《總部制度-借款及財(cái)務(wù)費(fèi)用管理制度》由會員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《總部制度-借款及財(cái)務(wù)費(fèi)用管理制度（5頁珍藏版）》請?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、借款及 費(fèi)用管理制度 為了進(jìn)一步規(guī)范日常工作行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理， 增加企業(yè)效益，進(jìn)一步 提高企業(yè)整體競爭力，特制定本制度。 一：借款有關(guān)規(guī)定 （1） ：公司人員因公事需要借款，必須先填好“領(lǐng)款憑證” ，經(jīng)部門財(cái)務(wù) 人員簽字、主管經(jīng)理或主管副總同意簽字，再由財(cái)務(wù)副總審核后，方可借支，前 次借支的款項(xiàng)在事項(xiàng)完成后超過三天無故未報銷者，不得再借款。 （2） ：公司員工一般不允許因私借款，如有特殊原因需要借款的，需注明 理由和還款期限，并一律報總裁審批。 （3） ： 一般情況下允許出差人員因差旅費(fèi)開支客觀需要從駐外分公司借支 差旅費(fèi)款 （ 5000 元以內(nèi)由分公司審核， 5000

2、元以上通過傳真報財(cái)務(wù)副總審批） 但不允許因私從駐外分公司借款。所借差旅費(fèi)款在回總部報銷時立刻結(jié)清。 （4） ： 試用人員借支款項(xiàng)， 須由正式員工具擔(dān)保書或簽認(rèn)擔(dān)保， 方能辦理， 若借款人未能償還借款，擔(dān)保人應(yīng)負(fù)有連帶責(zé)任。 （5） ：借款人員在辦理相關(guān)事項(xiàng)后，必須三天內(nèi)到財(cái)務(wù)部報帳，報帳后結(jié) 欠部分金額或三天內(nèi)不辦理報銷手續(xù)的人員欠款， 財(cái)務(wù)部門有權(quán)在當(dāng)月工資中扣 回。 二：費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn) 為了便于掌握開支，根據(jù)有關(guān)規(guī)定結(jié)合本公司的實(shí)際情況，制定如下開支 標(biāo)準(zhǔn)： （一） 差旅費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)及報銷審批 1:總部任何人員出差，相關(guān)的費(fèi)用一律回總部報銷。 2:公司副總及副總以下人員

3、出差前都應(yīng)填寫“出差申請單”，出差期限由 視具體情況核定，不能核定的，由出差人員在出差回來后補(bǔ)填。 3 :出差中途因特殊情況或因?qū)嶋H需要延時外， 不得因私事或借故延長差期， 否則除不予報銷旅費(fèi)外，并依情節(jié)輕重按人事管理制度論處。 4:國內(nèi)差旅費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)如下： 職位 乘坐交通 工具范圍 住宿費(fèi)標(biāo) 準(zhǔn) 每人每天 備注 伙食費(fèi) 市內(nèi)交通費(fèi) 公司副總 飛機(jī)等 350 35 實(shí)支 部門經(jīng)理 火車軟 臥、汽布 等 260 35 實(shí)支 部門副經(jīng)理 火車軟 臥、汽布 等 220 35 實(shí)支 其他人員 火車硬 臥、汽布 等 140

4、 35 實(shí)支 說明： 1、交通費(fèi)以正規(guī)單據(jù)認(rèn)定，特殊情況無法取得憑證者核實(shí)認(rèn)定，使用公司 交通工具者不報銷交通費(fèi) 2 、副總可視實(shí)際需要自行決定乘坐飛機(jī)（但只能是經(jīng)濟(jì)艙） ，副總以下人 員如有業(yè)務(wù)需要確實(shí)需乘坐飛機(jī)的，應(yīng)得到主管副總和財(cái)務(wù)副總批準(zhǔn)，否 則不予以報銷。部門副經(jīng)理以下人員出差火車只能乘硬臥，如坐軟臥，自 行負(fù)擔(dān)軟臥票面金額的 30% 。 3 、 打的費(fèi)用必須在票面上寫明從何處至何處、 辦何事。 不合理的不能報銷。 4、住宿費(fèi)以憑據(jù)在最高標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)認(rèn)定，超過部分自付，本公司有住宿場所且 能住宿的不得報銷住宿費(fèi)。如低于標(biāo)準(zhǔn)的，按實(shí)支和標(biāo)準(zhǔn)差額的 50% 獎勵

5、 給當(dāng)事人。 5 、低階人員隨同高階人員因公出差時，其宿費(fèi)可比照高階人員宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。 但兩人額度與一人相同（按標(biāo)準(zhǔn)房計(jì)） ，以此類推。 6 、原則上應(yīng)當(dāng)日來回的出差，不得報銷宿費(fèi)。 7 、餐費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)貼（早餐 5 元、中晚餐各 15 元） ， 。由公司（包括分 公司、辦事處供應(yīng)餐費(fèi)或已報銷招待費(fèi)的，不另補(bǔ)貼餐費(fèi)。出差在一天內(nèi) 且在公司用餐的不得補(bǔ)貼餐費(fèi)。 8 、差旅費(fèi)報銷時必須填列下表： \項(xiàng) 時間\ 交通費(fèi) 住宿費(fèi) 餐費(fèi)補(bǔ)貼 特別費(fèi) 合計(jì) 月 日 至月 日 月 日 至月

6、 日 月 日 至月 日 月 日 至月 日 合計(jì) （二）招待費(fèi) 1、副總或暫無副總的部門經(jīng)理可根據(jù)實(shí)際需要列支招待費(fèi)， 部門副經(jīng)理 如有招待費(fèi)用，事先應(yīng)征得主管經(jīng)理（無副總的部門）或主管副總同意。 其他人員無特殊情況不能列支招待費(fèi)。 9、招待標(biāo)準(zhǔn)按公司2001第20號《接待工作規(guī)則》規(guī)定執(zhí)行。超標(biāo)準(zhǔn)的, 財(cái)務(wù)有權(quán)將超額部分不予以報銷 （3） ：手機(jī)費(fèi) 手機(jī)費(fèi)報銷以“實(shí)際需要”為原則，財(cái)務(wù)部門根據(jù)每個部門上報的情 況，并經(jīng)審核確定每個崗位的最高報銷金額，實(shí)際開支金額少于最高限額 的按實(shí)際金額報銷，超最高限額的，超額部分自負(fù)。 （4） ：辦公用品 （5） ：其他費(fèi)用 本制度未涉及的費(fèi)用根據(jù)公司聽實(shí)際情況或另外發(fā)文規(guī)定。 三、其他 1 ：本制度從 20 年 月 日起開始實(shí)施。 2：本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 3：以前制度有與此相抵觸，以此為準(zhǔn)。