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1、某高校2019年內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告根據(jù)上級(jí)要求，通過審計(jì)監(jiān)督、自查自糾等方式，及時(shí)梳理2018年內(nèi)部控制建設(shè)情況，切實(shí)推動(dòng)閉環(huán)管理式的內(nèi)部控制制度，開展年度學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)。現(xiàn)將情況報(bào)告如下：一、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的依據(jù)始終堅(jiān)持“合理合法合規(guī)”的原則，圍繞內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等五方面內(nèi)容開展評(píng)價(jià)，保證學(xué)校教育教學(xué)活動(dòng)有序、資產(chǎn)管理有效、財(cái)務(wù)信息真實(shí)，不斷提升學(xué)校內(nèi)部控制的規(guī)范化、科學(xué)化水平。緊扣省委巡視整改，學(xué)校相關(guān)職能部門梳理了內(nèi)控制度，加強(qiáng)了科學(xué)決策、人事干部配置、教學(xué)評(píng)價(jià)、黨風(fēng)廉政建設(shè)、科研創(chuàng)作經(jīng)費(fèi)管理、“三重一大”事項(xiàng)等方面的建章立制工作，201x年出臺(tái)了科研

2、、科技發(fā)明等經(jīng)費(fèi)的管理辦法、審計(jì)整改工作實(shí)施辦法、黨風(fēng)廉政建設(shè)紀(jì)委監(jiān)督責(zé)任實(shí)施細(xì)則等，不斷完善黨委會(huì)議、校長辦公會(huì)議議事規(guī)則，制定了黨委會(huì)、校長辦公會(huì)議事清單和校院兩級(jí)“三重一大”事項(xiàng)清單，明晰了黨委會(huì)、校長辦公會(huì)的決策職責(zé)和議事范圍，對(duì)“三重一大”事項(xiàng)的集體研究決策也更加科學(xué)合理。以內(nèi)部審計(jì)、正風(fēng)肅紀(jì)、信訪工作為切入點(diǎn)，梳理排查找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)。重點(diǎn)圍繞信訪反映的相關(guān)問題，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)環(huán)節(jié)的防范與監(jiān)督，把權(quán)力關(guān)進(jìn)制度的“籠子”里。二、內(nèi)部控制相關(guān)組織實(shí)施情況（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。學(xué)校內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組由校黨委書記和校長任組長，內(nèi)部控制建設(shè)日常工作由計(jì)財(cái)處牽頭負(fù)責(zé)，同時(shí)明確了

3、黨校辦、組織部、人事處、總務(wù)處、紀(jì)檢監(jiān)察辦公室、審計(jì)室、教務(wù)處、科研處、創(chuàng)作中心、學(xué)生處等部門的工作職責(zé)以及內(nèi)部控制建設(shè)方案。內(nèi)部控制聯(lián)席工作有序開展，校計(jì)財(cái)處為內(nèi)部控制建設(shè)的牽頭部門，校紀(jì)檢監(jiān)察辦公室、審計(jì)室為內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)的牽頭部門。（二）加強(qiáng)重點(diǎn)控制。重點(diǎn)突出對(duì)招生、基建工程、物資采購、財(cái)務(wù)管理、教育收費(fèi)、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、職稱評(píng)審等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制?？蒲薪?jīng)費(fèi)方面，近年來根據(jù)上級(jí)有關(guān)高校科研工作的規(guī)定，陸續(xù)修訂發(fā)布了16項(xiàng)管理制度，有力規(guī)范了科研經(jīng)費(fèi)的使用。三、內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)結(jié)果根據(jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表中列明的評(píng)價(jià)指標(biāo)和評(píng)價(jià)要點(diǎn)，我校單位層面內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)

4、價(jià)得分為57分，業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分為38分，共計(jì)95分。本單位（部門）各指標(biāo)具體得分情況如下表：類別評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)價(jià)得分單位層面（60分）1.內(nèi)部控制建設(shè)啟動(dòng)情況（14分）112.單位主要負(fù)責(zé)人承擔(dān)內(nèi)部控制建立與實(shí)施責(zé)任情況（6分）63.對(duì)權(quán)力運(yùn)行的制約情況（8分）84.內(nèi)部控制制度完備情況（16分）165.不相容崗位與職責(zé)分離控制情況66.內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)功能覆蓋情況10業(yè)務(wù)層面（40分）7.預(yù)算業(yè)務(wù)管理控制情況（7分）68.收支業(yè)務(wù)管理控制情況（6分）69.政府采購業(yè)務(wù)管理控制情況（7分）710.資產(chǎn)管理控制情況（6分）511.建設(shè)項(xiàng)目管理控制情況（8分）812.合同管理控制情

5、況（6分）5（100分）總評(píng)價(jià)95在本單位（部門）內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)過程中，存在扣分情況的指標(biāo)匯總?cè)缦拢洪_展內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（3分）扣1分開展組織及業(yè)務(wù)流程再造（4分扣1分預(yù)算執(zhí)行差異率（4分）扣1分資產(chǎn)管理控制情況（6分）扣1分主要存在問題是：我校風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作機(jī)制不健全，部分業(yè)務(wù)流程操作還需進(jìn)一步規(guī)范，預(yù)算執(zhí)行中存在差異，預(yù)算約束不夠，資產(chǎn)管理方面還不夠嚴(yán)格，跟蹤管理不夠。四、特別說明項(xiàng)本單位校內(nèi)部控制措施基本到位，日常管理比較嚴(yán)格，未發(fā)生相關(guān)情況。五、內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)下一步工作本單位將開展內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、開展組織及業(yè)務(wù)流程再造、預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)定期核查盤點(diǎn)、跟蹤管理等管理領(lǐng)域作為2019

6、年內(nèi)部控制建立與實(shí)施的重點(diǎn)工作和改進(jìn)方向，并采取以下措施進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果：1、持續(xù)優(yōu)化、完善內(nèi)部控制業(yè)務(wù)流程及相關(guān)配套制度，做好內(nèi)控文化學(xué)習(xí)建設(shè)，加大培訓(xùn)和宣傳力度，使執(zhí)行人員及檢查人員能系統(tǒng)地掌握內(nèi)部控制的程序和方法，開展管理制度建設(shè)，進(jìn)一步明確職責(zé)、規(guī)范程序，實(shí)現(xiàn)了各項(xiàng)制度的統(tǒng)一、規(guī)范。2、業(yè)務(wù)流程梳理方面，對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行修訂，同時(shí)重新梳理業(yè)務(wù)流程，編制業(yè)務(wù)流程架構(gòu)目錄。對(duì)資產(chǎn)管理等要進(jìn)一步規(guī)范，加強(qiáng)跟蹤管理。3、編制學(xué)校內(nèi)部控制管理手冊(cè)，推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)規(guī)范管理，盡早形成與流程相對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理控制，提高管理效率與防范風(fēng)險(xiǎn)能力?？傮w上保證學(xué)校資產(chǎn)的安全、完整以及財(cái)務(wù)管理活動(dòng)的正常進(jìn)行，控制確保了管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。總之，我校將進(jìn)一步完善內(nèi)部控制制度建設(shè)，加強(qiáng)法律、法規(guī)和規(guī)章制度的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，不斷提高管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。