資金管理培訓 返回 P/2 提綱 n集團資金管理的現(xiàn)狀和理念 n集團資金管理的價值和策略 n資金集中管理模式與解決方案 n金蝶資金管理系統(tǒng)功能 n典型客戶 返回 P/3 集團企業(yè)運營資金管理的困惑 財務的核心是資金 ！ “沒有手段實施資金的 過程管理和監(jiān)督，是虛 假的、不及時的！” 資金質量？資金優(yōu) 化配置？融資結構? 發(fā)揮資金整體效應? 在銀行眼里是若干個小 企業(yè)！ 信用度、籌資能力有限 資金緊張和資金沉淀并 存！ 集團地理分散，管理困難 第一時間獲得的資金 信息情報 ？ 獲得全面的資金報表 無法及時了解集團的資 金存量、流量、流向 ；無法及時監(jiān)控和管理 資金進出。 子公司的投資、籌資決 策行為不規(guī)范，存在重 大財務風險的隱患。 返回 P/4 現(xiàn)狀和挑戰(zhàn)資金集中管理的必要 挑戰(zhàn)現(xiàn)狀 可能發(fā)生違規(guī) 付款行為 不能有效監(jiān)控子公司支不能有效監(jiān)控子公司支 付資金的合理性付資金的合理性 監(jiān)控 資金集中管理 籌資 投資 子公司的籌資、子公司的籌資、 投資決策不規(guī)范投資決策不規(guī)范 存在重大的財 務風險 子公司的資金緊張和資金子公司的資金緊張和資金 冗余現(xiàn)象并存冗余現(xiàn)象并存 子公司之間交易時資金的子公司之間交易時資金的 體外循環(huán)，財務費用大體外循環(huán)，財務費用大 集團整體資金利用 效率差 資金閑散，不能發(fā) 揮整體效應 調劑 不能迅速掌握集團整體不能迅速掌握集團整體 資金的存量、流量、流向資金的存量、流量、流向 家底不清、資金管 理薄弱 信息 返回 P/5 國際集團公司的資金管理理念 普華永道的研究表明，在國際集團公司中對資金管理的的戰(zhàn)略有三大類別，體現(xiàn)出不 同的風險管理理念 企業(yè)管理多以財務管理為中心 財務管理應以資金管理為中心 返回 P/6 提綱 n 集團資金管理的現(xiàn)狀和理念 n 集團資金管理的價值和策略 n 資金集中管理模式與解決方案 n 金蝶資金管理系統(tǒng)功能 n 典型客戶 返回 P/7 資金均衡的風險與集中管理價值 資金量資金量 時間時間 資金盈余，使用效益下降 資金短缺，融資成本或業(yè)務受限 公司資金需求 公司資金頭寸 集團的資金需求 集團的資金頭寸 A公司 B公司 資金集中后的效果 返回 P/8 資金集中管理的策略和目標 n統(tǒng)一賬戶，監(jiān)控資金，防止違規(guī) n統(tǒng)一調劑，保障重點項目資金 n統(tǒng)一內部結算，減少資金體外循環(huán) n統(tǒng)一對外結算，掌握資金流量、流向 n統(tǒng)一籌資，增強整體信用度 n統(tǒng)一投資，防止財務風險 n核算資金占有成本，提高資金使用效率 提高資金周轉速度 降低集團整體成本 控制集團運營風險 返回 P/9 資金集中管理手段 Internet 中心網絡 PSTN 網上銀行 集團結算中心 建設銀行 網上銀行 中心客戶 中心客戶 查詢業(yè)務、余額 付款單、結算單 付款結算數據 查詢業(yè)務、余額 返回 P/10 資金集中管理的應用價值 r 實時了解資金流的整個動態(tài)情況，風 險得到監(jiān)督和控制； r 集中利用資金，減少貸款利息，提高 資金使用效率； r 增強集團融資能力； r 業(yè)務流程得到優(yōu)化，各系統(tǒng)協(xié)同更加有 效； r 促進了商業(yè)銀行對集團服務的改善； r 規(guī)范資金管理，提升財務管理水平，增 強企業(yè)競爭力。 內部資金調劑、降低融資成本 建立集團資金統(tǒng)籌優(yōu)勢，內部平衡資金盈缺 資金量 時間 資金集中后的效果 子公司A 子公司B 資金盈余， 使用效率下降 資金短缺，融資 成本或業(yè)務受損 公司資金需求 公司資金頭寸 集團資金需求 集團資金頭寸 返回 P/11 提綱 n集團資金管理的現(xiàn)狀和理念 n集團資金管理的價值和策略 n資金集中管理模式與解決方案 n金蝶資金管理系統(tǒng)功能 n典型客戶 返回 P/12 資金集中管理模式 n統(tǒng)收統(tǒng)支模式 n現(xiàn)金管理高度集中、一切現(xiàn)金收付活動集中在集團財務部 n現(xiàn)金的支付批準權高度集中 n內部銀行模式 n是集團將銀企關系引入到集團管理中，加強集團內部結算處理，母子公司 是借貸關系 n結算中心模式 n是集團統(tǒng)一撥付并監(jiān)管成員企業(yè)的現(xiàn)金支出、收入、統(tǒng)一對外籌資并辦理 結算 n財務公司模式 n承擔集團資金籌資、資金供應、投資等職能，具有法人資格的非銀行金融 機構，成員企業(yè)具有相對獨立的財權 返回 P/13 資金管理應用流程 賬務系統(tǒng) 結算中心系統(tǒng) 資金預算系統(tǒng) 商業(yè)銀行 總集團 子公司 現(xiàn)金系統(tǒng) 網上結算系統(tǒng) 賬務處理 資金占有成本 資金分析 資金決策 資金報表 資金計劃 資金計劃 銀行對賬 統(tǒng)一投資 統(tǒng)一內部結算 統(tǒng)一籌資 中心對賬單 業(yè)務系統(tǒng) 資金集中結算 銀企直聯(lián) 商業(yè)銀行 統(tǒng)一對外結算 資金預算審批 資金預算編制 總賬 應收管理 資金收款單 銷售管理 資金付款單 應付管理 現(xiàn)金管理 采購管理 費用管理 返回 P/14 資金集中管理解決方案-典型業(yè)務1 子公司子公司A A 子公司子公司B B 子公司子公司C C 結算中心結算中心 子公司在集團結算中 心開戶 集團結算中心在商業(yè) 銀行開戶 統(tǒng)一賬戶、資金按“一個 漏斗”支出，加強監(jiān)控， 防止違規(guī) 統(tǒng)一對外結算，掌握資 金的流量、流向 統(tǒng)一賬戶、監(jiān)控資金 返回 P/15 資金集中管理解決方案-典型業(yè)務2 內部單位之間的交易 形成資金的體外循環(huán) 統(tǒng)一內部結算，加速資 金周轉 A公司B公司 結算中心 X商業(yè)銀行XX商業(yè)銀行 統(tǒng)一內部結算 返回 P/16 資金集中管理解決方案-典型業(yè)務3 結算中心 賬務核算賬務核算 子公司領導子公司領導 審批審批 結算處理結算處理 審核審批審核審批 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 單據提交（單據提交（ 簽支票）簽支票） 付款業(yè)務流程 中心領導中心領導 審批審批 子公司簽子公司簽 內部單據內部單據 付款業(yè)務 返回 P/17 資金集中管理解決方案-典型業(yè)務4 結算中心 中心領導中心領導 賬務處理賬務處理 簽制單簽制單 據據 審核、審核、 登賬登賬 商業(yè)銀行商業(yè)銀行收款收款 收款業(yè)務流程 子公司子公司 出納出納 子公司會子公司會 計計 收款業(yè)務 返回 P/18 資金集中管理解決方案-內部存貸業(yè)務 收支兩條線，全封閉運作 業(yè)務單位 集團集中帳戶 客戶 內部存 款利率 現(xiàn)金集中 業(yè)務單位 集團集中帳戶 內部貸 款利率 現(xiàn)金分配 集中閑置資金 有閑置資金的 業(yè)務單位 集團集中帳戶 內部存 款利率 閑置資 金集中 客戶 資金不足的 業(yè)務單元 集團集中帳戶 內部貸 款利率 內部 貸款 返回 P/19 資金集中管理解決方案-典型業(yè)務 總集團 集團統(tǒng)一調劑、統(tǒng)一投 資，確保重點項目資金 子公司子公司A A 子公司子公司B B 子公司子公司C C 子公司分別貸款難度大， 利率高，信用度低 集團統(tǒng)一籌資貸款難度 小，信用高，利率低 商業(yè)銀行 項目3 項目2 項目1 統(tǒng)一籌資、投資 子公司投資分散，投資不 規(guī)范，財務風險大 返回 P/20 提綱 n集團資金管理的現(xiàn)狀和理念 n集團資金管理的價值和策略 n資金集中管理模式與解決方案 n金蝶資金管理系統(tǒng)功能 n典型客戶 返回 P/21 金蝶K/3資金管理系統(tǒng)結算中心 資金計劃編制 資金計劃審核 資金計劃審批 資金計劃控制 資金計劃分析 對成員企業(yè)貸款 對成員企業(yè)委貸 對銀行定期存款 對成員企業(yè)票據貼 現(xiàn) 吸收成員企業(yè) 存款 銀行貸款 擔保管理 集團企業(yè)票據備 查簿 按銀行、成員單 位、票據種類 等多維度查詢 收款結算 付款結算 內部結算 資金劃撥 資金管理（結算中心）面向集團企業(yè) 資金計劃 利息管理：活期、定存、透支、貸款、委托貸款、罰息、手續(xù)費計算及調整，相關報表； 憑證、賬簿、報表及期末結賬：憑證制作，賬簿管理；20余種資金報表及10余種資金分析報表； 銀企互聯(lián)：全國性銀行預置接口，提供銀企互聯(lián)平臺方便二次開發(fā)。 資金結算投資融資 票據管理 對賬管理：中心與銀行對賬、成員企業(yè)與中心對賬。 返回 P/22 金蝶K/3資金管理系統(tǒng)網上結算 返回 P/23 系統(tǒng)設置 1 系統(tǒng)參數設置 設置系統(tǒng)參數 返回 P/24 基礎資料 企業(yè)在商業(yè)銀行開戶 的銀行賬號資料 1 銀行賬號 2 賬號設置 設置集團銀行賬號和 子公司在結算中心開 戶的賬號 3 計劃項目 定義資金計劃項目 4 計劃期間 定義資金計劃的期間 返回 P/25 資金計劃-流程 付款單 付款計劃 內部結算單 賬號管理 結算控制 組織 機構 集團公司 子公司 孫公司 計劃審批 計劃編制 計劃調整 計劃審核 資金計劃 計劃控制 資金計劃匯總表 分 析 執(zhí)行情況分析表 返回 P/26 資金計劃 1 計劃編制 資金計劃編制、調整 、審核、審批 2 計劃匯總 匯總各子公司、各計 劃期間的資金計劃 2 計劃執(zhí)行分析 統(tǒng)計資金計劃的執(zhí)行 率和差異 返回 P/27 資金結算-收付款流程 打通結算中心系統(tǒng)、現(xiàn)金管理系統(tǒng)、應收應付系統(tǒng)資金結算業(yè)務流程 外部結算由結算中心統(tǒng)一進行，實現(xiàn)資金流轉全程監(jiān)控，杜絕資金浪費 返回 P/28 資金結算-內部結算流程 集團內部結算可加快資金流轉速度，減少資金體外循環(huán)，節(jié)約資金成本 返回 P/29 1 收款通知 2 收款 3 付款申請 4 付款 5 內部結算通知 6 內部結算 返回 P/30 投融資管理-流程圖 返回 P/31 系統(tǒng)主要功能-投資 內部投資 企業(yè)貸款：處理成員企業(yè)到中心的貸款的貸、還款和展期等業(yè)務 外部投資 銀行定期存款：處理銀行銀行定期存款的存入、解活等業(yè)務 委托貸款委托貸款：處理委托貸款的貸、還款和展期業(yè)務 票據貼現(xiàn)票據貼現(xiàn)：處理成員企業(yè)持票據到中心貼現(xiàn)業(yè)務 返回 P/32 系統(tǒng)主要功能-融資 內部融資 企業(yè)定期存款：處理成員企業(yè)到中心的定期存款的存入、解活等業(yè)務 協(xié)定存款：納入賬號管理，區(qū)分基數內和超基數兩部分計算利息 外部融資 銀行貸款管理：處理銀行貸款的貸、還款和展期業(yè)務 擔保管理貸款擔保管理：處理各種擔保業(yè)務 返回 P/33 系統(tǒng)主要功能-利息管理 1 2 3 4 5 活期利息 透支利息 定期利息 貸款利息 委托貸款利息 6 利率、費率調整 7 利息相關報表 處理透支利息計算業(yè)務 處理定期存款利息計算 處理貸款利息業(yè)務 處理委托貸款利息 處理各種利率和手續(xù)費率的調整 處理活期存款利息計算業(yè)務 提供活期、透支、定期、貸款、委貸、匯總利息表 滿足集團內部投融資管理的多種需求，提高集團資金使用效益 返回 P/34 系統(tǒng)主要功能-貸款管理 1 企業(yè)貸款 管理子公司在中心的 貸款、還款、展期等 業(yè)務 管理子公司在中心的 定期存款、解活業(yè)務 2 企業(yè)定期存款 3 利息管理 計算存貸款的活期、 定期、透支等利息， 并打印利息單 返回 P/35 系統(tǒng)主要功能-票據管理 應收管理 票據處理 現(xiàn)金管理 票據備查薄 支票管理 結算中心 票據貼現(xiàn) 票據抵押貸款 集團票據管理 應付管理 票據處理 應收票據 應付票據 總賬 憑證處理 憑證總賬數據 成員企業(yè) （單體企業(yè)） 現(xiàn)金管理 票據備查薄 支票管理 票據實體 數據傳遞 實體傳遞 票據資料 結算中心 票據資料 集團票據管理：支持票據備查、貼現(xiàn)、兌付全程管理 返回 P/36 系統(tǒng)主要功能-資金報表與分析 資金報表 資金分析 存款平均數表、貸款平均數表、現(xiàn)金平均數表 存貸對比表、存貸金額對比表 平均利率表、收息率表 到期預警表、愈期貸款表、貸款賬齡分析表 存款匯總表、存款明細表、存款余額表、透支明細表 貸款匯總表、貸款明細表、貸款擔保匯總表、貼現(xiàn)匯總表 結算量匯總表、結算量明細表、結算量日均余額表、日報表 對賬單、余額對賬單 提供各類資金報表，支持對資金鏈運行狀況的多角度分析提供各類資金報表，支持對資金鏈運行狀況的多角度分析 對到期業(yè)務全面提示，有效防范資金風險 返回 P/37 系統(tǒng)主要功能-網上銀行 可追溯交易歷史留痕 可保障通訊數據加密 可信任交易數字簽名 可控制數據存儲加密 系統(tǒng)安全高業(yè)務接口多樣變化快 不同銀行的數據格式不同 不同區(qū)域的通訊方式不同 不同版本的數據要求不同 銀企互聯(lián)平臺 業(yè)務特點 支持統(tǒng)一管理，統(tǒng)一收支 支持子公司分散式管理，自行收支 支持按照交易類型或額度的授權式管理 同一付款單，多次提交的疑單排查 同一付款單，不同銀行支付的業(yè)務處理 付款業(yè)務要求有銀行的確認信息回饋 應用部署模式多樣交易數據準確性高 銀企直連：銀行業(yè)務處理系統(tǒng)化，實現(xiàn)銀行賬戶統(tǒng)管和資金的集團集中支付 返回 P/38 系統(tǒng)主要功能-銀企互聯(lián)平臺 n 收款信息下載 INTERNEINTERNE T T 從各銀行下載收款記錄后，系統(tǒng)自動形成一張收款單。 ERP系統(tǒng) 網上銀行 銀企平臺 收款信息收款單 返回 P/39 系統(tǒng)主要功能-銀企互聯(lián)平臺 n 根據付款單向銀行發(fā)送付款指令 INTERNEINTERNE T T 由平臺判斷銀行接口類型后提交到不同的外部銀行 ERP系統(tǒng) 網上銀行 銀企平臺 付款指令 付款單 銀行付款確認 付款確認 招商銀行 工商銀行 返回 P/40 系統(tǒng)主要功能-銀企互聯(lián)平臺 n 賬戶余額和交易記錄查詢 INTERNEINTERNE T T 可以查詢各個銀行賬戶的實時信息和脫機信息 ERP系統(tǒng) 網上銀行 銀企平臺 實時賬戶信息 脫機賬戶信息 實時賬戶信息 返回 P/41 系統(tǒng)主要功能-網上銀行 接 口 標 準 銀企互聯(lián)接口 內置工行、農 行、建行、招 行及中行接口 。 開放接口標 準，方便二 次開發(fā)。 K/3相關系統(tǒng) 銀行業(yè)務處理系統(tǒng)化，實現(xiàn)銀行賬戶統(tǒng)管和資金的集團集中支付銀行業(yè)務處理系統(tǒng)化，實現(xiàn)銀行賬戶統(tǒng)管和資金的集團集中支付 與銀行直聯(lián)，可以實時：與銀行直聯(lián)，可以實時： qq獲取收款信息獲取收款信息 qq提交付款信息提交付款信息 qq提交資金劃撥信息提交資金劃撥信息 qq獲取銀行賬戶余額與交易明細獲取銀行賬戶余額與交易明細 返回 P/42 網上銀行 支持17個銀企互聯(lián)接口 中國招商銀行V1.7 上海浦東發(fā)展銀行直聯(lián)版本 中國建設銀行直聯(lián)版本/佛山 版本/重客版本 中國工商銀行推廣版/浦東版/ 專業(yè)版 中國民生銀行2.05 中國華夏銀行直聯(lián)版本 中國交通銀行直聯(lián)版本/銀企 通版本 廣東發(fā)展銀行直聯(lián)版本 中國農業(yè)銀行企業(yè)銀行平臺 3.0版本 中國銀行銀企對接版本 中信銀行直聯(lián)版本V2.0 光大銀行銀企通V1.10 銀行接口設置功能 支持多達17個銀企 互聯(lián)接口 現(xiàn)金管理和結算中心系 統(tǒng)支持通過17個銀企互 聯(lián)接口接收收款和付款 信息，生成系統(tǒng)內收付 款單據 網上銀行系統(tǒng)可通過17 個銀企互聯(lián)接口向銀行 提交付款單。 返回 P/43 系統(tǒng)主要功能-網上銀行 1 下載收款單 獲取收款信息獲取收款信息 2 提交銀行付款 提交付款信息提交付款信息 3 查詢交易明細 查詢交易明細查詢交易明細 4 查詢賬戶余額 查詢賬戶明細查詢賬戶明細 返回 P/44 n n 系統(tǒng)安全性 工行銀行客戶端服 務程序、讀卡器 中國工商銀行 招商銀行 中國建設銀行 招行IC卡身份認證 農行銀行客戶端服 務程序、讀卡器 中國農業(yè)銀行 建行銀行客戶端服 務程序 企業(yè)局域網 安全性： SSL站點方案 銀行接口提交銀行接口提交 密碼和密碼和K/3K/3密碼密碼 分離分離 銀行接口登陸銀行接口登陸 的雙重校驗的雙重校驗 主要數據進行主要數據進行 加密校驗處理加密校驗處理 ，防止非法修，防止非法修 改改 COM+COM+安全性保安全性保 證證 互聯(lián)網 安全性： 完全采用銀行 的安全機制， 由銀行保證數 據傳輸的安全 。 返回 P/45 謝謝 謝謝! ! 返回 P/46 特別聲明 沒有金蝶軟件（中國）有限公司的特別許可，任何人不能以任何形式或為任何目的復制或傳播本文檔的任何部 分。本文檔中包含的信息如有更改，恕不另行通知。 由金蝶軟件（中國）有限公司和其分銷商所銷售的某些軟件產品包含有其它軟件供應商版權所有的軟件組件。 Microsoft、WINDOWS、NT、EXCEL、Word、PowerPoint 和SQL Server 是微軟公司的注冊 商標。 IBM、DB2、DB2 通用數據庫、OS/2、Parallel 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