《特易購中國地產(chǎn)對(duì)樂都匯付款及費(fèi)用培訓(xùn)手冊(cè)》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《特易購中國地產(chǎn)對(duì)樂都匯付款及費(fèi)用培訓(xùn)手冊(cè)（22頁珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、特 易 購 中 國 地 產(chǎn)AP Training2010年 11月付 款 及 費(fèi) 用 Slide 1 培 訓(xùn) 主 要 內(nèi) 容 一 、 付 款 流 程 二 、 PO系 統(tǒng) 關(guān) 閉 時(shí) 間 及 Tesco月 結(jié) 安 排 介 紹 三 、 預(yù) 算 與 核 算 的 關(guān) 系 Slide 2 一 、 付 款 流 程付 款 方 式 審 批 流 程銀 行 轉(zhuǎn) 賬 PO銀 行 支 票 PO + 紙 質(zhì) 付 款 申 請(qǐng)銀 行 托 收 PO現(xiàn) 金 備 用 金I-expenses 報(bào) 銷 流 程主 要 付 款 方 式 Slide 3 一 、 付 款 流 程1. Purchase Order（ PO-系 統(tǒng) ） 所 有

2、支 付 給 第 三 方 的 款 項(xiàng) 如 服 務(wù) 費(fèi) 、 貨 品 等 均 需 要 通 過 PO系 統(tǒng) 來 執(zhí) 行 例 如 ： 辦 公 用 品 采 購 , 房 屋 租 金 及 物 業(yè) 管 理 費(fèi) 、 水 電 費(fèi) 等 ； 咨 詢 費(fèi) 、 評(píng) 估 費(fèi) 、 服 務(wù) 費(fèi) 等2. Payment Request（ 紙 制 付 款 申 請(qǐng) ） 只 有 下 述 7種 情 況 可 以 使 用 Payment Request進(jìn) 行 手 工 申 報(bào) 非 合 同 工 的 報(bào) 銷 海 外 付 款 人 員 工 資 公 司 商 務(wù) 信 用 卡 報(bào) 銷 資 金 劃 轉(zhuǎn) 備 用 金 管 理 員 初 次 申 領(lǐng) 備 用 金 土 地

3、 房 產(chǎn) 取 得 類 或 工 程 類 （ 裝 修 工 程 除 外 ） 付 款3. I-expense（ 個(gè) 人 報(bào) 銷 系 統(tǒng) ） / 備 用 金 報(bào) 銷 系 統(tǒng) Slide 4 一 、 付 款 流 程 - PO系 統(tǒng) 費(fèi) 用 確 認(rèn) 為 當(dāng) 期PO流 程 圖 Slide 5 一 、 付 款 流 程 - Payment Request(紙 制 付 款 申 請(qǐng) )Payment Request（ 紙 制 付 款 申 請(qǐng) ） 的 使 用a.“ 公 司 編 碼 ” 、 “ 地 點(diǎn) 編 碼 ” 、 “ 成 本 中 心 編 碼 ” 和 “ 項(xiàng) 目 編 碼 ” 須 填 寫 正 確公 司 編 碼 ： F36

4、-營 口 特 易 購 置 業(yè) 有 限 公 司 /FXX-營 口 樂 都 商 業(yè) 有 限 公 司地 點(diǎn) 編 碼 ： F36-82009/FXX-82XXX項(xiàng) 目 編 碼 ： 109221b. Payment一 經(jīng) 管 理 層 簽 批 后 不 得 進(jìn) 行 任 何 手 工 修 改 c.“ 付 款 明 細(xì) 說 明 ” 應(yīng) 把 款 項(xiàng) 內(nèi) 容 進(jìn) 行 詳 細(xì) 說 明 ， 尤 其 是 對(duì) 費(fèi) 用 生 效 期 及 持 續(xù) 影 響 期 的 描 述d.“ 收 款 方 戶 名 ” 、 “ 供 應(yīng) 商 開 戶 行 名 稱 ” 和 “ 銀 行 賬 號(hào) ” 的 填 寫 是 否 準(zhǔn) 確 直 接 影 響 付 款 期 限 S

5、lide 6 PO及 銀 行 付 款 流 程 介 紹 （ 二 ）正 確 選 擇 成 本 中 心 Cost center name/成 本 中 心 名 稱 Cost center number/成 本 中 心號(hào) 碼 Note/備 注Regional CEO Office 70020 Before Mall OpeningProperty Acquisition 70610 Before Mall OpeningProperty Services 70631 Before Mall OpeningAsset management 70676 Before Mall OpeningOffice Ad

6、min（ FICE） 70980 Before Mall OpeningHR 70100 Before Mall OpeningIT 70800 Before Mall Opening Corporate Legal & Compliance 70070 Before Mall OpeningProperty Legal 70071 Before Mall OpeningFinance 70203 Before Mall OpeningFinance General 70984 Before Mall Opening MALL Finance 21203 Mall OpeningIT 2180

7、0 Mall OpeningHR 21100 Mall OpeningCorporate Legal & Compliance 21070 Mall Opening Mall General 21985 Mall Opening FICE Finance 21203 Mall OpeningIT 21800 Mall OpeningHR 21100 Mall OpeningCorporate Legal & Compliance 21070 Mall OpeningMarketing 21672 Mall OpeningOperation 21676 Mall OpeningFacility

8、21677 Mall Opening Admin 21980 Mall OpeningFICE General 21986 Mall Opening 7XXXX Mall 開 業(yè) 前WOFE開 業(yè) 前 的 費(fèi) 用 ： 70676財(cái) 務(wù) 費(fèi) 用 ： 70203IT費(fèi) 用 ： 70800WOFE現(xiàn) 有 員 工 工 資 及 報(bào) 銷 ： 各 自 cost center（ 與 I-expenses設(shè) 置的 成 本 中 心 一 致 ）開 業(yè) 前 FICE行 政 部 ： 709802XXXX Mall 開 業(yè) 以 后請(qǐng) 參 照 右 側(cè) 成 本 中 心 明 細(xì) 表 Slide 7 一 、 付 款 流 程 -

9、供 應(yīng) 商 申 請(qǐng)供 應(yīng) 商 申 請(qǐng) 的 操 作 流 程1. 提 供 供 應(yīng) 商 名 稱 ， 請(qǐng) 財(cái) 務(wù) 部 人 員 核 查 此 供 應(yīng) 商 信 息 是 否 已 在 系 統(tǒng) 內(nèi) 建 檔 ；2. 如 果 是 一 個(gè) 新 的 供 應(yīng) 商 ， 需 要 填 寫 “ 供 應(yīng) 商 設(shè) 置 申 請(qǐng) 表 ” ；3. 并 加 蓋 供 應(yīng) 商 的 三 種 印 鑒 ， 連 同 “ 三 證 復(fù) 印 件 即 企 業(yè) 營 業(yè) 執(zhí) 照 ， 稅 務(wù) 登 記 證 ， 開 戶 許 可 證 ”一 起 寄 回 給總 部 AP Team； 4. 如 果 供 應(yīng) 商 信 息 有 變 化 ， 需 要 提 供 變 動(dòng) 的 信 息 和 相 關(guān)

10、 證 照 復(fù) 印 件 ； 5. 如 開 戶 許 可 證 和 實(shí) 際 匯 款 賬 戶 不 一 致 時(shí) ， 需 提 供 開 戶 許 可 證 并 在 申 請(qǐng) 表 上 添 置 實(shí) 際 收 款 賬 戶 賬 號(hào) Slide 8 一 、 付 款 流 程 - Iexpense/個(gè) 人 報(bào) 銷 流 程I-expense費(fèi) 用 說 明1. 其 中 帶 有 星 號(hào) 的 費(fèi) 用 需 HR部 門 簽 字 確 認(rèn) ；2. 所 有 報(bào) 銷 的 費(fèi) 用 會(huì) 根 據(jù) 提交 人 所 屬 部 門 進(jìn) 入 各 部 門的 成 本 中 心 No. 費(fèi) 用 種 類 科 目 描 述 會(huì) 計(jì) 科 目1 機(jī) 票 費(fèi) 一 般 費(fèi) 用 -差 旅 費(fèi)

11、 -機(jī) 票 款 529002 賓 館 住 宿 費(fèi) 一 般 費(fèi) 用 -差 旅 費(fèi) -賓 館 住 宿 費(fèi) 533003 市 內(nèi) 交 通 費(fèi) 一 般 費(fèi) 用 -交 通 費(fèi) -的 士 費(fèi) 528004 其 他 出 差 交 通 費(fèi) 一 般 費(fèi) 用 -差 旅 費(fèi) -其 他 529105 出 差 餐 費(fèi) 一 般 費(fèi) 用 -差 旅 費(fèi) -餐 飲 費(fèi) 534006 出 差 期 間 發(fā) 生 的 雜 費(fèi) 一 般 費(fèi) 用 -差 旅 費(fèi) -其 他 52910 7 停 車 費(fèi) 一 般 費(fèi) 用 -交 通 費(fèi) -停 車 費(fèi) 525008 辦 公 室 電 信 話 費(fèi) 一 般 費(fèi) 用 -郵 電 費(fèi) -電 話 費(fèi) 508009 手

12、 機(jī) 費(fèi) 一 般 費(fèi) 用 -郵 電 費(fèi) -手 機(jī) 費(fèi) 5090010 交 際 應(yīng) 酬 費(fèi) 一 般 費(fèi) 用 -交 際 應(yīng) 酬 費(fèi) 5970011 聚 餐 費(fèi) 人 事 費(fèi) 用 -職 工 福 利 費(fèi) 5975012 員 工 加 班 餐 費(fèi) 人 事 費(fèi) 用 -職 工 福 利 費(fèi) 5975013 員 工 搬 家 費(fèi) 用 * 一 般 費(fèi) 用 -其 他 5750014 子 女 教 學(xué) * 人 事 費(fèi) 用 -職 工 福 利 費(fèi) -其 他 5975015 職 工 培 訓(xùn) 費(fèi) * 人 事 費(fèi) 用 -職 工 培 訓(xùn) 費(fèi) -內(nèi) 部 培 訓(xùn) 59000 16 員 工 房 屋 租 賃 費(fèi) * 租 賃 費(fèi) 用 -員 工 房

13、 屋 租 金 7705017 員 工 入 職 體 檢 費(fèi) 人 事 費(fèi) 用 -職 工 福 利 費(fèi) 5975018 書 報(bào) 雜 志 書 刊 費(fèi) 一 般 費(fèi) 用 -書 報(bào) 雜 志 書 刊 費(fèi) 56900 Slide 9 一 、 付 款 流 程 - Iexpense/個(gè) 人 報(bào) 銷 流 程 Slide 10 一 、 付 款 流 程 - 備 用 金 報(bào) 銷備 用 金 申 領(lǐng) 的 流 程 及 注 意 事 項(xiàng) 秦 皇 島 項(xiàng) 目 備 用 金 管 理 員 ： 郝 一 婷 借 支 備 用 金 的 工 作 人 員 應(yīng) 以 書 面 形 式 填 寫 備 用 金 借 支 申 請(qǐng) 單 。 由 部 門 經(jīng) 理 及 商 場

14、總 經(jīng) 理 簽 字 后 送 交 備 用金 管 理 員 審 核 并 辦 理 借 支 手 續(xù) 。 備 用 金 實(shí) 行 一 次 領(lǐng) 用 ， 及 時(shí) 報(bào) 銷 制 度 。 以 保 證 充 足 的 備 用 金 額 度 ！ 備 用 金 在 實(shí) 際 支 付 后 5日 內(nèi) 及 時(shí) 報(bào) 銷 。 報(bào) 銷 時(shí) 需 將 剩 余 款 項(xiàng) 及 支 付 發(fā) 票 交 回 至 備 用 金 管 理 員 ， 備 用金 管 理 員 核 查 無 誤 后 登 記 備 用 金 日 記 賬 歸 還 欄 并 由 歸 還 人 簽 字 確 認(rèn) 。 備 用 金 是 為 保 證 業(yè) 務(wù) 需 要 而 設(shè) ， 不 得 公 款 私 用 ， 損 害 公 司 利

15、 益 。 員 工 離 職 時(shí) 辦 理 備 用 金 結(jié) 清 手 續(xù) 后 ， 財(cái) 務(wù) 經(jīng) 理 方 可 在 離 職 單 上 簽 字 ， HR方 可 安 排 離 職 員 工 工 資 。 預(yù) 支 備 用 金 做 交 際 應(yīng) 酬 費(fèi) 使 用 時(shí) ， 需 提 前 申 請(qǐng) 。 Slide 11 一 、 付 款 流 程申 請(qǐng) 付 款 的 注 意 事 項(xiàng)1.定 單 -收 貨 -付 款 流 程 中 的 注 意 事 項(xiàng)a.PO應(yīng) 按 照 合 同 總 金 額 錄 入 系 統(tǒng)b.費(fèi) 用 類 -GR應(yīng) 按 合 同 約 定 在 業(yè) 務(wù) 生 效 時(shí) 在 系 統(tǒng) 中 確 認(rèn) 收 貨 ， 原 則 上 應(yīng) 取 得 發(fā) 票c.資 產(chǎn)

16、類 -GR應(yīng) 在 資 產(chǎn) 驗(yàn) 收 合 格 時(shí) 在 系 統(tǒng) 中 完 成 全 部 收 貨 ， 原 則 上 應(yīng) 取 得 發(fā) 票d.付 款 前 應(yīng) 提 供 PO+GR+發(fā) 票 +相 關(guān) 支 持 文 件e.采 取 預(yù) 付 款 方 式 支 付 費(fèi) 用 后 ， 該 申 請(qǐng) 部 門 應(yīng) 負(fù) 責(zé) 向 供 應(yīng) 商 索 取 發(fā) 票 ， 在 完 成 收 貨 后 應(yīng) 及 時(shí) 將 相 關(guān) 單 據(jù) 提 交 財(cái) 務(wù) 部 2.正 確 的 PO對(duì) 費(fèi) 用 核 算 的 影 響a.“ PO模 板 ” 的 選 擇b.“ 發(fā) 運(yùn) 地 ” 和 “ 交 貨 至 ” 的 正 確 填 寫c.“ 物 料 描 述 ” 的 詳 細(xì) 程 度 ， 特 別

17、 是 對(duì) 費(fèi) 用 生 效 期 及 持 續(xù) 影 響 期 的 描 述 Slide 12 一 、 付 款 流 程3.Pre-payment request（ 預(yù) 付 款 項(xiàng) ） 的 使 用a.申 請(qǐng) 流 程 ： 先 下 PO， 再 填 寫 預(yù) 付 款 申 請(qǐng) ， 申 請(qǐng) 人 在 申 請(qǐng) 表 上 簽 字 后 傳 送 到 總 部 AP經(jīng) 理 李 琦 進(jìn) 行 簽 批b.注 意 ： 無 論 是 否 已 取 得 發(fā) 票 做 預(yù) 付 款 申 請(qǐng) 時(shí) ， 費(fèi) 用 應(yīng) 計(jì) 入 相 應(yīng) 期 間 ， 且 本 期 不 做 收 貨 舉 例 說 明 ： 5月 申 請(qǐng) 支 付 6月 8月 的 房 租 ， Buyer下 PO，

18、同 時(shí) 取 得 審 批 人 在 系 統(tǒng) 上 的 簽 批 后 ， 通 過Pre-payment申 請(qǐng) 預(yù) 付 款 ， 6月 做 收 貨 ， 財(cái) 務(wù) 做 6月 至 8月 的 費(fèi) 用 攤 銷 。4. 正 常 情 況 下 ： 從 財(cái) 務(wù) 部 上 傳 遞 交 材 料 之 日 起 的 10個(gè) 工 作 日 內(nèi) 可 付 款 SSC（ Shanghai Service Center） 指 上 海 賬 務(wù) 處 理 中 心 該 付 款 周 期 基 于 排 除 所 有 突 發(fā) 影 響 因 素 的 理 想 狀 態(tài) ， 突 發(fā) 因 素 包 括 但 不 限 于 ： 驗(yàn) 資 ， 結(jié) 匯 等 。 如遇 上 述 突 發(fā) 影 響

19、因 素 ， 付 款 時(shí) 間 會(huì) 相 應(yīng) 有 所 延 誤 5. “ PC” 的 定 義 及 核 算 范 圍 PC（ Project Cost） - Oracle模 塊 用 來 核 算 項(xiàng) 目 資 產(chǎn) ， 進(jìn) 行 資 產(chǎn) 管 理 的 模 塊 Slide 13 一 、 付 款 流 程Mall主 要 費(fèi) 用 類 型1.人 力 11.差 旅 費(fèi) 2.能 源 12.保 險(xiǎn) 費(fèi) 3.通 訊 13.租 賃 費(fèi) 4.維 修 14.應(yīng) 酬 費(fèi) 5.清 潔 15.專 業(yè) 服 務(wù) 6.保 安 16.稅 金 7.廣 告 17.財(cái) 務(wù) 費(fèi) 用 8.營 運(yùn) 耗 材 18.營 業(yè) 外 9.電 腦 耗 材 19.折 舊 10.

20、辦 公 費(fèi) 20.其 他 Slide 14 PO及 I-expense報(bào) 銷 審 批 權(quán) 限 Slide 15 二 、 PO系 統(tǒng) 關(guān) 閉 及 Tesco月 結(jié) 時(shí) 間 安 排（ 一 ） PO與 費(fèi) 用 的 聯(lián) 系1. PO模 板 填 寫 對(duì) 核 算 費(fèi) 用 的 影 響2. PO模 板 與 COA的 聯(lián) 系 及 舉 例 說 明 如 何 通 過 COA模 板 準(zhǔn) 確 下 PO3. 分 階 段 進(jìn) 行 PO審 核（ 二 ） Tesco的 月 結(jié) 安 排 1. PO系 統(tǒng) 關(guān) 閉 時(shí) 間 及 Tesco的 月 結(jié) 安 排 2. 如 何 及 時(shí) 完 整 地 反 映 本 期 費(fèi) 用 Slide 16 二

21、 、 PO系 統(tǒng) 關(guān) 閉 及 Tesco月 結(jié) 時(shí) 間 安 排 1. PO模 板 填 寫 時(shí) 的 幾 點(diǎn) 重 要 項(xiàng)2. PO模 板 與 COA的 聯(lián) 系 及 舉 例 說 明 如 何 通 過 COA模 板 準(zhǔn) 確 下 PO 舉 例 說 明 ： Mall中 一 IT供 應(yīng) 商 為 打 印 機(jī) 添 加 墨 粉 ， 現(xiàn) 需 對(duì) 此 供 應(yīng) 商 下 PO進(jìn) 行 付 款 ， 操 作 如 下 ： 1. 通 過 在 “ 業(yè) 務(wù) 情 景 ” 中 無 法 查 詢 到 對(duì) 應(yīng) 的 描 述 ， 可 參 考 COA科 目 明 細(xì) 表 判 斷 可 以 使 用 的 COA為 51100（ 資 訊 處 理 費(fèi) -電 腦 軟

22、 體 和 資 訊 文 具 費(fèi) 用 ） ； 2. 找 到 “ PO類 別 ” “電 腦 軟 體 和 資 訊 文 具 費(fèi) 用 .PRINT, POST, CONSUMABLES”； 3. 將 此 信 息 準(zhǔn) 確 的 錄 入 PO模 板 提 示 ： 如 果 在 “ PO模 板 類 別 Category清 單 業(yè) 務(wù) 情 景 ”中 無 法 找 到 與 實(shí) 際 業(yè) 務(wù) 完 全 相 符 的 描 述 ， 請(qǐng) Buyer及 時(shí) 咨 詢 當(dāng) 地 財(cái) 務(wù) 經(jīng) 理 。 財(cái) 務(wù) 經(jīng) 理 應(yīng) 參 考 “ COA List”中 的 相 關(guān) 會(huì) 計(jì) 科 目 定 義 ， 給 Buyer提 供 正 確 的 “ PO類 別 ”

23、及 使 用 建 議 ， 如 發(fā) 現(xiàn) 定 義 不 清 晰 ， 請(qǐng) 及 時(shí) 向 總 部 咨 詢 。 Slide 17 D-6（ 關(guān) 帳 前 六 天 ） : 總 部 發(fā) 出 關(guān) 閉 PO的 時(shí) 間 安 排D-3（ 關(guān) 帳 前 三 天 ） : PO系 統(tǒng) 關(guān) 畢D-2（ 關(guān) 帳 前 兩 天 ） : 費(fèi) 用 預(yù) 提 ， 上 海 SSC停 止 銀 行 付 款D-1（ 關(guān) 帳 前 一 天 ） : 第 一 輪 Review費(fèi) 用 并 進(jìn) 行 調(diào) 整D： 系 統(tǒng) 關(guān) 閉D+1（ 關(guān) 帳 后 一 天 ） ： 分 析 組 出 報(bào) 告D+1.5（ 關(guān) 帳 后 一 天 半 ） ： TPL CFO ReviewD+3(關(guān)

24、 帳 后 第 三 天 )： 上 海 SSC開 啟 銀 行 對(duì) 外 付 款 二 、 PO系 統(tǒng) 關(guān) 閉 及 Tesco月 結(jié) 時(shí) 間 安 排Tesco月 結(jié) 時(shí) 間 安 排 Slide 18 預(yù) 提 費(fèi) 用 的 操 作 方 法 如 下 ：D-3： 財(cái) 務(wù) 部 發(fā) 出 E-mail給 相 關(guān) 部 門 ， 提 醒 下 PO的 同 事 請(qǐng) 在 回 復(fù) 郵件 中 列 出 本 期 預(yù) 提 費(fèi) 用以 下 建 議 郵 件 回 復(fù) 內(nèi) 容 ：（ 1） 屬 于 當(dāng) 期 發(fā) 生 費(fèi) 用 ， 但 在 系 統(tǒng) 中 未 下 PO的 需 通 知 財(cái) 務(wù) 做 預(yù) 提 ；（ 2） 屬 于 當(dāng) 期 發(fā) 生 費(fèi) 用 ， 已 下 P

25、O但 未 做 收 貨 的 做 預(yù) 提 ；（ 3） 如 無 上 述 兩 種 情 況 發(fā) 生 ， 請(qǐng) 郵 件 確 認(rèn) 無 預(yù) 提 費(fèi) 用 。D-2: 財(cái) 務(wù) 人 員 做 費(fèi) 用 預(yù) 提二 、 PO系 統(tǒng) 關(guān) 閉 及 Tesco月 結(jié) 時(shí) 間 安 排 Slide 19 三 、 預(yù) 算 與 核 算 的 關(guān) 系 每 個(gè) Mall都 有 自 己 的 預(yù) 算 每 位 經(jīng) 理 都 要 控 制 自 己 的 預(yù) 算 預(yù) 算 控 制 的 關(guān) 鍵 是 及 時(shí) ， 準(zhǔn) 確 ， 完 整 的核 算 Slide 20 聯(lián) 系 方 式 在 下 PO過 程 中 或 付 款 過 程 中 如 有 任 何 疑 問 ， 請(qǐng) 聯(lián) 系 當(dāng) 地 財(cái) 務(wù) 部 經(jīng) 理 亦 歡 迎 聯(lián) 系 華 北 區(qū) 域 財(cái) 務(wù) 同 事 。 總 機(jī) 010-59695288 Amy Ji 分 機(jī) 6109 Thank You ！ Slide 21 Q & A