監(jiān)管指標(biāo)作了詳細(xì)規(guī)定。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)保障被保險(xiǎn)人利益、保證償付能力的原那么，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，確保實(shí)際償付能力額度隨時(shí)不低于應(yīng)具備的最低償付能力額度。 為了確實(shí)保證保險(xiǎn)公司的最低償付能力，我國(guó)?保險(xiǎn)法?還規(guī)定，經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司當(dāng)年自留保險(xiǎn)費(fèi)，不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的四倍。保險(xiǎn)公司對(duì)每一危險(xiǎn)單位，即對(duì)一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍所承當(dāng)?shù)呢?zé)任，不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的10%。超過的局部，應(yīng)當(dāng)辦理再保險(xiǎn)?！? 〔四〕財(cái)務(wù)核算的監(jiān)管 國(guó)家為了有效地管理保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)，必須隨時(shí)了解和掌握保險(xiǎn)企業(yè)的營(yíng)業(yè)狀況。

32、各國(guó)立法和行政規(guī)章一般都要求保險(xiǎn)企業(yè)在年終時(shí)向主管部門遞交年終報(bào)告，反映其財(cái)務(wù)核算結(jié)果。報(bào)告的內(nèi)容由主管部門統(tǒng)一制定，以便國(guó)家監(jiān)督和檢查，各國(guó)法律還賦予保險(xiǎn)的行政監(jiān)督機(jī)關(guān)以相當(dāng)?shù)臋?quán)力直接定期或抽樣檢查保險(xiǎn)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表。 〔我國(guó)?保險(xiǎn)法?和?保險(xiǎn)公司管理規(guī)定?規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)按規(guī)定及時(shí)向保監(jiān)會(huì)報(bào)送營(yíng)業(yè)報(bào)告、精算報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、償付能力報(bào)告和有關(guān)報(bào)表。還要求保險(xiǎn)公司應(yīng)按規(guī)定及時(shí)向保監(jiān)會(huì)報(bào)送的營(yíng)業(yè)報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和有關(guān)報(bào)表必須有公司法定代表人或總經(jīng)理簽名，年度財(cái)務(wù)報(bào)告和償付能力報(bào)告還應(yīng)當(dāng)經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)。保險(xiǎn)公司的精算報(bào)告應(yīng)當(dāng)由中國(guó)保監(jiān)會(huì)認(rèn)可的精算人員簽名。保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的報(bào)告和報(bào)表應(yīng)當(dāng)

33、由機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名和分支機(jī)構(gòu)簽章。〕 四、保險(xiǎn)中介人的監(jiān)管 由于保險(xiǎn)業(yè)務(wù)很大一局部是通過保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)和個(gè)人開展或經(jīng)營(yíng)的，保險(xiǎn)中介人包括代理人、經(jīng)紀(jì)人和公估人等。因此，對(duì)保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)和個(gè)人進(jìn)行監(jiān)督管理是各國(guó)政府對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)督管理的一項(xiàng)特別重要的內(nèi)容。 〔一〕資格監(jiān)督管理 多數(shù)國(guó)家的保險(xiǎn)立法都規(guī)定，保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)和個(gè)人開展業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)必須取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照，在取得執(zhí)照之前要通過有關(guān)資格考試，在從事保險(xiǎn)中介工作期間，還應(yīng)接受繼續(xù)培訓(xùn)方可維持更新其營(yíng)業(yè)執(zhí)照。 〔我國(guó)?保險(xiǎn)法?和?保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)管理規(guī)定?、?保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司管理規(guī)定?、?保險(xiǎn)公估機(jī)構(gòu)管理規(guī)定?等也對(duì)代理人、經(jīng)紀(jì)人和公估人資格要求作了類似的明確規(guī)

34、定?！? (二) 業(yè)務(wù)監(jiān)督管理 各國(guó)保險(xiǎn)法規(guī)定保險(xiǎn)中介人在開展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)不得采用不良手段從事非法經(jīng)營(yíng)，不良手段包括越權(quán)和超范圍代理業(yè)務(wù)、誤導(dǎo)陳述、惡意招攬和保費(fèi)回扣等行為。 誤導(dǎo)陳述是指代理人在向投保人介紹公司業(yè)務(wù)時(shí)，有意欺騙或誤述有關(guān)保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)合同的重要情況。 惡意招攬是指保險(xiǎn)中介人誘使投保人無(wú)故取消已存在的保險(xiǎn)，而購(gòu)置其推銷的合同，使投保人蒙受經(jīng)濟(jì)損失，惡意招攬包括采用誹謗手段肆意攻擊其他保險(xiǎn)人或其他中介人的行為。 保費(fèi)回扣是指中介人許諾投保人可享受保費(fèi)返還條件而誘使其投保。 〔我國(guó)保險(xiǎn)法律和行政法規(guī)除嚴(yán)格禁止上述行為外，還補(bǔ)充規(guī)定中介人不得利用行政權(quán)力、職務(wù)或者職業(yè)便利以及其他不正當(dāng)手段，強(qiáng)迫引誘，或者限制投保人訂立保險(xiǎn)合同；并且，個(gè)人保險(xiǎn)代理人在代為辦理人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，不得同時(shí)接受兩個(gè)以上保險(xiǎn)人的委托。〕 (三) 報(bào)表賬簿的監(jiān)督管理 〔我國(guó)?保險(xiǎn)法?規(guī)定，保險(xiǎn)代理人和保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門賬簿，記載保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)或者經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的收支情況，并接受保險(xiǎn)監(jiān)管部門的監(jiān)督管理?！?