《國家開放大學(xué)電大《ERP原理與應(yīng)用》實驗5月底結(jié)賬作業(yè)答案模板》由會員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《國家開放大學(xué)電大《ERP原理與應(yīng)用》實驗5月底結(jié)賬作業(yè)答案模板（8頁珍藏版）》請在裝配圖網(wǎng)上搜索。

1、國家開放大學(xué)電大《ERP原理與應(yīng)用》實驗5月底結(jié)賬作業(yè)答案模板 實驗5　月底結(jié)賬 本實驗包括四個部分： 1．存貨月結(jié) 2．應(yīng)收、應(yīng)付月結(jié) 3．自動分錄拋轉(zhuǎn) 4．總賬月結(jié) 實驗五 期末結(jié)賬 本次實驗練習(xí)對ERP各支系統(tǒng)的原始憑證信息自動開立憑證，期末統(tǒng)一過帳轉(zhuǎn)入總賬系統(tǒng)中，實現(xiàn)月底財務(wù)信息匯總，生成財務(wù)報表。 通過此實驗，目的在于： l 了解企業(yè)月底存貨及賬務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)的基本流程； l 理解ERP系統(tǒng)中存貨管理與自動分錄、會計總賬之間的信息流程及單據(jù)特征； l 了解主要的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)含義及其設(shè)置方法； l 掌握月底結(jié)賬中的各項操作。 1 存貨月結(jié) 【實驗要求】 結(jié)算本月份存貨的

2、價值和品號的銷貨成本。 【實驗資料】 系統(tǒng)日期：2020-2-28 實驗準(zhǔn)備：本月庫存進(jìn)出與存貨相關(guān)的應(yīng)收應(yīng)付賬款情況確定 【實驗步驟】 第1步：從左邊樹狀結(jié)構(gòu)里選擇“進(jìn)銷存管理”之“存貨管理子系統(tǒng)”，點擊“月底成本計價”。打開后，直接處理。 提示：月底成本計價是計算品號當(dāng)月份的月加權(quán)平均單價或日加權(quán)平均單價，并更新「庫存交易明細(xì)信息檔」及「庫存交易單據(jù)」，并更新「品號信息檔」的單頭及單身庫存金額及數(shù)量。 月初庫存成本＋本月進(jìn)貨成本 月加權(quán)平均成本 ＝ ────────────── 月初庫存數(shù)量＋本月進(jìn)貨數(shù)量 月初數(shù)量來自:品號每月統(tǒng)計信息檔 月初金額來自:品號每月統(tǒng)計信息檔 說明：實際

3、操作時，需要進(jìn)行財務(wù)更改日：進(jìn)入“系統(tǒng)設(shè)置”中的“公共參數(shù)設(shè)置”中的“進(jìn)銷存參數(shù)”中修改為2020-2-28。此處練習(xí)，可以不用更改。 第2步：查詢品號每月各倉庫，各種交易統(tǒng)計信息。從左邊樹狀結(jié)構(gòu)里，選擇“進(jìn)銷存管理”——“存貨管理子系統(tǒng)”——“期末處理”，點擊“維護(hù)品號每月統(tǒng)計信息”。打開后，點擊單身中的“信息瀏覽”，可看到各種品號的相關(guān)信息。 說明：本信息由“月底存貨結(jié)轉(zhuǎn)”生成，如果信息有誤，應(yīng)透過批處理中的“現(xiàn)有庫存重計”來重算，不應(yīng)從本作業(yè)中直接調(diào)整。 第3步：從左邊樹狀結(jié)構(gòu)里選擇“系統(tǒng)設(shè)置”——“基本信息”——“錄入品號信息”， 核對“品號信息”，發(fā)現(xiàn)某品號的現(xiàn)行年月月底庫存量

4、為零而金額不為零。如圖2.26所示。本實驗中有三個品號需要調(diào)整：底座、螺絲零件包、坐墊。從左邊樹狀結(jié)構(gòu)里選擇“存貨管理子系統(tǒng)”——“期末處理”——“自動調(diào)整庫存”，打開后，選擇基本選項里“輸入調(diào)整尾差單別”為WCD。然后后臺處理，對有問題的品號進(jìn)行調(diào)整。 圖2.26 品號信息查詢界面 說明： l 此處庫存調(diào)整自動生成一張交易單據(jù)，此交易單據(jù)可于『錄入庫存交易單據(jù)』中 查詢得到，當(dāng)單據(jù)審核核準(zhǔn)時將該品號的金額調(diào)整為零。 l 此時再查詢“品號信息”，就會發(fā)現(xiàn)庫存調(diào)整的結(jié)果。 l 不同庫中同一個產(chǎn)品的單價成本不一致，需做分庫處理。 第4步：經(jīng)過庫存調(diào)整后，從左邊樹狀結(jié)構(gòu)里選擇“進(jìn)銷存管理”

5、——“存貨管理子系統(tǒng)”——“庫存交易”——“錄入成本開賬/調(diào)整單”，查詢后發(fā)現(xiàn)產(chǎn)生了一定的差異。這是為了便于期末月結(jié)時的成本歸集。如圖2.27所示。 圖2.27成本調(diào)整單 第5步：選擇“批處理”中的“月底存貨結(jié)轉(zhuǎn)”，計算月底庫存成本和數(shù)量。 說明： l 月結(jié)可以更新“錄入品號信息”中的“月初成本”與“月初數(shù)量”字段，及生成月結(jié)當(dāng)月的“品號每月庫存統(tǒng)計信息”并將“設(shè)置共用參數(shù)”中的 “庫存現(xiàn)行年月” 自動加１。 l 月底存貨結(jié)轉(zhuǎn)，相當(dāng)于結(jié)賬 (或關(guān)賬) 動作。運行過后，該月及該月以前的各種庫存交易單據(jù)信息即不可再行輸入，更改或取消。 l 注意本作業(yè)中提到的兩個條件：“月底存貨成本計價作

6、業(yè)”完成后和已運行過“自動調(diào)整庫存作業(yè)”。 【實驗解析】 完成存貨月結(jié)的作業(yè)后，結(jié)算完畢本月份存貨的價值和品號的銷貨成本后，接著要練習(xí)應(yīng)收/應(yīng)付系統(tǒng)的月結(jié)練習(xí)作業(yè)。 2 應(yīng)收/應(yīng)付系統(tǒng)月結(jié) 【實驗要求】 完成應(yīng)收/應(yīng)付系統(tǒng)的月結(jié)。 【實驗資料】 系統(tǒng)日期：2020-2-28 實驗準(zhǔn)備：本月庫存進(jìn)出與存貨相關(guān)的應(yīng)收應(yīng)付賬款情況確定 【實驗步驟】 第1步：從左邊樹狀結(jié)構(gòu)里選擇“財務(wù)管理”之“應(yīng)付管理子系統(tǒng)”，點擊“應(yīng)付賬款月結(jié)”，直接處理即可。 第2步：選擇“財務(wù)管理”之“應(yīng)收管理子系統(tǒng)”，點擊“應(yīng)收賬款月結(jié)”，后臺處理即可。 說明：此處月結(jié)比較簡單，月結(jié)后，公用參數(shù)中的現(xiàn)行年月加一，查

7、詢月結(jié)成果，可以參考“維護(hù)供應(yīng)商每月統(tǒng)計賬款”，也可直接打印相關(guān)報表。 【實驗解析】 完成這個過程之后，我們可以得到本月應(yīng)收和應(yīng)付賬款的情況。而系統(tǒng)產(chǎn)生的各種原始憑證，需要匯總到會計總帳，為財務(wù)部門提供企業(yè)總的資金流動情況做好準(zhǔn)備。 3 自動分錄 【實驗要求】 實現(xiàn)各支系統(tǒng)的原始憑證信息自動開立憑證于總賬系統(tǒng)中。 【實驗環(huán)境】 系統(tǒng)日期：2020-2-28 實驗準(zhǔn)備：當(dāng)月各支系統(tǒng)產(chǎn)生的各種原始憑證信息。 【實驗步驟】 第1步：從左邊樹狀結(jié)構(gòu)里選擇“財務(wù)管理”之“自動分錄子系統(tǒng)”，點擊“自動生成分錄底稿”。打開后，“輸入底稿編號”為111，“輸入憑證日期”為2020-2-28。然后后臺處

8、理即可。 第2步：從左邊樹狀結(jié)構(gòu)里選擇“財務(wù)管理”之“自動分錄子系統(tǒng)”，點擊“拋轉(zhuǎn)會計憑證”。打開界面后，“選擇單據(jù)性質(zhì)”為“全部”，“選擇底稿批號”為“111”，然后后臺處理即可。 說明： l 運行“自動生成分錄底稿”和“拋轉(zhuǎn)會計憑證”的時間因公司而異。不同的單據(jù) 有不同的運行周期，可以視公司的需要進(jìn)行設(shè)置。但是需要對各種分錄事先規(guī)劃好的運行周期訂定“分錄底稿批號”，依循而行。 l 分錄底稿的“基本選項”中的各項單據(jù)的選擇標(biāo)志著本次拋轉(zhuǎn)的分錄憑單性質(zhì)， 不選則在拋轉(zhuǎn)時就不生成相應(yīng)單據(jù)的分錄，亦即在后期不能對該項單據(jù)所發(fā)生的一切業(yè)務(wù)進(jìn)行核算。 l “輸入底稿批號”為如上所述當(dāng)?shù)赘迕刻?/p>

9、運行時為了區(qū)分必須進(jìn)行區(qū)分，所填數(shù) 字由用戶自己設(shè)定，一般為具有一定順序的為好。 l 由自動分錄拋磚到總賬的會計憑證是不能手工修改或刪除的，如果有修改的需 求，應(yīng)先還原會計憑證，再還原分錄底稿，然后修改原始業(yè)務(wù)單據(jù)； 確認(rèn)無誤后，再順序拋磚分錄底稿及會計憑證。 【實驗解析】 在完成了自動分錄和拋轉(zhuǎn)會計憑證后，企業(yè)的各項業(yè)務(wù)活動的憑證信息匯總到總帳中，我們要完成最后的統(tǒng)計分析，得到企業(yè)當(dāng)期的運營情況和損益情況。 4 總賬 【實驗要求】 根據(jù)已有的會計憑證信息，進(jìn)行會計月結(jié)，計算本月?lián)p益金額，輸出財務(wù)報表。 【實驗環(huán)境】 系統(tǒng)日期：2020-2-28 實驗準(zhǔn)備：已經(jīng)完成日常事物操作，得到

10、關(guān)于資金流情況的會計憑證 【實驗步驟】 第1步：輸入審核會計憑證，選擇“財務(wù)管理”之“會計總賬子系統(tǒng)”，點擊“錄入會計憑證”，打開后，點擊（查詢），確定。如圖2.28所示。在單身中點“詳細(xì)字段”，可看到每張憑證的詳細(xì)信息。 圖2.28 錄入會計憑證的界面 說明： l 如果有沒有審核的單據(jù)，要進(jìn)行審核。點擊審核，確定即可。 l 某些現(xiàn)金銀行賬可能沒有錄入，需要一一輸入和審核。 第2步：整批過賬。按圖2.29所示進(jìn)行操作。 圖2.29 整批過賬的操作順序 說明： 過賬結(jié)果可能會出現(xiàn)有的憑證沒有過賬，本實驗中一共有7張憑證，整批只過了4張。 此時可以選擇“財務(wù)管理”之“會計總賬”子系統(tǒng)

11、，點擊“錄入會計憑證”，打開，查詢后，對于沒有過賬的憑證做如下處理，先點擊出納]，然后點擊 [憑證單筆過賬/還原]，進(jìn)行單據(jù)的單獨過賬。如圖2.30所示。 圖2.30 處理憑證單獨過帳的界面 第3步： 期間損益結(jié)轉(zhuǎn)。選擇“財務(wù)管理”之“會計總賬子系統(tǒng)”，點擊“自動轉(zhuǎn)賬”，如圖2.31所示操作，得到結(jié)轉(zhuǎn)憑證。在“錄入會計憑證”中查詢顯示結(jié)轉(zhuǎn)憑證，審核，點擊 [憑證單筆過賬/還原]，進(jìn)行單據(jù)的單獨過賬。如圖2.32所示。 圖2.31 自動轉(zhuǎn)帳的界面 圖2.32 審核會計憑證界面 第4步：會計月結(jié)，選擇“財務(wù)管理”之“會計總賬子系統(tǒng)”，點擊“會計月結(jié)”，打開后，后臺處理即可。 說明：會計月結(jié)計算當(dāng)月的損益金額。若為會計年度最后一期則系統(tǒng)自動運行年結(jié)作業(yè)。 第5步：財務(wù)報表。選擇“財務(wù)管理”之“會計總賬子系統(tǒng)”，點擊“財務(wù)報表”，選擇“損益表”和“資產(chǎn)負(fù)債表”。如圖2.33所示。 圖2.33 資產(chǎn)負(fù)債表的界面 【實驗解析】 最后，實驗完成后，我們得到企業(yè)的財務(wù)報表：資產(chǎn)負(fù)債表和損益表。用數(shù)字來反映企業(yè)的贏利情況，為企業(yè)以后的運營提供決策依據(jù)。