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1、第 十二 章,國 際 貿(mào)易貨 款 收 付,票 據(jù),匯 票(Draft; Bill of Exchange) 定義 由一個人向另一個人簽發(fā)的，要求在見票時或在指定的或可以確定的將來時間向特定的人或其指定的人或持票人無條件支付一定金額的書面命令。 即：無條件的書面支付命令 基本當事人 *出票人(Drawer)：發(fā)出支付命令 * 受票人(Drawee) /付款人（Payer）：接受支付命令 * 受款人(Payee)：接受票款,票 據(jù),匯 票 種類： 出票人不同： 銀行匯票(Bankers Draft)：出票人、付款人均為銀行 商業(yè)匯票(Commerci

2、al Draft)：出票人為企業(yè)或個人 流轉(zhuǎn)時是否附有貨運單據(jù)： 光票(Clean Bill)：流通完全依靠出票人、付款人的資信 跟單匯票(Documentary)： 流通依靠人的信用+物的保證,票 據(jù),匯 票 種類（續(xù)） 付款期限不同： 即期匯票(Sight Draft)：見票即付 遠期匯票(Time/Usance Draft)： at days after sight / after date / date of B/L at fixed date 承兌人不同： 商業(yè)承兌匯票(Commercial Acceptance Bill)

3、銀行承兌匯票(Bankers Acceptance Bill),票 據(jù),匯 票 匯票的使用 出票(Issue; To Draw) 限制性抬頭 ：不可轉(zhuǎn)讓 Pay A co. only. Pay A co. not transferable. 指示式抬頭 ：背書轉(zhuǎn)讓（使用最廣） Pay A co. or order. Pay to the order of A co. 來人式抬頭/持票人抬頭：交付轉(zhuǎn)讓 Pay bearer.,票 據(jù),Exchange for $485 Beijing, China, 8th

4、March, 2002 At 120 days sight of this FIRST of exchange ( the SECOND of the same tenor and date being unpaid) pay to the order of China National Carpet Export Corporation the sum of US dollar four hundred and eighty-five only. To West Coast Import Co., Ltd. 44 Dock Street, Liverpool, England

5、 China National Carpet Export Corporation Manager (signature),,,,,,,,,票 據(jù),匯 票 匯票的使用（續(xù)） 提示（Presentation） 即期匯票：只作付款提示 遠期匯票：先作承兌提示，后作付款提示 承兌(Acceptance) 承兌人成為主債務(wù)人 付款(Payment),票 據(jù),匯 票 匯票的使用（續(xù)） 背書 (Endorsement)：限指示性抬頭匯票 限制性背書：對背書人有限制性詞語（只可背書一次）。 空白背書：不指定背書人，可交付任何持票人。 特別背書：記名背書，可再

6、次背書轉(zhuǎn)讓。,票 據(jù),匯 票 匯票的使用（續(xù)） 貼現(xiàn)(Discount) 已經(jīng)承兌尚未到期的遠期匯票由銀行或貼現(xiàn)公司從票面金額扣減按一定貼現(xiàn)率計算的貼現(xiàn)息后，將余款付給持票人的行為 拒付(Dishonor)： * 對前手行使追索權(quán) Protest * 若已承兌，可要求法院強制執(zhí)行,匯票的使用流程圖,（除上述票據(jù)行為外，如需轉(zhuǎn)讓，通常還經(jīng)過背書行為；如匯票遭拒付，還需作成拒付證書和行使追索權(quán)）,匯票一經(jīng)承兌，付款人就成為匯票的承兌人（Acceptor），并成為匯票的主債務(wù)人，而出票人成為匯票的次債務(wù)人。,票 據(jù),本 票（Promissory Note） 無條件的書面支付承諾。 與

7、匯票的區(qū)別 當事人：兩個（出票人即付款人） 遠期本票無須承兌（簽見以確定付款日期） 拒付后果：司法訴訟,票 據(jù),支票(Check; Cheque)： 以銀行為付款人的即期匯票 票面金額不得超過存款額,匯票、本票、支票對比,,,,,匯 付（Remittance）,定 義 或稱匯款, 進口方將貨款交由銀行匯給出口方的結(jié)算方式。 順匯（結(jié)算工具傳送方向與資金流動方向一致） 匯付種類 電匯(Telegraphic Transfer，T/T) 信匯(Mail Transfer，M/T) 票匯(Demand Draft，D/D),匯 付,匯付方式的收匯程序圖 、、電匯程序 、

8、、信匯程序 、、票匯程序,,,D/D,,,,,,,,,,,,,,,,T/T,,,,M/T,,收款人,匯入行,匯出行,匯款人,匯付,匯付的特點 風(fēng)險大 資金負擔(dān)不平衡 手續(xù)簡便，費用少,匯 付,匯付在國際貿(mào)易中的應(yīng)用 貨到付款/賒銷（O/A）：先出后結(jié) 對買方有利，賣方風(fēng)險較大 預(yù)付貨款(Payment in Advance)：先結(jié)后出 對賣方有利，買方風(fēng)險較大,托 收（Collection）,定 義 是指債權(quán)人（出口人）出具匯票委托銀行向債務(wù)人（進口人）收取貨款的一種支付方式。 在進出口業(yè)務(wù)中，出口人出具跟單匯票，交給其所在地的一家銀行，委托該銀行通過進口地銀行向進口人交

9、單、收取貨款。 是國際結(jié)算中常見的一種結(jié)算方法,托收的分類： 跟單托收與光票托收 光票托收：是指匯票不附帶貨運單據(jù)的托收。 跟單托收：指匯票附帶有貨運單據(jù)的托收。 付款交單（D/P）與承兌交單（D/A） 付款交單（D/P）：出口商的交單以進口商的付款為條件，即進口商一定要履行了付款義務(wù)之后才能取得貨運單據(jù)。 即期付款交單（D/P at sight） 遠期付款交單（D/P after sight） 承兌交單（D/A）：出口商的交單以進口商在匯票上承兌為條件，進口商在匯票到期時才履行付款義務(wù)。,托 收,托收的特點： 商業(yè)信用 出口方承擔(dān)較大風(fēng)險 且D/AD/P after si

10、ght D/P at sight,托收統(tǒng)一規(guī)則/URC 522,凡交易各方明示同意或在托收指示書中注明按托收統(tǒng)一規(guī)則處理，則各有關(guān)方需受托收統(tǒng)一規(guī)則的約束。但在與一國、一州或地方所不得違反的法律和/或法規(guī)有抵觸時，則各國、各州和各地方的法律有優(yōu)先權(quán)。 銀行沒有處理托收單據(jù)或執(zhí)行托收指示或其后相關(guān)指示的義務(wù)。如銀行由于任何原因決定不受理所收到的托收或相關(guān)的指示，必須以電訊方式通知發(fā)出托收指示書的一方。如無此可能，則以其他最快捷的方式通知，不得延誤。,托收統(tǒng)一規(guī)則/URC 522,銀行除了必須核實所收到的單據(jù)在表面上與托收指示書所列一致外，對單據(jù)并無審核的責(zé)任。但如發(fā)現(xiàn)有不一致時，必須毫不遲延地以

11、電訊方式（如電訊方式不可能時，則以其他快捷方式）通知委托人。 除非事先征得銀行同意，貨物不應(yīng)直接運交銀行或以銀行為收貨人。否則，銀行無義務(wù)提取貨物，對此項貨物的風(fēng)險和責(zé)任由發(fā)貨的一方承擔(dān)。 如托收含有遠期付款的匯票，在托收指示書中必須明確指出在承兌后抑或在付款后將商業(yè)單據(jù)交給受票人。如無此指明，銀行只能在受票人付款后方可將商業(yè)單據(jù)交出。,托收統(tǒng)一規(guī)則/URC 522,如果委托人在托收指示書中指定一名代表，在付款人拒付時作為其在進口地的需要時的代理，則應(yīng)在托收指示書中同時明確而且完整地注明該代理人的權(quán)限。否則銀行將不接受該代理人的任何指示。 匯票如被拒付，代收銀行應(yīng)盡力確定拒絕付款和/或拒絕承兌

12、的原因并毫不遲延地通知發(fā)出托收指示書的銀行。托收銀行在收到此項通知后，必須在合理時間內(nèi)對代收銀行作出進一步處理有關(guān)單據(jù)的指示。如在送出拒付通知60天內(nèi)仍未接到該項指示時，代收銀行可將單據(jù)退回托收銀行。,托 收,出口貿(mào)易使用托收方式應(yīng)注意的問題 根據(jù)進口人的資信情況謹慎采用 貿(mào)易管理和外匯管制較嚴的國家不宜使用 主要對需要推銷以及市場競爭激烈的商品出口使用 了解進口國家的商業(yè)慣例 原則上應(yīng)爭取由我方自辦保險，即采用C. I. F.或 C. I. P.合同成交；若進口方投保，我方可投保賣方利益險。 健全管理制度，定期檢查，及時催收清理 嚴格按照合同規(guī)定辦理出口，提交單據(jù),案例,某年6月6日，某托

13、收行受理了一筆付款條件為D/P at sight 的出口托收業(yè)務(wù)，金額為USD100000，托收行按出口商的要求將全套單據(jù)整理后撰打了托收函一同寄給英國一家代收行。單據(jù)寄出5天后委托人聲稱進口商要求托收將D/P at sight改為D/A at 60 days after sight，最后委托行按委托人的要求發(fā)出了修改指令，此后一直未見代收行發(fā)出承兌指令。當年8月19日委托行收到代收行寄回的單據(jù)發(fā)現(xiàn)3份正本提單只有兩份。委托人立即通過英國有關(guān)機構(gòu)了解到，貨物已經(jīng)被進口商提走。此時，委托行據(jù)理力爭，要求代收行要么退回全部單據(jù)，要么承兌付款，但是代收行始終不予理睬。貨款始終沒有著落。,案例分析,1

14、、對托收的商業(yè)信用性質(zhì)的把握。根據(jù)托收統(tǒng)一規(guī)則（URC522）的有關(guān)規(guī)定：只要委托人向托收行作出了清楚明確的指示，銀行對由此產(chǎn)生的任何后果不負責(zé)任，后果由委托人自行承擔(dān)。 2、對D/A與D/P之間的法律風(fēng)險的區(qū)分。承兌交單比付款交單的風(fēng)險大。在承兌交單條件下，進口人只要在匯票上承兌后，即可取得貨運單據(jù)。 3、此外還存在銀行與外商相互串通，造成出口人貨款與財務(wù)的雙重損失。,信用證（Letter of Credit; L/C）,信用證（Letter of Credit, L/C ） 銀行開立的有條件的付款保證。 進出口業(yè)務(wù)中，開證行根據(jù)開證申請人（進口商）的要求，開給受益人（出口商）的，承諾在受益

15、人履行信用證條件時付款的保證文件。 信用證的作用： 提供貿(mào)易安全保障 提供資金融通,案例,我某公司以CIF價格向美國出口一批貨物，合同的簽訂日期為6月2日。到6月28日由日本東京銀行開來了不可撤消即期L/C，金額為XX萬日元，證中規(guī)定裝船期為7月份，償付行為美國的花旗銀行。我中國銀行收證后于7月2日通知出口公司。7月10日我方獲悉國外進口商因資金問題瀕臨破產(chǎn)倒閉。在此情況下，我方因如何處理？,案例分析,由于兩個業(yè)務(wù)行，開證行（東京銀行）、償付行（花旗銀行）都是資信很高的銀行，我方可以辦理出口手續(xù)，將貨物出口。 理由：信用證業(yè)務(wù)中，開證行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任。 因此，我方應(yīng)在7月份按時發(fā)貨并認真

16、制作單據(jù)，交單議付，由議付銀行向東京銀行寄單，向花旗銀行索償。,案例,日本某銀行應(yīng)當?shù)乜蛻舻囊箝_立了一份不可撤消的自由議付L/C，出口地為上海，證中規(guī)定單證相符后，議付行可向日本銀行的紐約分行索償。上海一家銀行議付了該筆單據(jù)，并在L/C有效期內(nèi)將單據(jù)交開證行，同時向其紐約分行索匯，順利收回款項。第二天開證行提出單據(jù)有不符點，要求退款。議付行經(jīng)落實，確定不符點成立，但此時從受益人處得知，開證申請人已通過其他途徑（未用提單）將貨提走。議付行可否以此為理由拒絕退款？,案例分析,不能拒絕退款。 理由：（1）L/C業(yè)務(wù)是純單據(jù)業(yè)務(wù)，單證不符不能付款，銀行僅處理單據(jù)，不問貨物真實情況。（2）盡管開證申請

17、人將貨物提走，但開證行并未將單據(jù)交給開證人。 所以，議付行應(yīng)向受益人追索所墊付的貨款，退款給開證行。,信用證,信用證的當事人 開證申請人(Applicant): 進口人 開證行(Opening Bank; Issuing Bank): 進口地的銀行，承擔(dān)保證付款的責(zé)任。 受益人(Beneficiary)：出口人。,信用證,信用證的當事人（續(xù)） 通知行(Advising Bank; Notifying Bank)： 出口地開證行的代理行， 通知行只負責(zé)鑒別L/C的真實性，不承擔(dān)其他義務(wù)。 議付行(Negotiating Bank)：押匯銀行 付款行(Paying Bank; Dra

18、wee Bank)： 開證行，或開證行指定的另一家銀行 保兌行(Confirming Bank)： 加具保兌，第一性付款責(zé)任，具有與開證銀行相同的責(zé)任和地位。 償付行（Reimbursing Bank）,信用證,信用證支付的一般程序,開證人(進口人),,受益人(出口人),付款行 開證行,通知行 議付行,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,信用證（續(xù)）,信用證開立方法 函開本（To Open by Airmail) 電開證（To Open by Cable） 全電本（Full Cable） 簡電本（Brief Cable）： “Mail confirma

19、tion to follow” 如電訊聲明詳情后告(或類似用語)或聲明以郵寄確認書為有效信用證或修改，則該電訊不被視為有效信用證或修改。開證行必須隨即不遲延地開立有效信用證或修改，其條款不得與該電訊矛盾。 SWIFT信用證/全銀電協(xié)信用證 Society for Worldwide Interbank financial Telecommunication,SWIFT小知識,SWIFT：環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會是國際銀行同業(yè)間的國際合作組織，成立于一九七三年，目前全球大多數(shù)國家大多數(shù)銀行已使用SWIFT系統(tǒng)。SWIFT的使用，使銀行的結(jié)算提供了安全、可靠、快捷、標準化、

20、自動化的通訊業(yè)務(wù)，從而大大提高了銀行的結(jié)算速度。由于SWIFT的格式具有標準化，目前信用證的格式主要都是用SWIFT電文。 SWIFT需要會員資格。我國的大多數(shù)專業(yè)銀行都是其成員。 SWIFT的費用較低。同樣多的內(nèi)容，SWIFT的費用只有TELEX（電傳）的18%左右，只有CABLE（電報）的2.5%左右。 SWIFT的安全性較高。SWIFT的密押比電傳的密押可靠性強、保密性高，且具有較高的自動化。 SWIFT的格式具有標準化。對于SWIFT電文，SWIFT組織有著統(tǒng)一的要求和格式。,信用證（續(xù)）,信用證的主要內(nèi)容 信用證的當事人 對信用證本身的說明 匯票條款 對貨物的要求 對運輸?shù)?/p>

21、要求 對單據(jù)的要求 特殊條款 開證行保證條款,,LETTER OF CREDIT TELEGRAPHIC ADDRESS: TRANSMITTED THROUGH “ZHUNGKUO” BEIJING BANK OF CHINA, LONDON BANK OF CHINA,BEIJING Beijing, Feb. 1,2002 Dear Sirs, We open an irrevocable Letter of Credit No. 589 in favour of A Company, London for account of Chin

22、a B Corporation to the extent of $30,000 (5% more or less is allowed). This credit is available by beneficiarys draft, drawn on us, in duplicate, at sight, for 100% of the invoice value, and accompanied by the following documents: Full set of clean on board Ocean Bill of Lading, made out to order an

23、d blank endorsed;,,(2) Invoice in copies, indicating Contract No.; (3) Weight Memo/Packing List in duplicate, indicating gross and net weights of each package. (4) Certificate of Quality in copies issued by ; EVIDENCING SHIPMENT OF: 20 metric tons (5% more or less is allowed) GAMMA PICOLINE, Purity

24、 98-99%, packed in seaworthy new steel drums, at USD per metric ton CFR Xingang. Shipment from London to Xingang. Partial Shipment is not allowed. Transhipment is allowed, through B/L required. Shipment to be made on or before march 30, 2000, per SS “ Peace”.,,This Credit is valid in London on or b

25、efore March 30, 2000, for negotiation. We hereby engage with the drawers, endorsers and bona fide holders of drafts drawn under and in accordance with the terms of this credit that the draft shall be paid by T/T on presentation of the documents. Yours Faithfully SPECIAL INSTRUCTIONS:

26、 This L/C is effective subject to the advising banks sighting the relative export license submitted by beneficiary.,信用證（續(xù)）,信用證的特點 銀行信用 自足文件（獨立的文件） “第四條 信用證與合同 a.就其性質(zhì)而言，信用證與可能作為其開立基礎(chǔ)的銷售合同或其他合同是相互獨立的交易，即使信用證中含有對此類合同的任何援引，銀行也與該合同無關(guān)，且不受其約束。因此，銀行關(guān)于承付、議付或履行信用證項下其他義務(wù)的承諾，不受申請人基于與開證行或與受益人之間的關(guān)系而產(chǎn)生的任何請求或抗辯的影響

27、。 受益人在任何情況下不得利用銀行之間或申請人與開證行之間的合同關(guān)系?！?信用證（續(xù)）,信用證的特點 單據(jù)業(yè)務(wù) “銀行處理的是單據(jù)，而不是單據(jù)可能涉及的貨物、服務(wù)或履約行為”。 “單據(jù)符合的原則” （第十四條 單據(jù)審核標準 a.按指定行事的指定銀行、保兌行（如果有的話）及開證行須審核交單，并僅基于單據(jù)本身確定其是否在表面上構(gòu)成相符交單。） 第三十四條 關(guān)于單據(jù)有效性的免責(zé) 銀行對任何單據(jù)的形式、充分性、準確性、內(nèi)容真實性，虛假性或法律效力，或?qū)螕?jù)中規(guī)定或添加的一般或特殊條件，概不負責(zé)；銀行對任何單據(jù)所代表的貨物、服務(wù)或其他履約行為的描述、數(shù)量、重量、品質(zhì)、狀況、包裝、交付、價值或其存在與否

28、，或?qū)Πl(fā)貨人、承運人、貨運代理人、收貨人、貨物的保險人或其他任何人的誠信與否、作為或不作為、清償能力、履約或資信狀況，也概不負責(zé)。,信用證,信用證的種類 按照信用證項下的匯票是否附有貨運單據(jù)劃分 跟單信用證(Documentary Credit) 憑跟單匯票或僅憑單據(jù)付款的信用證 光票信用證(Clean Credit) 憑不附單據(jù)的匯票付款的信用證,信用證,信用證的種類（續(xù)） UCP 600:信用證是不可撤銷的，即使未如此表明。 UCP 500 依據(jù)開證行所負責(zé)任為標準劃分 可撤銷信用證(Revocable L/C) 不可撤銷信用證(Irrevocable L/C)

29、,信用證,信用證的種類（續(xù)） 依據(jù)是否有另一銀行加以保證兌付劃分 保兌信用證(Confirmed L/C) 一般應(yīng)受益人的要求加具保兌 保兌行為第一性付款人 不保兌信用證(Unconfirmed L/C),信用證,信用證的種類（續(xù)） 依照付款時間的不同劃分為 即期信用證(Sight L/C) 不需要匯票 遠期信用證(Usance L/C) 假遠期信用證/買方遠期信用證(Usance Credit Payable at sight),信用證,信用證的種類（續(xù)） 根據(jù)受益人對信用證的權(quán)利可否轉(zhuǎn)讓分 可轉(zhuǎn)讓信用證(Transferable L/C) 不可轉(zhuǎn)讓信用證(No

30、n-transferable L/C) UCP 600的規(guī)定 只有開證行明確規(guī)定“可轉(zhuǎn)讓”(Transferable)的信用證方可轉(zhuǎn)讓。諸如“可分割”（Divisible) 、“可過戶”(Assignable)、“可轉(zhuǎn)移” (Transmissible)之類詞語并不能使信用證可轉(zhuǎn)讓。 可轉(zhuǎn)讓信用證只能轉(zhuǎn)讓一次。 如不禁止分批裝運，可轉(zhuǎn)讓信用證可分為若干部分分別轉(zhuǎn)讓（其總和不得超過信用證金額 ），這些轉(zhuǎn)讓的總和將被認為只構(gòu)成一次轉(zhuǎn)讓。,第13章 國際貿(mào)易爭議的 預(yù)防和處理,,第一節(jié) 貨物的檢驗,一、約定商品檢驗的意義 商品檢驗：是指商品檢驗機構(gòu)對賣方擬交付貨物或已交付貨物的品質(zhì)、規(guī)格、數(shù)量、

31、重量、包裝、衛(wèi)生、安全等項目所進行的檢驗、鑒定和管理工作。,,二、我國進出口商品實施檢驗的范圍 （一）進口 （二）出口,三、檢驗時間和地點 所謂檢驗權(quán)，是指依照合同的約定，買方或賣方所享有的對進出口商品進行最終檢驗鑒定的權(quán)利。檢驗時間就是檢驗的有效期限。 對進口商品而言，檢驗時間與索賠期限密切聯(lián)系，超過合同規(guī)定的檢驗期限，一般就認為買方已喪失了檢驗和索賠的權(quán)利，除非另有約定或賣方同意延長索賠權(quán)。 而出口商品的檢驗時間就是出口裝運的期限，賣方要確保貨物在裝運前檢驗貨物和取得檢驗證書。 （一）在出口國檢驗 1.產(chǎn)地（或工廠）檢驗 2.裝運港（地）檢驗,,（二）在進口國檢驗 1.目的港（地）檢驗

32、 2.最終用戶檢驗 （三）出口國檢驗、進口國復(fù)驗 （四）裝運港（地）檢驗質(zhì)量，目的港（地）檢驗品質(zhì),,四、檢驗機構(gòu)與檢驗證書 （一）檢驗機構(gòu) 國際上的商品檢驗機構(gòu)種類繁多，其類型大體可歸納為官方檢驗機構(gòu)、半官方檢驗機構(gòu)和非官方檢驗機構(gòu)。 官方檢驗機構(gòu)是指由國家設(shè)立的檢驗機構(gòu)。 半官方檢驗機構(gòu)是指一些有一定權(quán)威的，由國家政府授權(quán)，代表政府行使某項商品檢驗或某一方面檢驗管理工作的民間機構(gòu)。 非官方主要是指由私人創(chuàng)辦的、具有專業(yè)檢驗、鑒定技術(shù)能力的公證行或檢驗公司。,我國的檢驗機構(gòu)及其任務(wù) 中華人民共和國國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗檢疫總局（AQSIQ）由原國家質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局和原國家進出境檢驗檢疫局合

33、并組建，是主管全國質(zhì)量、計量、進出境商品檢驗、出入境衛(wèi)生檢驗、出入境動植物檢疫和認證認可、標準化工作的行政執(zhí)法機構(gòu)。其各省、自治區(qū)、直轄市的分支機構(gòu)監(jiān)督管理本地區(qū)的進出口商品檢驗工作。,,（二）檢驗證書 1.檢驗證書的種類 2.檢驗證書的作用 證明賣方所交貨物的品質(zhì)、數(shù)量和包裝符合合同規(guī)定的依據(jù)； 出現(xiàn)貿(mào)易糾紛時，買方提出異議、拒收、索賠的憑證； 是賣方向銀行議付貨款的單據(jù)之一； 對于凡屬國家法定檢驗的貨物，檢驗證書是海關(guān)驗放貨物的證件之一 是進口國家實行關(guān)稅差別待遇的依據(jù),,五、買賣合同中檢驗條款的規(guī)定方法 1.出口合同中檢驗條款的規(guī)定 2.進口合同中的檢驗條款,第二節(jié) 國際貿(mào)易異議與索賠,

34、一、爭議與索（理）賠的含義 爭議：是指交易的一方認為對方未能部分或全部履行合同規(guī)定的責(zé)任與義務(wù)而引起的糾紛。 索賠：是指遭受損害的一方在爭議發(fā)生后，向違約方提出賠償?shù)囊螅诜缮鲜侵鲝垯?quán)利，在實際業(yè)務(wù)中，通常是指受害方因?qū)Ψ竭`約而根據(jù)合同或法律提出予以補救的主張。,,原因： （一）賣方違約 （二）買方違約 （三）買賣雙方均負為違約責(zé)任,,二、不同法律對違約行為的不同解釋 違約：是指買賣雙方之中，任何一方不履行合同規(guī)定的義務(wù)的行為。 （一）大陸法的規(guī)定 不履行合同、延遲履行合同 （二）英國法的規(guī)定 違反要件、違反擔(dān)保 （三）我國法律的規(guī)定 不履行合同、履行合同義務(wù)不符合約定條件 （四）聯(lián)合國國

35、際貨物銷售合同公約的規(guī)定 根本性違約、非根本性違約,三、異議和索賠條款 進出口合同與服務(wù)貿(mào)易合同中的索賠條款（claim clause）主要包括： 索賠依據(jù)、索賠期限、對索賠金額的規(guī)定等。 對于大宗或重要商品和服務(wù)的合同往往還訂有罰金或違約金條款（penalty/liquidated damages clause）.,（一）索賠的依據(jù) 充分的證據(jù) （二）索賠的期限 規(guī)定方法有： 1.貨物運抵目的港后**天后 2.貨物運抵目的港卸至碼頭后**天起算 3.貨物運抵最終目的地后**天起算 （三）對索賠金額的規(guī)定,,（四）合同中的異議和索賠條款的實例 P280,第三節(jié) 國際貿(mào)易中的不可抗力,非人力

36、所能控制的客觀情況 使得合同無法履行或無法徹底履行,合同執(zhí)行過程,,不可抗力,,一、不可抗力的定義 不可抗力（force majeure）是指貨物買賣合同或服務(wù)貿(mào)易合同簽訂后，由于發(fā)生了合同當事人無法預(yù)見、無法預(yù)防、無法避免和無法控制的事件，以致合同不能履行或不能如期履行，發(fā)生意外事件的一方可以免除履行合同的責(zé)任或推遲履行合同。,英美法中，有“合同落空”（frustration of contract）原則的規(guī)定； 大陸法系國家的法律中，有所謂“情勢變遷”或“契約失效”原則的規(guī)定,一般都認為構(gòu)成不可抗力事件應(yīng)當具備以下條件： 事件的發(fā)生及其造成的后果是當事人無法預(yù)見、無法控制、無法避免和

37、不可克服的； 事件是在有關(guān)合同成立以后發(fā)生的； 不是由于任何一方當事人的故意或過失所造成的。,,二、不可抗力的范圍 （一）自然力量事故 （二）政府行動 （三）社會異常事故,三、不可抗力的法律后果 不可抗力所引起的后果有兩種： 解除合同； 變更合同（包括替代履行、減少履行或推遲履行）。,,四、援引不可抗力條款處理事故應(yīng)注意的事項 1.發(fā)生事故的一方當事人應(yīng)按約定期限和方式及時將事故情況通知對方。 2.雙方當事人都要認真分析事故的性質(zhì)，看其是否屬于不可抗力事故的范圍。 3.發(fā)生事故的一方當事人應(yīng)當出具有效的證明文件，以作為發(fā)生事故的證據(jù)。 4.雙方當事人應(yīng)就不可抗力的后果，按約定的處理原則和辦法

38、進行協(xié)商處理。,第四節(jié) 國際貿(mào)易仲裁,一、解決國際貿(mào)易爭議的方式 （一）協(xié)商 （二）調(diào)解 （三）訴訟 （四）仲裁,,二、仲裁的特點 1.一裁終局 2.當事人意思自治 3.仲裁具有保密性 4.仲裁費用合理,,三、我國涉外仲裁案件的類型 四、仲裁協(xié)議 （一）仲裁協(xié)議的形式： 根據(jù)仲裁協(xié)議達成的時間，仲裁形式可分為兩類(但它們的效力是一樣的)： 雙方當事人在發(fā)生爭議前在買賣合同或服務(wù)貿(mào)易合同中訂立的條款，即仲裁條款（arbitration clause）； 雙方當事人在發(fā)生爭議后訂立的提交仲裁協(xié)議（submission arbitration agreement）。,（二）仲裁協(xié)議的作用： 1、約

39、束雙方當事人只能以仲裁方式解決爭議； 2、排除了法院對爭議案件的管轄權(quán) 3、仲裁機構(gòu)取得對有關(guān)案件的管轄權(quán),,五、仲裁條款 （一）仲裁事項 （二）仲裁地點,（三）仲裁機構(gòu) 在國際商事仲裁中，通常有兩種做法：臨時仲裁機構(gòu)和機構(gòu)仲裁。 臨時仲裁是指由雙方當事人共同指定的仲裁員，自行組織臨時仲裁庭仲裁，案件審理完畢，仲裁庭即自動解散。,（四）仲裁程序 仲裁申請，是仲裁機構(gòu)立案受理的前提 （五）仲裁裁決的效力 （六）仲裁費用的分擔(dān) （七）中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會示范條例,第14章 國際貨物買賣合同的磋商與訂立,第一節(jié) 國際貨物買賣合同概述,一、國際貨物買賣合同的含義 國際貨物買賣合同是指營

40、業(yè)地處于不同國家的當事人所訂立的貨物買賣合同。 貨物買賣合同是指賣方為了取得貨款而把貨物的所有權(quán)移交給買方的一種雙務(wù)合同。 雙務(wù)合同：合同當事人雙方相互享有權(quán)利、負有義務(wù)的合同。,,二、國際貨物買賣合同的特點 （一）國際貨物買賣合同具有國際性 （二）國際貨物買賣合同具有買賣的標的物是貨物 （三）國際貨物買賣合同的性質(zhì)為買賣,,三、訂立國際貨物買賣合同應(yīng)遵循的原則 平等原則 自愿原則 公平原則 誠實信用原則 合法和尊重社會公德的原則,,四、國際貨物買賣合同的形式 書面形式 口頭形式 其他形式 五、國際貨物買賣合同的內(nèi)容,第二節(jié) 國際貨物買賣合同的磋商,一、交易磋商的形式 （一）口頭磋商：面對面談

41、判、電話談判 （二）書面磋商：信件、電報或電傳、傳真,正文,,國際貨物買賣合同,二、交易磋商的內(nèi)容,,三、交易磋商的環(huán)節(jié) 進出口業(yè)務(wù)的貿(mào)易磋商一般包括： 詢盤、發(fā)盤、還盤、接受四個環(huán)節(jié)， 其中發(fā)盤和接受是不可缺少的基本環(huán)節(jié)。,,（一）詢盤（Enquiry、Inquiry）,詢盤在實務(wù)中稱為“詢價”，在國際商務(wù)法律中又被稱為“要約邀請”，是指買方或賣方為了洽購或銷售某項商品向?qū)Ψ娇陬^或書面探詢交易條件的行為。 買方詢盤：邀請發(fā)盤 （Invitation to make an offer） 賣方詢盤：邀請遞盤 （Invitation to make an bid）,

42、89,,（二）發(fā)盤（offer）,1.發(fā)盤的含義 發(fā)盤又稱報盤、報價、發(fā)價，在法律上稱為“要約”，是買方或賣方向?qū)Ψ教岢龈黜椊灰讞l件，并愿意按照這些條件達成交易、訂立合同的一種肯定的表示，發(fā)盤即是一種商業(yè)行為又是一種法律行為。 賣方發(fā)盤：售貨發(fā)盤（selling offer） 買方發(fā)盤：購貨發(fā)盤（buying offer） 遞盤（bid）,,90,,2.發(fā)盤的構(gòu)成條件 （1）發(fā)盤是一項訂立合同的建議 （2）發(fā)盤必須向特定人提出 （3）內(nèi)容必須十分確定 （4）發(fā)盤應(yīng)表明一旦接受即受約束的意思,3.發(fā)盤的有效期 （1）規(guī)定最遲接受的期限 （2）規(guī)定一段接受的期限 4.發(fā)盤生效的

43、時間及發(fā)盤的撤回 （1）受盤人何時能表示接受 （2）發(fā)盤人能否撤回 5.發(fā)盤的撤銷 6.發(fā)盤的失效,,,（三）還盤 （counter-offer）,還盤又稱還價，是受盤人對發(fā)盤內(nèi)容不完全同意而提出修改或變更的表示，實際上是受盤人以發(fā)盤人的地位所提出的新發(fā)盤。還盤后原發(fā)盤失效。還盤過程可以多次也可以沒有，即一次發(fā)盤就接受。,93,,,還盤的特點,還盤是對發(fā)盤的拒絕或否定； 還盤等于受盤人向原發(fā)盤人提出的一項新發(fā)盤； 在國內(nèi)，還盤也有虛實之分； 只有受盤人才可以還盤。,94,,,（四）接受（acceptance）,1.接受的含義 在法律上稱為“承諾”，是買方或賣方同意對方發(fā)盤中提出的交易條

44、件，并愿意按這些條件與對方達成交易、訂立合同的一種肯定的表示。在接受通知未到達發(fā)盤人之前，受盤人可以隨時撤回接受。接受通知一經(jīng)送達發(fā)盤人就生效，合同即告成立。此時撤銷接受，已屬違約行為。,95,,2.接受的方式 3.構(gòu)成接受的條件 （1）接受必須由受盤人作出 （2）接受必須明確表示 （3）接受必須同意發(fā)盤所提出的交易條件 （4）必須在規(guī)定的期限內(nèi)送達發(fā)盤人 4.接受生效的時間,第三節(jié) 國際貨物買賣合同的訂立,一、合同成立的時間 二、有效合同的要件 （一）合同當事人必須具有締約能力 （二）合同須有對價或約因 （三）合同的標的必須合法 （四）合同必須符合法律規(guī)定的形式 （五）合同當事人的意思表示必

45、須真實,,三、合同的形式及內(nèi)容 （一）合同 1.銷售合同 2.購買合同 （二）確認書 （三）協(xié)議,,四、合同的基本內(nèi)容 （一）約首部分 （二）基本條款 （三）約尾部分,第15章 進出口合同的履行,賣方基本義務(wù)：交貨、交單、所有權(quán)轉(zhuǎn) 買方基本義務(wù)：收單、收貨、支付貨款 進口合同的履行 出口合同的履行,第一節(jié) 出口合同的履行,一、備貨與報驗 （一）備貨 備貨就是根據(jù)出口合同的規(guī)定，按時、按質(zhì)、按量準備好應(yīng)交付的貨物，以保證按時出運，如約履行。 1.備貨時間 2.貨物本身 3.貨物包裝,,（二）報驗 根據(jù)我國商檢法的有關(guān)規(guī)定，凡需法定檢驗的出口貨物，出口商應(yīng)填制“出口報驗申請單”，向商檢局辦理申

46、請報驗手續(xù)。商檢機構(gòu)對已報驗的出口商品，應(yīng)當在不延誤裝運期限內(nèi)檢驗完畢，檢驗合格的，按照規(guī)定簽發(fā)檢驗證書、放行單或者在報關(guān)單上加蓋印章。,,二、催證、審證和改證 （一）催證 1出口合同規(guī)定的裝運期限較長（例如3個月或6個月 2我方根據(jù)備貨和承運船舶的情況，可以提前裝運時，則可商請對方提前開證。 3即使開證限期未到，但發(fā)現(xiàn)客戶資信不好，或者市場情況有變，也可催促對方開證。 4進口商經(jīng)常遲開證,,（二）審證 1審證的依據(jù) 買賣合同 UCP600規(guī)定 信用證中有關(guān)要求的可實現(xiàn)性,,2銀行對信用證的審核 信用證的真?zhèn)?開證行的政治背景 資信能力 索匯路線,核押、印鑒,與我國有經(jīng)濟往來 來證符合我國經(jīng)濟

47、政策,所在國家的政治經(jīng)濟狀況 開證行的資信 經(jīng)營作風(fēng),不嚴格按照UCP600. 挑剔單據(jù) 收取銀行費用不合理 拒付后不按指示處理單據(jù)，與買方勾結(jié),,3出口企業(yè)的審證 （1）限制性條款 “接到開證行通知后生效” “領(lǐng)取進口許可證后生效” “在貨物到達時沒有接到配額已滿的通知才付款” “承運船只由買方指定，船名后告” “貨物樣品徑寄開證申請人認可，認可電傳作為單據(jù)之一” “單據(jù)中包括經(jīng)開證人代表會簽的檢驗證書” 2/3 B/L,軟條款,CASE 1,我某外貿(mào)公司以CIF鹿特丹與外商成交出口一批貨物，按發(fā)票金額110%投保一切險及戰(zhàn)爭險，售貨合同中的支付條款只簡單填寫“信用證方式支付”，國外來證條款

48、中有如下文句：Payment under this credit will be made by us only after arrival of goods at Rotterdam。但受益人在審證時未發(fā)現(xiàn)，因此未請對方修改刪除，該外貿(mào)公司在交單時，銀行也未提出異議，不幸的是，60%貨物在運輸途中被大火燒毀，船到目的港后開證行拒付全部貨款，銀行這種做法是否合理？,CASE 2,某食品進出口公司向澳洲某國出口鮮活品一批，規(guī)定信用證付款。買方在證中規(guī)定：一俟開證人收到單證相符的單據(jù)并承兌后，我行立即付款。銀行審證后，要求受益人注意此條款，但業(yè)務(wù)員認為對方是老客戶，問題不大，就將貨物裝運出口。當單

49、據(jù)交到開證行時，開證行以開證人拒絕承兌為由拒付貨款。問：開證行拒付有無道理？我方失誤在哪里？,,（2）開證申請人和受益人名稱、地址是否與合同相符。 （3）信用證中的商品名稱、規(guī)格、數(shù)量、包裝是否與合同中的規(guī)定相一致。 （4）價格部分。,（5）到期日、到期地點、交單期和最遲裝運日期。 2010年11月裝運 L/C有效期： 交單日： e.g. B/L:11月1日 ？？ B/L:11月30日 ？？,12.15,運輸單據(jù)簽發(fā)后21天,11.22,12.15,,（6）運輸及保險條款 （特別注意：partial shipment） （7）信用證所列單據(jù) （8）信用證責(zé)任條款及其他特殊條款

50、 （如：有無開證行保證付款的聲明） （9）非單據(jù)化條款,誰可以提出改證要求？ 改證路線如何？,（三）改證,修改信用證流程,,改證函,開證申請人,開證行,通知行,受益人,,,,, 申 請,改證, 通 知,,,,,TIPS:,UCP600規(guī)定： 受益人可接受的修改通知書只有原證的通知行送來的才行 對同一修改通知中的修改內(nèi)容不允許部分接受，要么全接受，要么全拒絕，部分接受修改內(nèi)容當屬無效。 開證申請人送來的改證通知書一定不要接受。,,三、貨運、報關(guān)和投保 （一）辦理貨物投運 1.妥善選擇貨運代理公司 2.托運訂艙 3.貨物集中港區(qū) 4.裝船工作 5.取得海運提單,,（二）報關(guān) 進出口貨物的收、發(fā)貨人

51、向海關(guān)申報，請求海關(guān)查驗放行進出口貨物的行為稱為報關(guān)。 （三）投保 投保人名稱、貨物的名稱、運輸路線、船名或裝運工具、開航日期、航程、投保險別、保險金額、投保日期、賠款地點等。,,四、制單結(jié)匯 正確、完整、及時、簡明、整潔,,五、出口收匯核銷與出口退稅 1.出口收匯核銷 是以出口貨物的價值為標準，核對是否有相應(yīng)的外匯收回國內(nèi)的一種事后管理措施，即出口企業(yè)在貨物報關(guān)出口后，向外匯管理部門報送銀行出具的收匯證明以進行核對的程序。 我國的出口收匯核銷實行屬地管理原則。,,2.出口退稅 出口退稅是指對出口產(chǎn)品退還其在國內(nèi)生產(chǎn)和流通環(huán)節(jié)中實際繳納的產(chǎn)品稅、增值稅、營業(yè)稅和特別消費稅。,第二節(jié) 進口合同的

52、履行,一、信用證的開立與修改 （一）開立信用證的手續(xù) 進口合同簽訂后，進口商應(yīng)按照合同規(guī)定，到開證行填寫信用證申請書，向銀行辦理開證手續(xù)。同時，進口商向開證銀行交付一定比率的押金及支付開證手續(xù)費。,,（二）信用證的開證時間 信用證的開征時間，應(yīng)按合同規(guī)定辦理 如果合同未明確買方開立信用證的時間，通常買方應(yīng)在裝運期前15-20天開出,,（三）信用證的修改 信用證開出后，如發(fā)現(xiàn)其內(nèi)容與開證申請書不一致，需要對信用證進行修改。,,二、運輸和保險的安排 （一）租船訂艙 履行FOB時，由進口商負責(zé)派船到出口商口岸接運貨物。,,（二）投保貨運險 FOB或CFR條件下的進口合同，保險由進口商辦理。,,三、審

53、單付款與付匯核銷 （一）審單付款 審單付款是進口合同履行的重要環(huán)節(jié)，它是指出口商裝運貨物后，將匯票及合同（信用證）規(guī)定的單據(jù)交銀行議付貨款時，銀行對照信用證的規(guī)定，對單據(jù)是否齊全、其內(nèi)容是否符合規(guī)定等，進行全面的審核，如內(nèi)容無誤，即由銀行對國外付款。同時，進出口公司用人民幣按照國家規(guī)定的有關(guān)折算的牌價向銀行買匯贖單。進出口公司憑銀行出具的“付款通知書”向用貨部門進行結(jié)算。,,（二）進口付匯核銷 根據(jù)規(guī)定，境內(nèi)機構(gòu)的進口付匯，應(yīng)按照國家關(guān)于進口付匯核銷管理的規(guī)定辦理核銷手續(xù)。 進口付匯核銷的程序主要是： （1）進口企業(yè)在辦理付匯是，填寫“貿(mào)易進口付匯核銷單”（一式三聯(lián)）等； （2）外匯指定銀行在

54、辦理完付匯手續(xù)后，將核銷單第一聯(lián)按貨到付款和其他方式分類，并按周向進口企業(yè)所在地外匯管理局報送，第二聯(lián)退回進口企業(yè)，第三聯(lián)及其他付匯證一并留存五年備查。 （3）進口企業(yè)應(yīng)按月將核銷單及所附的其他核銷單證報外匯管理局審查。,,四、報關(guān)、報檢和撥交貨物 （一）進口報關(guān) 報關(guān)的期限。進口貨物的報關(guān)期限，自運輸工具申報進境之日起14日內(nèi)，超過這個期限報關(guān)的，由海關(guān)征收滯報金。 1.進口貨物的申報 2.進口貨物的查驗 3.進口貨物的征稅 進口關(guān)稅、進口調(diào)節(jié)稅、增值稅、進口消費稅 4.進口貨物的放行,,（二）進口報驗 （三）進口貨物撥交,,五、進口索賠 （一）向賣方索賠 （二）向輪船公司索賠 （三）向保險

55、公司索賠,第16章 國際貿(mào)易方式,第一節(jié) 經(jīng)銷、代理、寄售,一、經(jīng)銷 （一）經(jīng)銷的基本概況 1.經(jīng)銷的含義 經(jīng)銷通常是指出口商通過經(jīng)銷協(xié)議把某一種或某一類商品在某個地區(qū)和一定期限內(nèi)的購銷權(quán)給予國外進口商的貿(mào)易做法。,,2.經(jīng)銷的種類 根據(jù)經(jīng)銷商權(quán)限的不同，分為： 獨家經(jīng)銷，又稱包銷 一般經(jīng)銷，又稱定銷 3.經(jīng)銷方式中當事人之間的法律關(guān)系,,（二）經(jīng)銷協(xié)議的主要內(nèi)容 1.經(jīng)銷貨物的范圍 2.經(jīng)銷地區(qū) 3.經(jīng)銷的數(shù)量或金額 4.作價方法 5.廣告宣傳和促銷 6.經(jīng)銷期限,,（三）采用經(jīng)銷方式應(yīng)注意的問題 1.慎重選擇經(jīng)銷商 2.恰當?shù)匾?guī)定經(jīng)銷的商品范圍、地區(qū)和經(jīng)銷期限 3.注意有關(guān)的法律適用的問題

56、,,二、銷售代理 （一）銷售代理的基本概況 1.銷售代理的概念 所謂銷售代理，是指出口商與國外的代理商達成協(xié)議，由出口商作為委托人，授權(quán)代理人代表出口商推銷商品、簽訂合同，由此而產(chǎn)生的權(quán)利和義務(wù)直接對委托人發(fā)生效力。,,2.代理的種類 總 代 理 獨家代理 普通代理,總代理（General Agency）,,委托人在指定地區(qū)的全權(quán)代表，有權(quán)代表委托人 從事商務(wù)活動或非商務(wù)性的事物。 總代理的權(quán)限很大，選擇時要特別謹慎。出口企業(yè)一 般不委托外商充當我方的總代理。,獨家代理（Exclusive Agency）,,代理人在一定地區(qū)和期限內(nèi)，享有代銷指定商品的專營權(quán)。 委托人在該期限/地區(qū)只能委托該代理人推銷其指定商品， 不能再委托其他客商推銷同類商品。 委托人在規(guī)定期限/地區(qū)內(nèi)直接與客戶交易，應(yīng)向獨家代理人 支付傭金。,一般代理（Agency）,,又稱傭金代理（Commission Agency）。委托人在同一代理地區(qū)/期限內(nèi)可同時委托多個代理商代銷其指定商品。代理人按代理協(xié)議規(guī)定，根據(jù)實際推銷商品數(shù)額向委托人收取傭金。 代理人不享有獨家專營權(quán)，以委托人名義與第三方簽訂合同，居間提供信息或介紹業(yè)務(wù)。委托人可與實際買主直接成交而毋需付代理人傭金。,