《工業(yè)項目融資計劃書.doc》由會員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《工業(yè)項目融資計劃書.doc（32頁珍藏版）》請在裝配圖網(wǎng)上搜索。

1、工業(yè)項目融資計劃書第一章 融資單位概況第一節(jié) 融資單位基本資料第一條 提供融資單位或研究單位基本資料，內(nèi)容包括：融資單位的名稱、設(shè)立方式、注冊地點、注冊資本、法定代表人、成立（工商注冊）日期、辦公地點、辦公場地規(guī)模、員工總數(shù)、電話、傳真、互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址、電子信箱以及有關(guān)事項負(fù)責(zé)人的姓名等。要求：融資單位的有關(guān)文件包括：營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、企業(yè)代碼卡、貸款證、產(chǎn)權(quán)證、特許經(jīng)營證、房屋產(chǎn)權(quán)證或租賃合同等文件。公司章程、發(fā)起人投資協(xié)議書、評估報告、驗資報告、專利證書、產(chǎn)品介紹。上述材料要求復(fù)印件并加蓋公章。第二節(jié) 發(fā)展歷史第二條 融資單位應(yīng)說明歷史沿革及經(jīng)歷的改制與重組情況，包括其設(shè)立方式，發(fā)起人或股

2、東出資情況，資產(chǎn)評估，驗資和財產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的變更情況等。如是無形資產(chǎn)出資或折股的，應(yīng)詳細(xì)說明無形資產(chǎn)的內(nèi)容、出資或折股的方式和比例、評估的具體情況等。要求：提供歷史變更的證明材料的復(fù)印件。第三節(jié) 職工情況第三條 請融資單位提供職工人數(shù)及其變化情況、專業(yè)結(jié)構(gòu)、受教育程度、年齡分布等情況以及公司執(zhí)行社會保險制度、勞動合同、保密制度等情況。要求：提供員工花名冊、社會保險、勞動合同、保密制度等的復(fù)印件。第四節(jié) 股東情況第四條 提供工商部門出具的公司各股東的股權(quán)結(jié)構(gòu)、出資方式、出資比例；說明公司股東歷史變化情況；提供最近一次驗資報告；如是自然人股東，應(yīng)說明自然人股東的姓名及經(jīng)歷；如是法人股東，應(yīng)說明：名稱及其

3、股權(quán)的構(gòu)成情況；成立日期、主要業(yè)務(wù)、注冊資本；上一年末總資產(chǎn)與凈資產(chǎn)、主營業(yè)務(wù)收入、凈利潤、主要負(fù)債；管理層主要成員。有實質(zhì)控制權(quán)的股東，還應(yīng)提供其上一層股東的情況。第五節(jié) 對外投資情況第五條 融資單位控股的分公司、子公司和參股企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)，應(yīng)用方框圖列示其結(jié)構(gòu)、權(quán)益情況，以及對融資單位財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響?？毓傻姆止?、子公司和參股企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)的基本情況、歷史情況、股東情況、職工情況、財務(wù)狀況、主要管理層情況、技術(shù)情況。要求：提供下列資料：（1） 對外投資企業(yè)的工商執(zhí)照、稅務(wù)登記證、企業(yè)代碼卡、貸款證、產(chǎn)權(quán)證、特許經(jīng)營證、房屋購買或租賃合同。（2） 工商部門出具的公司各股東的股權(quán)結(jié)構(gòu)

4、、出資方式、出資比例文件。（3） 最近一次驗資報告。（4） 員工花名冊。（5） 最近財務(wù)報表。（6） 管理層任命文件。第二章 管理和管理制度第一節(jié) 管理組織第六條 說明組織結(jié)構(gòu)的設(shè)置狀況是否完善、合理；組織機構(gòu)的職責(zé)狀況是否清晰、明確；組織機構(gòu)內(nèi)崗位是否明確、合理；組織機構(gòu)的合作狀況。要求：（1） 融資單位提供組織結(jié)構(gòu)圖，說明組織機構(gòu)職責(zé)。（2） 融資單位提供各組織機構(gòu)成立的決議、會議紀(jì)要。第二節(jié) 公司治理結(jié)構(gòu)第七條 說明融資單位引進(jìn)獨立董事的情況，融資單位董事長、監(jiān)事會主席情況，融資單位對股東權(quán)益保護(hù)情況。要求：（1） 融資單位提供獨立董事的人數(shù)、名單、工作單位、職務(wù)、簡歷、及占董事總數(shù)的比

5、重情況。（2） 融資單位提供獨立董事發(fā)揮作用的有關(guān)制度。（3） 融資單位提供獨立董事實際發(fā)揮作用的兩個案例。（4） 融資單位提供現(xiàn)任法人代表、董事長、董事、監(jiān)事會主席、監(jiān)事的基本情況，包括姓名、年齡、工作單位、職務(wù)、學(xué)歷、職稱、簡歷、身份證復(fù)印件。（5） 融資單位提供上述人員的任命文件。（6） 融資單位提供上述人員在最近24個月內(nèi)曾發(fā)生變動的經(jīng)過及原因。（7） 融資單位說明融資單位的股東權(quán)利、義務(wù)，股東大會的職權(quán)、議事規(guī)則，關(guān)于小股東權(quán)益保護(hù)的規(guī)定及其實際執(zhí)行情況等。（8） 融資單位提供公司章程、說明董事會、監(jiān)事會的構(gòu)成和議事規(guī)則，經(jīng)營管理機構(gòu)的組成、職權(quán)和議事規(guī)則、融資單位重大生產(chǎn)經(jīng)營活動的

6、決策程序與規(guī)則。（9） 利用外部決策咨詢的情況。第三節(jié) 管理制度第八條 說明管理制度的建設(shè)及執(zhí)行情況。要求：（1） 融資單位提供目前正在執(zhí)行或具有效力的所有管理制度。（2） 提供有關(guān)經(jīng)理層及中層人員開會會議紀(jì)要、質(zhì)量責(zé)任事故和重大事件的內(nèi)部通報、有關(guān)重大事項的檔案。（3） 提供有關(guān)財務(wù)、人事、技術(shù)方面重大事件的過程和決策情況，證明是否按制度執(zhí)行。第四節(jié) 管理團(tuán)隊基本情況第九條 說明主要人員包括融資單位總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人、技術(shù)負(fù)責(zé)人、董事會秘書等高級管理人員及核心技術(shù)人員的姓名、性別、國籍、是否有在境外的永久居留權(quán)，年齡、學(xué)歷、職稱，曾經(jīng)擔(dān)任的重要職務(wù)及任期，主要工作簡歷及在融資單位的

7、現(xiàn)任職務(wù)和兼任其他單位的職務(wù)；對于核心技術(shù)人員還應(yīng)提供其主要成果及獲得的獎項。要求：（1） 提供總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人、技術(shù)負(fù)責(zé)人和董事會秘書等高級管理人員，核心技術(shù)人員的身份證復(fù)印件。（2） 提供上述人員個人簡歷。（3） 提供畢業(yè)證書、職稱證書等證明材料。第五節(jié) 待遇或激勵機制情況第十條 說明待遇或激勵機制情況。要求：（1） 提供各收入?yún)^(qū)間的職工人數(shù)，收入前十名員工名單，說明上述人員的年薪收入情況。融資單位對上述人員獎金津貼、其他物質(zhì)鼓勵政策和退休金計劃，所享有的認(rèn)股權(quán)情況等。（2） 融資單位的關(guān)聯(lián)公司在上一個完整的會計年度支付給融資單位高級管理人員及核心技術(shù)人員的酬金及以實物方式給予

8、利益的總額，以及目前仍然有效的安排，預(yù)計給予這些人士的酬金及物質(zhì)待遇。（3） 執(zhí)行董事和獨立董事的酬金及其他報酬、福利政策。（4） 如融資單位實施認(rèn)股權(quán)計劃的，應(yīng)當(dāng)說明認(rèn)股計劃的主要內(nèi)容、執(zhí)行情況，已發(fā)放認(rèn)股權(quán)的行權(quán)情況等。（5） 請融資單位全面描述除管理層外，針對公司其他員工的激勵機制情況。第六節(jié) 關(guān)聯(lián)關(guān)系第十一條 說明關(guān)聯(lián)關(guān)系情況。要求：（1） 請融資單位說明融資單位董事、監(jiān)事、高級管理人員、核心技術(shù)人員之間是否存在直系、配偶、三代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系。（2） 請融資單位提供上述人員在關(guān)聯(lián)方單位及同行業(yè)其他法人單位擔(dān)任職務(wù)的情況，或不在上述單位兼職的聲明。（3） 請融資單位說明上述人員是否具有

9、實質(zhì)意義的特殊社會關(guān)系。第十二條 說明關(guān)聯(lián)關(guān)系情況。要求：（1） 請融資單位說明董事、監(jiān)事、高級管理人員、核心技術(shù)人員聘用合同中有關(guān)任職年限、任職特殊責(zé)任與義務(wù)、辭職規(guī)定、離職后持續(xù)義務(wù)等內(nèi)容。并提供合同復(fù)印件。（2） 請融資單位提供對董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術(shù)人員誠信義務(wù)的限制性規(guī)定，并提供材料。（3） 請融資單位提供融資單位與上述人員簽訂的協(xié)議，如借款、擔(dān)保協(xié)議等的情況。第七節(jié) 合作能力第十三條 說明管理團(tuán)隊合作能力情況。要求：（1） 融資單位提供管理團(tuán)隊各成員特長、為何合作、合作前彼此之間關(guān)系、互相了解程度等合作基礎(chǔ)方面的說明。（2） 融資單位提供經(jīng)理層分工的有關(guān)決議、重大事件處

10、理辦法的規(guī)定。第八節(jié) 決策能力第十四條 說明管理團(tuán)隊決策能力情況。要求：（1） 請融資單位描述決策機制和決策程序，經(jīng)理層成員在決策過程中所起的作用，提供以往重大事件決策過程的會議紀(jì)要和有關(guān)報告。（2） 請融資單位提供認(rèn)為最成功的和最失敗的各兩次決策的過程，以及由此產(chǎn)生的經(jīng)驗和教訓(xùn)。請融資單位提供一到兩件曾經(jīng)采納的、來自于普通員工的建議方面的建議情況。請融資單位提供一到兩件不被采納的、來自于上級部門或股東方的建議情況。（3） 請融資單位提供一到兩件經(jīng)通過，但無法執(zhí)行的決策。第九節(jié) 組織協(xié)調(diào)能力第十五條 說明管理團(tuán)隊組織協(xié)調(diào)能力情況。要求：（1） 請融資單位描述如何通過對權(quán)力和資源進(jìn)行合理分配，調(diào)

11、動下屬積極性、創(chuàng)造性，充分發(fā)揮下屬才能，樹立責(zé)任感和事業(yè)心。（2） 請融資單位描述如何對人力資源和經(jīng)濟資源的有效、合理分配。（3） 請融資單位描述經(jīng)理層如何關(guān)心職工生活，掌握員工思想動態(tài)，進(jìn)行企業(yè)文化建設(shè)。（4） 請融資單位提供月、季、年的各部門考評報告，考察各部門及員工的工作態(tài)度與工作成績。第十節(jié) 開拓創(chuàng)新能力第十六條 說明管理團(tuán)隊開拓創(chuàng)新能力情況。要求：請融資單位描述兩到三件在技術(shù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、市場創(chuàng)新方面的實例。第十一節(jié) 運作能力第十七條 說明管理團(tuán)隊運作能力情況。要求：（1） 請融資單位描述目前所采取的營銷模式、歷史上營銷模式的變化情況、以及采取目前營銷模式的原因。（2） 請融資單位

12、比較與同行業(yè)競爭對手的營銷模式之間的相同點和不同點，并分析優(yōu)劣勢。（3） 請融資單位說明，假設(shè)達(dá)到融資規(guī)模，在營銷模式方面會采取怎樣的策略和做法。（4） 請融資單位分析市場開拓方面的困難及原因。（5） 請融資單位描述市場開拓方面的制度、措施、效果。第十二節(jié) 財務(wù)控制能力第十八條 說明管理團(tuán)隊財務(wù)控制能力情況。要求：（1） 請融資單位說明具有財務(wù)及經(jīng)濟學(xué)的教育背景和財務(wù)工作經(jīng)歷的管理層人員情況。（2） 請融資單位說明公司是否享受財稅優(yōu)惠政策以及這些政策是如何取得的，并提供證明材料。（3） 請融資單位提供財務(wù)制度。（4） 請融資單位描述企業(yè)的資金來源渠道并說明哪些渠道最適合本企業(yè)，提供目前對資金的

13、使用規(guī)定，說明規(guī)模擴張與財務(wù)控制的關(guān)系。（5） 請融資單位描述在擴張期采取的財務(wù)政策，在緊縮期采取的財務(wù)政策。第三章 市場和商業(yè)模式第一節(jié) 風(fēng)險因素第十九條 市場風(fēng)險。1. 受商業(yè)周期或產(chǎn)品生命周期影響的風(fēng)險。2. 在市場競爭力、市場飽和或市場分割的風(fēng)險。3. 過度依賴單一產(chǎn)品或市場的風(fēng)險。4. 受國際市場影響等。要求：（1） 提供分析所依據(jù)的假設(shè)條件。（2） 提供相關(guān)的資料并注明出處。第二十條 經(jīng)營風(fēng)險。1. 過度依賴某一重要原材料、自然資源或供貨渠道的風(fēng)險。2. 主營業(yè)務(wù)變更的風(fēng)險。3. 主營業(yè)務(wù)單一的風(fēng)險。4. 經(jīng)營場所過度分散的風(fēng)險。5. 所從事行業(yè)不景氣的風(fēng)險等。要求：（1） 提供分

14、析所依據(jù)的假設(shè)條件。（2） 提供相關(guān)的資料并注明出處。第二十一條 政策性風(fēng)險。國家政策、法規(guī)變化的風(fēng)險，包括由于稅收及財政補貼政策、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)管理政策，環(huán)保政策的限制或變化等可能導(dǎo)致的不利影響等。要求：（1） 提供分析所依據(jù)的假設(shè)條件。（2） 提供相關(guān)的資料并注明出處。第二節(jié) 業(yè)務(wù)紀(jì)錄第二十二條 主營產(chǎn)品。（1） 列表主要產(chǎn)品清單。（2） 全年銷售收入。（3） 各種產(chǎn)品的銷售額及在銷售收入中所占的比例（填寫附表1）。附表1 產(chǎn)品收入構(gòu)成表產(chǎn)品名稱銷售金額（萬元）占總收入的百分比（%）12345678第二十三條 主要產(chǎn)品或服務(wù)的研究開發(fā)簡要歷程。要求：（1） 提供過程中主要人員經(jīng)歷、獲獎情況

15、等。（2） 提供必要的資料并注明出處。第二十四條 主要產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量控制情況。要求：（1） 質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)。（2） 質(zhì)量控制措施。（3） 是否出現(xiàn)過產(chǎn)品質(zhì)量責(zé)任糾紛等。（4） 如在境外有產(chǎn)品銷售或提供服務(wù)的，還應(yīng)說明如發(fā)生質(zhì)量責(zé)任糾紛可能帶來的賠償責(zé)任及數(shù)額。第二十五條 業(yè)務(wù)紀(jì)錄。要求：（1） 提供近24個月盈利或虧損情況。（2） 提供在研究及發(fā)展新產(chǎn)品及新工藝方面所采取的措施。（3） 提供主要業(yè)務(wù)實質(zhì)性進(jìn)展情況。（4） 提供經(jīng)歷過的任何重大挫折。（5） 提供未來發(fā)展的潛力等。第二十六條 對外投資情況。要求：說明包括被投資企業(yè)前24個月的主營業(yè)務(wù)內(nèi)容及收入、核心技術(shù)、主要資產(chǎn)、主要負(fù)責(zé)人等。第

16、二十七條 合作情況。要求：（1） 說明與他人合作業(yè)務(wù)的合作方及合作條件。（2） 提供合營、聯(lián)營合同事項或類似業(yè)務(wù)安排（若有）。（3） 提供相關(guān)的資料包括協(xié)議合同，盈利預(yù)測等，并予以說明。第二十八條 在境外地區(qū)經(jīng)營情況。1. 融資單位在境外擁有資產(chǎn)，須詳細(xì)說明該資產(chǎn)的金額、所在地、形成過程、對其的經(jīng)營管理以及獲利情況等。2. 如跨國經(jīng)營的，應(yīng)按國家或地區(qū)分類說明主要業(yè)務(wù)、產(chǎn)品收入額及所占比例。3. 提供相關(guān)的資料包括協(xié)議合同，盈利預(yù)測等，并予以說明。第二十九條 特許經(jīng)營權(quán)（若有）情況。要求：（1） 說明對融資單位持續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營的影響。（2） 說明特許經(jīng)營權(quán)的取得或租用的情況。（3） 說明特許經(jīng)營權(quán)

17、的期限、費用標(biāo)準(zhǔn)等。第三十條 產(chǎn)品的獨特性。1. 技術(shù)的獨特性、成本的獨特性、功能的獨特性。2. 主要產(chǎn)品或服務(wù)的性能、質(zhì)量、服務(wù)水平。第三十一條 市場定位狀況。1. 產(chǎn)品針對的直接用戶的需求量、規(guī)模性和需求特性，以年度銷售額為主要指標(biāo)。2. 產(chǎn)品進(jìn)入市場的策略（重點突破、成本優(yōu)勢、追求差異）。第三十二條 供應(yīng)商情況。1. 前10大供應(yīng)商及所占的采購百分比。2. 融資單位董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術(shù)人員及其關(guān)聯(lián)方或持有融資單位5%以上股份的股東在上述供應(yīng)商中所占權(quán)益。若無，亦應(yīng)說明。3. 提供供應(yīng)商詳細(xì)的資料。第三十三條 消費群體。1. 描述明確的消費群體、消費者的主要特征、消費者的行為

18、特點、潛在的消費群體。2. 前10大客戶所占的營業(yè)額或銷售百分比，填寫附表2.3. 項目公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術(shù)人員及其關(guān)聯(lián)方或持有發(fā)行人5%以上股份的股東在上述客戶中所占權(quán)益。若無，亦應(yīng)說明。4. 提供主要客戶相關(guān)的資料包括協(xié)議合同，合同盈利情況等，并予以說明。附表2 主要客戶銷售情況一覽表序號名稱數(shù)量金額滲透程度客戶素質(zhì)評價12345678910注：滲透程度用本公司產(chǎn)品占客戶同類產(chǎn)品采購的百分比表示。第三十四條 產(chǎn)品成本利潤分析。1. 成本的構(gòu)成。2. 利潤空間、價格空間。3. 產(chǎn)品的季節(jié)性銷售狀況。4. 產(chǎn)品的生命周期。5. 提供相關(guān)的資料，并予以說明。第三節(jié) 行業(yè)情況第三

19、十五條 所處行業(yè)國內(nèi)外基本情況。1. 行業(yè)管理體制。2. 行業(yè)競爭狀況。3. 投入和產(chǎn)出或平均利潤率。4. 技術(shù)水平。5. 行業(yè)發(fā)展趨勢等。6. 提供相關(guān)的資料，并予以說明。第三十六條 影響本行業(yè)發(fā)展的有利和不得因素。1. 產(chǎn)業(yè)政策。2. 產(chǎn)品特性。3. 技術(shù)替代。4. 消費趨向。5. 購買力與國際市場沖擊等因素。6. 進(jìn)入本行業(yè)的主要障礙等。7. 提供相關(guān)的資料，并予以說明。第三十七條 行業(yè)市場容量。指所在行業(yè)相關(guān)產(chǎn)品的年度銷售量，以銷售額作為主要指標(biāo)。要求：（1） 提供分析所依據(jù)的假設(shè)條件。（2） 提供相關(guān)的資料并注明出處。（3） 填寫附表3。附表3 行業(yè)增長潛力情況一覽表年T-2T-1T

20、T+1T+2市場容量增長率行業(yè)平均毛利率第三十八條 行業(yè)增長潛力。指所在行業(yè)相關(guān)產(chǎn)品銷售量的年增長率，以年增長率百分比作為主要指標(biāo)。要求：（1） 提供分析所依據(jù)的假設(shè)條件。（2） 提供相關(guān)的資料并注明出處。第三十九條 行業(yè)周期分析。指行業(yè)所處的發(fā)展階段，以行業(yè)平均毛利率作為主要指標(biāo)。要求：（1） 提供分析所依據(jù)的假設(shè)條件。（2） 提供相關(guān)的資料并注明出處。第四十條 產(chǎn)業(yè)政策法規(guī)。1. 國家對行業(yè)的準(zhǔn)入政策和扶持政策。2. 企業(yè)是否符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，是否具備稅收優(yōu)惠及政府在土地和資金等方面的優(yōu)惠。3. 融資單位是否是雙高認(rèn)證企業(yè)：如果是，其有效期限有多長。要求：提供相關(guān)的資料并注明出處。第四十

21、一條 加入WTO后的影響。指在加入WTO后可能受到國外同行業(yè)公司加入競爭而產(chǎn)生的影響程度。要求：（1） 提供分析所依據(jù)的假設(shè)條件。（2） 提供相關(guān)的資料并注明出處。第四節(jié) 競爭情況第四十二條 競爭狀況。1. 自身的競爭優(yōu)勢及劣勢。2. 市場份額、市場份額變動的情況及市場份額變動的趨勢。3. 同行業(yè)競爭情況等。4. 該產(chǎn)品整體的競爭勢態(tài)和競爭秩序。5. 生產(chǎn)同類產(chǎn)品的企業(yè)有多少家，融資單位銷售排行位置。要求：提供相關(guān)的資料并注明出處。第四十三條 主要競爭對手。1. 主要競爭對手的清單。2. 主要競爭對手的市場份額、市場策略和競爭優(yōu)劣勢。3. 與競爭對手比較，包括產(chǎn)品的服務(wù)、產(chǎn)品性能價格比、后續(xù)研

22、發(fā)能力、成本比較等。要求：提供相關(guān)的資料并注明出處。第四十四條 市場進(jìn)入壁壘。1. 政策壁壘。2. 規(guī)模經(jīng)營壁壘。3. 技術(shù)壁壘。4. 營銷網(wǎng)絡(luò)和營銷渠道壁壘。要求：提供相關(guān)的資料并注明出處。第四十五條 主要替代品。1. 具有替代功能的產(chǎn)品或技術(shù)的發(fā)展?fàn)顩r。2. 替代優(yōu)勢（成本、技術(shù)、功能）。3. 掌握替代產(chǎn)品（技術(shù)）的廠商的發(fā)展規(guī)劃和發(fā)展策略。要求：提供相關(guān)的資料并注明出處。第四十六條 策略合作伙伴。1. 市場拓展和技術(shù)開發(fā)方面的合作伙伴及名單。2. 合作伙伴在業(yè)界的口碑。3. 合作伙伴所起到的實際作用。第五節(jié) 市場運作模式市場運作模式是指為實現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)而構(gòu)建的營運模式，具體表現(xiàn)為企業(yè)核心競

23、爭力。第四十七條 企業(yè)目標(biāo)。1. 發(fā)展戰(zhàn)略，整體經(jīng)營目標(biāo)及主營業(yè)務(wù)的經(jīng)營目標(biāo)。2. 產(chǎn)品開發(fā)計劃。3. 人員擴充計劃。4. 技術(shù)開發(fā)與創(chuàng)新計劃。5. 市場開發(fā)與營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)計劃。6. 再融資計劃。7. 收購兼并及對外擴充計劃。8. 深化改革和組織結(jié)構(gòu)調(diào)整的規(guī)劃。9. 國際化經(jīng)營的規(guī)劃等。10. 融資單位實現(xiàn)上述業(yè)務(wù)目標(biāo)的主要經(jīng)營理念或商業(yè)模式。11. 融資單位上述業(yè)務(wù)發(fā)展計劃與現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系。實現(xiàn)計劃涉及與他人合作的，應(yīng)對合作方及合作條件予以說明。12. 本次融資對實現(xiàn)上述業(yè)務(wù)目標(biāo)的作用。13. 融資單位對其產(chǎn)品、服務(wù)或者業(yè)務(wù)進(jìn)行發(fā)展趨勢的預(yù)測。14. 所采取的審慎態(tài)度。要求：（1） 說明擬定

24、上述計劃所依據(jù)的假設(shè)條件。（2） 實施上述計劃將面臨的主要困難。第四十八條 盈利模式。1. 實現(xiàn)收入盈利的方式、特點。2. 該模式的可行性和可持續(xù)性。第四十九條 管理模式。1. 企業(yè)經(jīng)營管理的制度化、規(guī)范化、科學(xué)化。2. 企業(yè)的進(jìn)取心。3. 員工的凝聚力。4. 企業(yè)文化建設(shè)等。第五十條 營銷模式。1. 產(chǎn)品銷售所采取的方式，包括廣告策略、價格策略、銷售隊伍的激勵機制、銷售渠道的建設(shè)、營銷費用的合理支出等。2. 市場開發(fā)和拓展現(xiàn)況和規(guī)劃。3. 服務(wù)方式。第五十一條 生產(chǎn)模式。指產(chǎn)品生產(chǎn)所采取的方式，包括OEM方式、核心部分總裝、自己開發(fā)生產(chǎn)。原材料采購規(guī)模化情況。1. 關(guān)鍵的零部件采購的提供者及

25、其關(guān)系。2. 和供應(yīng)商的關(guān)系及討價還價能力。3. 關(guān)鍵產(chǎn)品的質(zhì)量控制情況。4. 是否達(dá)到ISO9000質(zhì)量認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)。5. 是否具備與銷售能力相適應(yīng)的生產(chǎn)能力。6. 是否具備降低生產(chǎn)成本的能力。7. 質(zhì)量事故狀況、產(chǎn)品維護(hù)率、維護(hù)費用占生產(chǎn)成本的比例、客戶投訴率等。第四章 技術(shù)和研發(fā)第五十二條 核心技術(shù)的具體內(nèi)容。描述核心技術(shù)的具體內(nèi)容，說明項目是處于基礎(chǔ)、中試、小批量生產(chǎn)還是大生產(chǎn)階段，并提供有關(guān)文件、樣品等證明材料。第五十三條 核心技術(shù)人員。描述關(guān)鍵技術(shù)人員名單、簡歷、業(yè)績、獲獎情況、擁有專利情況、勞動合同、保密協(xié)議、核心人員持有公司股份、期權(quán)、特殊福利待遇、工資總額、崗位等，并提供證明材料

26、。描述技術(shù)入股情況并提供技術(shù)持有人和公司的技術(shù)入股的合作協(xié)議書等相應(yīng)的證明材料。如核心技術(shù)人員是兼職，必須說明其在任職單位中的崗位、任職單位的主營業(yè)務(wù)及與本公司的關(guān)系。第五十四條 對核心技術(shù)人中的依賴性和保護(hù)措施。描述公司關(guān)鍵技術(shù)是否只掌握在極少數(shù)人手里，公司對這些核心技術(shù)人員采用哪些保護(hù)措施，如人身保險、勞動保護(hù)合同、同業(yè)競爭協(xié)議等，并提供證明材料。描述公司內(nèi)接觸核心技術(shù)的其他人員的勞動合同、保密協(xié)議，在公司技術(shù)發(fā)展過程中技術(shù)梯隊的建設(shè)；并提供證明材料。第五十五條 技術(shù)的形成和來源。描述技術(shù)的形成過程并提供證明材料，如部分源程序、設(shè)計圖紙、元器件清單、系統(tǒng)設(shè)計說明等材料。融資單位不得回避如下

27、問題：1. 如技術(shù)是國外留學(xué)生帶回的技術(shù)，必須提供其原單位或原導(dǎo)師的授權(quán)書并提供其聯(lián)系方式。2. 如技術(shù)是國內(nèi)研究成果，必須提供技術(shù)來源和知識產(chǎn)權(quán)協(xié)議，及技術(shù)來源單位的聯(lián)系方法。3. 如技術(shù)是融資單位自主開發(fā)的技術(shù)，必須提供立項報告、可行性研究報告、鑒定報告等材料，同時描述目前掌握核心技術(shù)的人數(shù)及去向。4. 如專利或技術(shù)是購買獲得，必須提供購買合同、專利許可證書、付款證明等證明材料。5. 融資單位必須提供無形資產(chǎn)所占融資單位總資產(chǎn)和凈資產(chǎn)的比例，相應(yīng)的財務(wù)報表、技術(shù)入股協(xié)議書等證明材料。第五十六條 行業(yè)發(fā)展動態(tài)。描述最近25年該技術(shù)及行業(yè)發(fā)展動態(tài)報告，同時提供核心技術(shù)的關(guān)鍵詞，相關(guān)的最近幾年的

28、會議報告、學(xué)術(shù)論文、評價、綜述等資料目錄。第五十七條 競爭對手情況。描述同類技術(shù)或生產(chǎn)同類產(chǎn)品的公司和人員的名單及相應(yīng)的情況，包括股東結(jié)構(gòu)、客戶情況、研發(fā)和市場策略等；特別描述是否有中國人在國際最前沿實驗室工作、國內(nèi)工作是否已和國際接軌、技術(shù)已達(dá)到產(chǎn)業(yè)化階段。第五十八條 核心技術(shù)的保護(hù)情況。描述對核心技術(shù)的保護(hù)措施；并提供相應(yīng)的技術(shù)專利文件、國內(nèi)外相關(guān)技術(shù)的專利文件。如融資的技術(shù)專利已申請但尚未獲得授權(quán)，必須提供專利申請書；如核心技術(shù)未申請專利，必須提供對核心技術(shù)的保護(hù)措施，包括與擁有核心技術(shù)人員的約束和激勵機制、保密協(xié)議和勞動合同。第五十九條 技術(shù)的先進(jìn)性。描述核心技術(shù)的先進(jìn)特征及同類產(chǎn)品橫

29、向比較（包括技術(shù)、市場等）報告，并明確指出是否有正在研發(fā)或報批中更新?lián)Q代產(chǎn)品；并提供證明材料（如降低生產(chǎn)成本、替代或更新?lián)Q代產(chǎn)品、全新概念產(chǎn)品或新作用機制靶點等）。如果是醫(yī)藥類項目必須提供產(chǎn)品是否進(jìn)入國家藥物保護(hù)品種目錄、是否進(jìn)入主要經(jīng)濟大省的公費醫(yī)療報銷目錄、是否可以形成一線臨床用藥、同類藥品臨床用藥背景資料等材料。第六十條 技術(shù)壁壘。描述核心技術(shù)壁壘的特征，如功能、環(huán)保、節(jié)能、成本等；描述掌握核心技術(shù)的復(fù)雜性，被摹仿、抄襲實現(xiàn)難易程度；并提供證明材料、國內(nèi)外先進(jìn)技術(shù)的參數(shù)及和本企業(yè)的比較報告，其中重點描述本核心技術(shù)或產(chǎn)品的性能價格比、質(zhì)量可靠性和穩(wěn)定性、環(huán)保和節(jié)能特定、功效比等參數(shù)。請融資

30、單位提供研發(fā)設(shè)備清單、價值及總投入，技術(shù)形成過程中所花費的費用清單、投入的人力資源和時間、成本。第六十一條 技術(shù)的適用性。描述該產(chǎn)品的使用范圍、使用方法、配套成本、售后服務(wù)及技術(shù)支持的成本等，并提供相關(guān)文件及該技術(shù)對用戶投資的保護(hù)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的遵守、開放性等文件；請融資單位提供對產(chǎn)品的市場預(yù)測報告。第六十二條 技術(shù)的替代性。描述本技術(shù)或產(chǎn)品替代了哪些技術(shù)、可能被哪些技術(shù)所替代等近幾年的技術(shù)發(fā)展及應(yīng)用動態(tài)，融資單位應(yīng)提供對替代技術(shù)的發(fā)展趨勢和可替代程度方面的準(zhǔn)備及措施的文件和方案，并提供證明材料。第六十三條 研發(fā)隊伍。描述研發(fā)人員數(shù)量、學(xué)歷、組成結(jié)構(gòu)和具體研發(fā)人員的基本情況、工作簡歷、成果、獎勵材

31、料、工資表、勞動協(xié)議書；員工培訓(xùn)計劃、培訓(xùn)費用報銷明細(xì)、技術(shù)人員參加培訓(xùn)所獲證書；并提供證明材料。如是醫(yī)藥類項目融資單位必須提供臨床前、臨床試驗單位業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人簡歷，研發(fā)團(tuán)隊中是否包含有生產(chǎn)專家、銷售專家、研發(fā)和報批專家。第六十四條 研發(fā)機構(gòu)。描述研發(fā)機構(gòu)所獲得的批文、認(rèn)證證書；研發(fā)機構(gòu)的設(shè)備、場地、條件等清單。如果是醫(yī)藥類項目融資單位必須描述研發(fā)條件是否符合SDA有關(guān)法規(guī)，研發(fā)人員是否受過良好的GLP、GMP訓(xùn)練，實驗機構(gòu)通過國家認(rèn)證，研發(fā)人員和機構(gòu)是否在SDA有不良記錄，實驗記錄是否符合SDA的管理規(guī)范。第六十五條 后續(xù)產(chǎn)品的儲備和研發(fā)。描述技術(shù)儲備以及發(fā)展?fàn)顟B(tài)，并提供最近幾年立項報告、研發(fā)

32、部門的全年工作計劃等證明文件。第六十六條 技術(shù)合作伙伴。描述技術(shù)合作情況及合作伙伴情況，并提供證明材料，如技術(shù)協(xié)議及合作成果。第六十七條 研發(fā)隊伍的穩(wěn)定性。描述競爭對手研發(fā)的動態(tài)、本公司過去兩年研發(fā)人員的流動情況、研發(fā)人員工資在整個公司的水平、與同行業(yè)研發(fā)人員工資水平的橫向比較、研發(fā)經(jīng)費占銷售收入的比例、人力資源部門招聘計劃和培訓(xùn)計劃，并提供證明材料。第六十八條 技術(shù)經(jīng)濟效益性。描述本技術(shù)的目前應(yīng)用毛利率、隨市場發(fā)展的趨勢變化分析及財務(wù)分析假設(shè)根據(jù)，并提供證明材料。描述技術(shù)的利潤增長點、產(chǎn)生利潤原因、成本利潤比例，并提供證明材料。第六十九條 技術(shù)風(fēng)險。描述是否存在以下情況：6. 技術(shù)不成熟。7

33、. 技術(shù)市場化、產(chǎn)業(yè)化和經(jīng)營規(guī)?；矫娲嬖陲L(fēng)險。8. 過度依賴核心技術(shù)人員、管理人員；過度依賴某一特定的知識產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)。9. 項目公司核心技術(shù)依賴他人。10. 核心技術(shù)保護(hù)期較短或容易失密。11. 產(chǎn)品或技術(shù)存在被淘汰的風(fēng)險。12. 新產(chǎn)品開發(fā)、試制方面存在風(fēng)險等。如果是保健、衛(wèi)生、醫(yī)藥行業(yè)項目，融資單位還必須完成以下項目：第七十條 項目是否符合國家法規(guī)。描述項目或產(chǎn)品是否符合國家法規(guī)，提供國家SDA審批和申報藥證的資料，并明確是否屬于特殊管理藥物或用品（如戒毒、計生、精神類、OTC等）。第七十一條 社會可接受程度。明確說明技術(shù)或產(chǎn)品是否涉及基因技術(shù)、人類學(xué)、倫理道德問題，是否和中國傳統(tǒng)

34、觀念相違背，在運作過程中是否有被認(rèn)可的倫理委員會參與；還須說明該技術(shù)或產(chǎn)品是否已符合歐美日等有關(guān)地區(qū)或國家法規(guī)和條例，并提供相關(guān)材料。第七十二條 管理是否符合SDA的GAP、GMP、GSP等要求。描述是否通過GAP、GMP、GSP等各種認(rèn)證；請融資單位承諾同意投資者在現(xiàn)場說明時，配合查看生產(chǎn)、實驗記錄文件等各種中試結(jié)果和報告文本。第七十三條 技術(shù)應(yīng)用的可接受程度。描述產(chǎn)品的預(yù)計市場容量，適應(yīng)癥或應(yīng)用方向是否為常見病、多發(fā)病或大病，使用是否符合日常工作或生活習(xí)慣，使用人群的分布、特征和生活習(xí)慣，同類產(chǎn)品是否已形成銷售網(wǎng)絡(luò)和習(xí)慣使用人群的市場預(yù)測報告；并提供必要的證明材料。第五章 財務(wù)部分第一節(jié)

35、財務(wù)基本資料第七十四條 融資單位所提供的財務(wù)信息，如未作特別說明，應(yīng)是摘自會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報告。財務(wù)報告被出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告的，隨附說明審計意見全文、相關(guān)事項的財務(wù)報表附注以及董事會、監(jiān)事會對此的詳細(xì)說明。第七十五條 隨附本文的包括公司近三年的經(jīng)審計的簡要合并財務(wù)報表，以及前次審計后至今前一季度的未經(jīng)審計的簡要合并利潤表（若有）。簡要合并財務(wù)報表包括資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表。簡要合并資產(chǎn)負(fù)債表項目包括流動資產(chǎn)總額、長期投資總額、固定資產(chǎn)總額、無形資產(chǎn)總額、遞延資產(chǎn)總額、流動負(fù)債總額、長期負(fù)債總額、少數(shù)股東權(quán)益總額與股東權(quán)益總額等。簡要合并利潤表項目包括主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)成本、主營

36、業(yè)務(wù)利潤、其他業(yè)務(wù)利潤、銷售費用、管理費用、財務(wù)費用、營業(yè)利潤、投資收益、補貼收入、營業(yè)外收支凈額、利潤總額與凈利潤等。第七十六條 描述主要固定資產(chǎn)，主要知識產(chǎn)權(quán)及非專利技術(shù)的種類、期末余額、確認(rèn)計量及攤銷方法；主要對外投資的初始投資額、期末余額及占凈資產(chǎn)的比例、占被投資方的股權(quán)比例及權(quán)益核算方法；最近一期末的有形資產(chǎn)凈值；研發(fā)費用的會計處理方法等。為支持此描述，隨附以下文件：1. 庫存貨單。2. 應(yīng)收賬款明細(xì)，包含主要欠款客戶名稱、金額以及到期時間。3. 固定資產(chǎn)明細(xì)。4. 房產(chǎn)證正本、立項后評估師行出具的估值報告、主要設(shè)備購置發(fā)票及進(jìn)口設(shè)備報關(guān)單。5. 無形資產(chǎn)形成說明書、原無形資產(chǎn)評估報

37、告、攤銷政策，立項后出具評估行的評估報告。6. 技術(shù)研發(fā)費用的組成及會計處理方法的說明書。7. 銷售明細(xì)帳及增值稅單。8. 對外負(fù)債的明細(xì)表及相關(guān)和約。9. 或有負(fù)債的明細(xì)及相關(guān)和約。第七十七條 說明無形資產(chǎn)的情況，對于單項價值在100萬元以上的無形資產(chǎn)，若該資產(chǎn)原始價值是以評估作為入賬依據(jù)的，應(yīng)說明評估事務(wù)所、評估計算方法及截止最近一期末評估計算方法中相應(yīng)估值數(shù)據(jù)的實現(xiàn)情況，隨附相關(guān)的估值報告。第七十八條 說明最近一期末的主要債項，包括主要的銀行借款，對內(nèi)部人員和關(guān)聯(lián)企業(yè)的負(fù)債，主要合同承諾的金額、期限、成本，票據(jù)貼現(xiàn)、質(zhì)押及擔(dān)保等形成的或有負(fù)債情況。有逾期未償還債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)說明其金額、利率

38、、貸款資金用途、未按期償還的原因、預(yù)計還款期等。第七十九條 最近24個月的經(jīng)營業(yè)績，包括生產(chǎn)經(jīng)營的一般情況，銷售收入總額和利潤總額、變動趨勢及原因，利潤的主要來源，業(yè)務(wù)收入的主要構(gòu)成，重大投資收益或非經(jīng)常性損益，適用的所得稅稅率，享受的主要優(yōu)惠政策（如稅收優(yōu)惠、財政補貼、政府采購項目等）及變化趨勢、針對創(chuàng)業(yè)板公司業(yè)務(wù)特點的收入確認(rèn)方法等。第八十條 最近24個月經(jīng)營活動現(xiàn)金流量、投資活動現(xiàn)金流量、籌資活動現(xiàn)金流量的基本情況，說明現(xiàn)金流量大幅變動的原因。并請?zhí)峁?. 項目公司對當(dāng)年的盈利做出的預(yù)測。2. 盈利預(yù)測的數(shù)據(jù)包括預(yù)測會計年度營業(yè)收入、利潤總額、凈利潤等。3. 應(yīng)詳細(xì)說明所依據(jù)的假設(shè)、編

39、制基準(zhǔn)及其合理性、與盈利預(yù)測數(shù)據(jù)相關(guān)的背景資料等。4. 盈利預(yù)測數(shù)據(jù)如果包含了特定的優(yōu)惠政策或非常規(guī)收支項目的，應(yīng)特別說明。5. 未來3年的現(xiàn)金流量預(yù)測表。6. 未來3年的盈利。7. 預(yù)測依據(jù)。第二節(jié) 財務(wù)指標(biāo)第八十一條 請融資單位根據(jù)合并財務(wù)報表數(shù)據(jù)計算下述財務(wù)指標(biāo)：流動比率=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債速動比率=（流動資產(chǎn)-存貨）/流動負(fù)債應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=主營業(yè)務(wù)收入/應(yīng)收賬款平均余額知識產(chǎn)權(quán)與非專利技術(shù)占總資產(chǎn)比例=（知識產(chǎn)權(quán)+非專利技術(shù)）/總資產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額每股凈資產(chǎn)=凈資產(chǎn)/期末股本總額研發(fā)費用占銷售收入比例=研究發(fā)展費用/銷售收入凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/期末凈資產(chǎn)總額每股收益

40、=凈利潤/期末股本總額按加權(quán)平均法計算的凈資產(chǎn)收益率和每股收益。第三節(jié) 財務(wù)分析第八十二條 融資單位對自身做客觀的財務(wù)分析，包括資產(chǎn)質(zhì)量的優(yōu)劣程度，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、股權(quán)結(jié)構(gòu)及現(xiàn)金流量的合理性，以及償債能力的強弱等。還應(yīng)圍繞過去兩年活躍業(yè)務(wù)記錄、未來業(yè)務(wù)目標(biāo)及盈利能力，說明公司主要財務(wù)優(yōu)勢及困難等，分析營業(yè)收入和盈利能力等的連續(xù)性、穩(wěn)定性。未經(jīng)審計財務(wù)執(zhí)行反映的項目的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果與前期相比，發(fā)生重大變化，對此應(yīng)予以說明。第四節(jié) 股東出資情況第八十三條 提供公司股東及股本的基本情況：1. 以文字描述設(shè)立方式。2. 公司歷史沿革及經(jīng)歷的改制與重組情況。3. 本次融資后的股權(quán)結(jié)構(gòu)。4. 請公司提供

41、股東名單，包括名稱、股數(shù)、出資形式及出資時間。（1） 如果是現(xiàn)金出資，請出示驗資證明及公司入賬的銀行回單。（2） 如果是技術(shù)出資，請出示專利證明書及技術(shù)估價書（如有）。（3） 如果是其他資產(chǎn)出資，請出示估價書、已辦過戶的物權(quán)證明（如房產(chǎn)證）及董事會關(guān)于資產(chǎn)入股的決議。5. 請公司提供董事名單及所代表的股東，注明是否在公司任職。6. 公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術(shù)人員直接或間接持有項目公司股份的，應(yīng)按以下類別說明上述人員擁有項目公司股份的情況：（1） 個人持股即以董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術(shù)人員的名義持有的股份，或由其授權(quán)或指示他人代其持有的股份。（2） 家屬持股即董事、監(jiān)事、高

42、級管理人員和核心技術(shù)人員的親屬持有的股份。（3） 公司持股即董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術(shù)人員通過其能夠直接或間接控制的公司持有的股份。對以上權(quán)益應(yīng)具體列出持有人名稱，所持股份的獲得方式，前兩年內(nèi)股份增減變動情況，前兩年末持股數(shù)量與所占比例，本次融資后所占比例。7. 對于自然人股東，請書面描述自然人股東的姓名及經(jīng)歷。8. 對于法人股東，請文字描述：（1） 名稱及其股權(quán)的構(gòu)成情況。（2） 成立日期、主要業(yè)務(wù)、注冊資本。（3） 上一年末總資產(chǎn)與凈資產(chǎn)、主營業(yè)務(wù)收入、凈利潤、主要負(fù)債。（4） 管理層主要成員。9. 對于有實質(zhì)控制權(quán)的股東，請?zhí)峁┢渖弦粚庸蓶|的情況，包括：（1） 名稱及其股權(quán)的構(gòu)成

43、情況。（2） 成立日期、主要業(yè)務(wù)、注冊資本。（3） 上一年末總資產(chǎn)與凈資產(chǎn)、主營業(yè)務(wù)收入、凈利潤、主要負(fù)債。（4） 管理層主要成員。10. 提供管理層名單，注明持股管理人員的持股量及出資方式。（1） 如果是現(xiàn)金出資，請出示驗資證明及公司入賬的銀行回單。（2） 如果是技術(shù)出資，請出示專利證明書及技術(shù)估價書（如有）。（3） 如果是其他資產(chǎn)出資，請出示估價書、已辦過戶的物權(quán)證明（如房產(chǎn)證）及董事會關(guān)于資產(chǎn)入股的決議。（4） 如果是管理期權(quán)，請出示有關(guān)的董事會決議。第五節(jié) 對外投資情況第八十四條 用方框圖形式說明融資單位權(quán)益投資情況。1. 各直接或間接控股的子公司及參股公司。2. 項目公司控股的分公司

44、、子公司和參股企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)，應(yīng)用方框圖列示其結(jié)構(gòu)和關(guān)系。3. 對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果等有實質(zhì)影響的其他下屬公司。4. 以表格形式提供權(quán)益投資項目名單，包括名稱、股數(shù)、出資形式及出資時間。（1） 如果是現(xiàn)金出資，請出示驗資證明及公司出賬的銀行回單。（2） 如果是技術(shù)出資，請出示專利證明書及技術(shù)估價書（如有）。（3） 如果是其他資產(chǎn)出資，請出示估價書、已辦過戶的物權(quán)證明（如房產(chǎn)證）及董事會關(guān)于資產(chǎn)入股的決議。5. 請公司提供投資項目董事的名單及所代表的股東，注明是否在被投資公司任職。6. 請以文字描述各直接或間接控股的子公司、參股公司及其下屬公司的主要業(yè)務(wù)、基本財務(wù)狀況、主要管理層以及其控股和

45、參股單位等情況。7. 公司提供對外投資項目本身的財務(wù)報表（含資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及股東權(quán)益表）。第六節(jié) 項目融資方案第八十五條 以文字描述本次融資方案，包括但不限于以下內(nèi)容：1. 預(yù)計本次融資資金的問題及其依據(jù)。2. 經(jīng)董事會討論并同意的可行性研究報告中對投資者做出投資決策有實質(zhì)性影響的信息。3. 融資資金投入對經(jīng)營及財務(wù)狀況的影響，包括對凈資產(chǎn)、凈資產(chǎn)收益率、營業(yè)收入、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及資本結(jié)構(gòu)等的影響。4. 所籌資金尚不能滿足規(guī)劃中項目資金需求的，應(yīng)詳細(xì)說明其缺口部分的來源及落實情況。5. 所籌資金超過了規(guī)劃中項目資金需求的，應(yīng)說明追加投資的大體安排。第七節(jié) 募集資金的運用第八十六條 如

46、屬直接投資于固定資產(chǎn)項目，請公司以文字說明的形式提供以下內(nèi)容，并隨附相關(guān)的證明材料：1. 投資概算（由認(rèn)可的事務(wù)所出具的概算書），預(yù)計投資規(guī)模，募集資金的具體用項及其依據(jù)，包括用于購置設(shè)備、土地使用權(quán)、技術(shù)以及補充流動資金等方面的具體支出。2. 各投資項目的輕重緩急。3. 所投資項目的技術(shù)含量，包括產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)水平，生產(chǎn)方法、工藝流程和生產(chǎn)技術(shù)選擇，主要設(shè)備選擇，主要技術(shù)人員，研究與開發(fā)，核心技術(shù)的取得方式，技術(shù)專有權(quán)的取得情況等。4. 主要原材料、輔助材料及燃料等的供應(yīng)情況。5. 投資項目的市場分析，包括產(chǎn)品現(xiàn)有和潛在生產(chǎn)能力、投資項目的產(chǎn)量、價格及產(chǎn)銷率、替代產(chǎn)品、產(chǎn)品出口或進(jìn)口替

47、代預(yù)計、產(chǎn)品銷售方式及營銷措施等。6. 投資項目可能存在的環(huán)保問題及采取的措施。7. 閑置資金（若存在）的利用計劃，或資金缺口（若存在）的補充來源。8. 投資項目的地址，擬占用土地的面積、取得及處置方式（有關(guān)購地的合同）。9. 投資項目的效益分析，包括現(xiàn)金流、內(nèi)部收益率、達(dá)產(chǎn)期、回收期和項目的市場生命周期等。10. 項目的組織與建設(shè)實施情況，項目的目前進(jìn)展情況。第八十七條 對外投資、與他人合資進(jìn)行固定資產(chǎn)項目投資，除相應(yīng)提供上述具體內(nèi)容外，還應(yīng)提供以下幾個方面的內(nèi)容：1. 合資方的基本情況，包括法定名稱、法定代表人、法定住址、注冊資本、主要股東單位、主要業(yè)務(wù)、與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系等。2.

48、投資規(guī)模、各方投資比例及收益分配的條款。3. 合資方的投資方式和資金來源。4. 合資協(xié)議中有關(guān)可能給融資單位造成損失及損失處理的條款，如融資單位不能按時投資，可能給項目公司造成的損失以及損失的補償方式等。5. 以上各條均須提供文字說明并附以有關(guān)合資合作合同。第八十八條 對外股權(quán)投資組建企業(yè)法人或其他法人的，應(yīng)提供以下內(nèi)容：1. 擬組建企業(yè)法人或其他法人的基本情況，包括設(shè)立、注冊資本、主要業(yè)務(wù)等。2. 投資規(guī)模、各方投資比例、對被投資企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營施加影響的程度，如果是參股的，應(yīng)說明不能實施有效控制所帶來的參股風(fēng)險。3. 法人的組織及管理情況。4. 合作方的基本情況及與融資單位是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。5

49、. 合資協(xié)議中有關(guān)可能給項目公司造成損失及損失處理的條款，如融資單位若不能按時投資，可能給項目公司造成的損失以及損失的補償方式等。6. 以上各條均須提供文字說明并附以有關(guān)合資合作合同、擬建企業(yè)的公司章程、政府批文。第八十九條 擬用于收購在建工程的，則應(yīng)說明在建工程的已投資情況、投資資金來源、還需投資的金額、負(fù)債情況、建設(shè)進(jìn)度、計劃完成時間、收購價格的確定方式等。涉及關(guān)聯(lián)交易的，還應(yīng)說明股東大會的表決情況等。第九十條 融資后收購兼并其他法人股份或資產(chǎn)的，應(yīng)文字說明以下內(nèi)容：1. 收購股份或資產(chǎn)的內(nèi)容。2. 所收購股份或資產(chǎn)的評估、定價等情況。3. 所收購股份或資產(chǎn)的評估報告和注冊會計師審計報告。

50、4. 收購兼并后參股、控股的比例及其控制能力。5. 收購關(guān)聯(lián)企業(yè)股份或資產(chǎn)的，還必須詳細(xì)說明所涉及的關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易、定價依據(jù)、決策過程等。第九十一條 擬用于購買或研究開發(fā)某項技術(shù)或?qū)Ｓ袡?quán)的，應(yīng)說明其相關(guān)內(nèi)容。擬用于投入人力資源的，應(yīng)詳細(xì)說明人力資源的購買或開發(fā)計劃，以及對公司未來的影響。投入其他用途的，應(yīng)說明具體的用途，以及對項目公司經(jīng)營和財務(wù)的影響，包括對項目公司財務(wù)結(jié)構(gòu)、盈利預(yù)測、凈資產(chǎn)收益率、股東利益等的影響。文字說明之外，需隨附以下文件：1. 提供擬簽署的和約。2. 專利證書。第八節(jié) 融資方案及股利分配政策第九十二條 以文字和表格說明本次融資方案及股利分配政策，并提供相應(yīng)的董事會決

51、議，包括：1. 確定本次股權(quán)變更、融資考慮的主要因素、定價過程、定價方法與最終融資方案。2. 說明股權(quán)變更前后的股利政策，并說明有無變化。3. 設(shè)立以來歷年股利分配政策和實際股利分派情況，說明歷次分配是否符合有關(guān)法規(guī)規(guī)定。4. 本次募資完成前滾存利潤分配或資產(chǎn)損失負(fù)擔(dān)政策。5. 本次融資后第一個盈利年度派發(fā)股利計劃，包括次數(shù)、時間或不準(zhǔn)備派發(fā)股利的原因。第九節(jié) 財務(wù)風(fēng)險第九十三條 請融資單位對下述風(fēng)險提出分析報告：1. 對外投資收益不確定的風(fēng)險。2. 資產(chǎn)流動性風(fēng)險（請公司提供其對于近一年到期的債務(wù)的清償計劃）。3. 存在擔(dān)保、質(zhì)押等或有負(fù)債的風(fēng)險（請公司提供有關(guān)或有負(fù)債的和約）。4. 債務(wù)不

52、合理的風(fēng)險（請公司提供對外負(fù)債明細(xì)表，含金額、期限、保證條件等）。5. 應(yīng)收款項呆壞賬的風(fēng)險；難以持續(xù)融資的風(fēng)險（請公司提供應(yīng)收賬明細(xì)，并對賬齡進(jìn)行分析，請公司提供應(yīng)收賬管理政策）。6. 對外控股、參股單位財務(wù)失控的風(fēng)險等（請公司提供公司對外控股、參股單位財務(wù)控制的政策，以文字說明控制手段）。第十節(jié) 募集資金投向風(fēng)險第九十四條 對下述風(fēng)險提出分析報告。投資項目因市場、技術(shù)、環(huán)保、財務(wù)等因素導(dǎo)致的風(fēng)險。特定收購兼并項目上的風(fēng)險。股權(quán)投資及與他人合作的風(fēng)險。項目組織實施的風(fēng)險等。涉及外匯收支而引起的風(fēng)險。第六章 法律及關(guān)聯(lián)交易第一節(jié) 法律第九十五條 說明對財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、聲譽、業(yè)務(wù)活動、未來前

53、景等可能產(chǎn)生較大影響的訴訟或仲裁事項，包括：受理該訴訟或仲裁的法院或仲裁機構(gòu)的名稱，提起訴訟或仲裁的日期，訴訟或仲裁的當(dāng)事人和代理人，提起訴訟或仲裁的原因，訴訟或仲裁請求，可能出現(xiàn)的處理結(jié)果或已生效法律文書的執(zhí)行情況。提供相應(yīng)事項的文字說明書，隨附法律文件副本并提供正本核實。第九十六條 說明持有公司20%以上（含20%）的主要股東、控股子公司、參股公司，董事、監(jiān)事、高級管理人員作為一方當(dāng)事人的重大訴訟或仲裁事項等。提供相應(yīng)事項的文字說明書，隨附法律文件副本并提供正本核實。第九十七條 說明董事、監(jiān)事、其他高級管理人員和核心技術(shù)人員受到刑事起訴（若有）的情況。提供相應(yīng)事項的文字說明書，隨附法律文件

54、副本并提供正本核實。第九十八條 就法律風(fēng)險提供分析報告：1. 是否存在的法律訴訟和仲裁的風(fēng)險。2. 國家政策、法規(guī)變化的風(fēng)險，包括由于稅收及財政補貼政策、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)管理政策、環(huán)保政策的限制或變化等可能導(dǎo)致的不利影響等。第二節(jié) 關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)關(guān)系第九十九條 按時企業(yè)會計準(zhǔn)則關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的標(biāo)準(zhǔn)，以文字描述下列情況：1. 關(guān)聯(lián)方有關(guān)情況。2. 核心技術(shù)人員關(guān)聯(lián)方的有關(guān)情況。3. 公司與關(guān)聯(lián)方存在的主要關(guān)聯(lián)關(guān)系，包括與關(guān)聯(lián)方在在的股權(quán)關(guān)系、人事關(guān)系、管理關(guān)系及商業(yè)利益關(guān)系。4. 要描述的關(guān)聯(lián)關(guān)系，關(guān)鍵是由公司董事判斷其關(guān)系的實質(zhì)，而不僅僅是法律形式。請公司在提供文字說明的同時提供：為避免關(guān)聯(lián)

55、產(chǎn)生風(fēng)險而制定的公司政策的文本，以及簽署的有關(guān)合約（如保密協(xié)議等）。第百條 文字說明公司的關(guān)聯(lián)交易在營業(yè)收入或營業(yè)成本中的比例，關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生的權(quán)益。請?zhí)峁┫率鑫募怨﹨⒖迹宏P(guān)聯(lián)交易的有關(guān)合約文本。與關(guān)聯(lián)方的往來賬的明細(xì)，并說明結(jié)算政策。第百一條 說明對企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果有重大影響的關(guān)聯(lián)交易。公司在會計期間內(nèi)關(guān)聯(lián)方累計購買量占其采購量5%且金額達(dá)到人民幣100萬元的，或向關(guān)聯(lián)方銷售收入占其總銷售收入5%且金額達(dá)到人民幣100萬元以上的，均須詳細(xì)說明該關(guān)聯(lián)交易的名稱、數(shù)量、單價、總金額、占同一業(yè)務(wù)的比例、定價政策及其決策依據(jù)，說明獨立董事及監(jiān)事會對關(guān)聯(lián)交易公允性的意見。以文字描述并提供相應(yīng)的

56、合同上述交易的往來賬冊。第百二條 說明公司與各關(guān)聯(lián)方簽訂的目前仍然有效的合同事項，并對這類協(xié)議或合同是否還會續(xù)簽做出說明。文字描述并提供相應(yīng)的合同文本。第百三條 公司融資資金投向與關(guān)聯(lián)方合資的項目，或融資資金投入后與關(guān)聯(lián)方發(fā)生交易的，應(yīng)說明關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易的有關(guān)情況。文字描述并提供相應(yīng)的合同文本。第百四條 文字說明公司章程對關(guān)聯(lián)交易決策權(quán)限與程序的規(guī)定，同時文字陳述下列事項（包括但不限于）：1. 已發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的決策過程是否與章程相符。2. 定價是否遵循了市場原則。3. 關(guān)聯(lián)股東在審議時是否回避。4. 獨立董事和監(jiān)事會是否發(fā)表不同意見等。請融資單位提供公司章程作為參考。第百五條 描述融資單位為避免與主要股東間的同業(yè)競爭已采取及擬采取的措施。請?zhí)峁┯嘘P(guān)的制度文本。