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1、 四川藍光實業(yè)集團有限公司資產(chǎn)管理制度 第一章 總 則 第一條 為適應集團的發(fā)展，促進集團各單位加強資產(chǎn)管理，確保資產(chǎn)帳實相符；動態(tài)反映資產(chǎn)狀況，充分發(fā)揮資產(chǎn)使用效能，最大限度地盤活資產(chǎn)，加快閑置資產(chǎn)的變現(xiàn)，特制定本制度。 第二條 本制度所指資產(chǎn)指帳內(nèi)和一次性進入費用或成本的資產(chǎn)，包括：低值易耗品（含300元以下的物品）、固定資產(chǎn)、閑置及回收利用的建筑材料（物資）、開發(fā)項目存量資產(chǎn)、儲備土地、應收款項等。 第三條 集團監(jiān)察審計中心嚴格按本制度規(guī)定，對各單位資產(chǎn)管理實施動態(tài)監(jiān)督管理。 第二章 資產(chǎn)購置、管理、報廢及處置 第四條 各單位資產(chǎn)購置在總經(jīng)理權限內(nèi)按各公

2、司資產(chǎn)申購程序執(zhí)行；超過權限的資產(chǎn)購置，按規(guī)定程序報相關部門審批。 第五條 各單位對本單位管理的各類資產(chǎn)必須明確管理責任，并分類建立實物臺帳，定期核對和記錄，確保帳實相符和動態(tài)反映本公司資產(chǎn)使用狀況，提高資產(chǎn)使用效能。 （一）固定資產(chǎn)、存貨及低值易耗品的管理按照《藍光集團固定資產(chǎn)管理辦法》、《藍光集團存貨管理辦法》、《集團公司固定資產(chǎn)、存貨管理辦法的補充規(guī)定》執(zhí)行。 （二）對集團各單位購入的一次性進費用或開發(fā)成本的物資，由財務部門、實物資產(chǎn)管理部門和使用部門分別建立物資臺帳，并定期核對，杜絕物資流失及出現(xiàn)資產(chǎn)管理的空白點。 （三）對現(xiàn)場拆除物資（含樣板房物資、建筑物拆除物資），由實物

3、資產(chǎn)管理部門進行清理、回收（在拆除建筑物、構筑物及使用后的物資時，不得采用破壞性的拆除方式），并按能否再次利用對拆除物資分類，并登記造冊、提出處理建議報資產(chǎn)監(jiān)管部門、財務中心、監(jiān)察審計中心確認后清理、回收和處置。 （四）各單位實物資產(chǎn)監(jiān)管部門應當按要求編制《可回收利用的材料（物資）統(tǒng)計報表》（樣表見附件1）、《閑置或需調(diào)撥使用（變現(xiàn)或報廢）資產(chǎn)統(tǒng)計報表》（樣表見附件2），并于次月6日前報集團監(jiān)察審計中心；同時各單位應根據(jù)資產(chǎn)現(xiàn)狀，提出資產(chǎn)處置意見。 （五）集團財務中心、監(jiān)察審計中心將對上報報表進行分析，并根據(jù)各單位的需求情況，結(jié)合市場因素提出調(diào)撥使用、或變現(xiàn)、或報廢等處理意見，報經(jīng)董事會備

4、案后，由相關部門組織實施。 第六條 各單位實物資產(chǎn)監(jiān)管部門在日常資產(chǎn)的經(jīng)營管理中，應當根據(jù)總經(jīng)理權限和公司相關程序報廢、處置資產(chǎn)；超過權限的資產(chǎn)報廢、處置，按相關制度執(zhí)行。 第七條 銷售項目存量資產(chǎn)按照《尾盤銷售管理辦法》執(zhí)行。 （一）對銷售項目的存量資產(chǎn)，銷售部門應及時組織清理，按月編制《銷售項目的存量資產(chǎn)統(tǒng)計表》（樣表見附件3），并于次月6日前上報集團營銷策劃中心、監(jiān)察審計中心；集團營銷策劃中心應對銷售項目存量資產(chǎn)的銷售前景、銷售價位、優(yōu)惠額度、市場需求等情況進行預測，制定出尾盤銷售計劃或出租的方案，并提出盤活資源的建議報集團監(jiān)察審計中心。 （二）集團監(jiān)察審計中心在對報表及建議進

5、行測算、分析后，提出具體意見報集團董事會備案后，由營銷策劃部門、銷售部門組織實施。 （三）對長期未出租的自有資源，經(jīng)營性物業(yè)管理公司所屬各單位應強化營銷策劃能力，加強對周邊市場的調(diào)查，尋找優(yōu)勢業(yè)態(tài)，制定招商方案，積極組織招商，盤活資源。 第八條 應收帳款的管理參照《藍光集團應收款項管理辦法》執(zhí)行，各單位應按月編制《應收帳款統(tǒng)計表》（樣表見附件4），并于次月6日前報集團監(jiān)察審計中心。 第九條 項目投資中心應按季度編制《存量土地資源統(tǒng)計表》，報集團監(jiān)察審計中心，同時根據(jù)儲備土地實際開發(fā)情況提出建議。 第十條 集團監(jiān)察審計中心定期檢查各單位實物資產(chǎn)管理情況，并定期編制存量資產(chǎn)報表供集團

6、董事會決策。 第三章 處罰條例 第十一條 對各單位未按資產(chǎn)管理制度執(zhí)行，造成資產(chǎn)帳實不符或資產(chǎn)貶值、毀損、報廢，給公司造成損失的，視造成的損失對責任人處以500-10000元罰款，公司相關責任部門負責人及總經(jīng)理承擔連帶責任。第十二條 對各單位違反資產(chǎn)購置、報廢、處置程序，或各單位相互間（或公司內(nèi)部）調(diào)撥資產(chǎn)，未按規(guī)定報批或辦理資產(chǎn)移交手續(xù)的，對相關人員按資產(chǎn)原值的20%處以罰款，公司相關責任部門負責人及總經(jīng)理承擔連帶責任。 第十三條 對資產(chǎn)管理中未嚴格履行職能、職責的，視情況對責任人處以1000-6000元罰款，公司相關責任部門負責人及總經(jīng)理承擔連帶責任。 第十四條 對各單位

7、未按規(guī)定及時報送資產(chǎn)統(tǒng)計報表或準確披露資產(chǎn)現(xiàn)狀的，對責任人處以500-2000元罰款，公司相關責任部門負責人及總經(jīng)理承擔連帶責任。 第四章 附 則 第十五條 本制度適用于集團各單位。 第十六條 集團各單位應根據(jù)本制度和資產(chǎn)管理的相關制度，結(jié)合自身實際情況，制定具體的實施細則。 第十七條 本制度自公布之日起執(zhí)行。原川藍集發(fā)[2002]046號文同時廢止。 第十八條 本制度解釋權屬集團監(jiān)察審計中心。 附件：1、《可回收利用的材料（物資）統(tǒng)計報表》 2、《閑置或需調(diào)撥使用（變現(xiàn)或報廢）資產(chǎn)統(tǒng)計報表》 3、《銷售項目的存量資產(chǎn)統(tǒng)計表》 4、《應收帳款統(tǒng)計表》

8、 四川藍光實業(yè)集團有限公司 董 事 會 二○○三年十二月二十三日 主題詞：資產(chǎn) 管理 制度 報：總裁 送：副總裁、財務總監(jiān)、總裁助理 發(fā)：集團公司各部門、各子公司 擬稿：王小英 審核：孫 蔚 總裁辦公室印制（此件22份） 第11頁 共11頁 附件：1 可回收利用材料（物資）統(tǒng)計報表 單位:元 名 稱 規(guī)格型號 單位 數(shù) 量 備 注 　 　 　 　 　 　

9、 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 合

10、 計 　 　 審核： 制表： 附件：2 閑置或需調(diào)撥使用（變現(xiàn)或報廢）資產(chǎn)統(tǒng)計報表 單位：元 名 稱 規(guī)格型號 單 位 數(shù) 量 備 注 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

11、　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 合 計 審核： 制表： 附件：3 銷售項目的存量資產(chǎn)統(tǒng)計表 年 月 日 開發(fā)項目 期初存量資產(chǎn) 本月銷售的存量資產(chǎn) （含預定） 期末剩余存量資產(chǎn) 其 中 備 注 項目 名稱 資源 類別 個數(shù) （間）

12、面積（M2） 金額（萬元） 個數(shù) （間） 面積 （M2） 金額（萬元） 面積 （M2） 金額（萬元） 已出租的存量資產(chǎn) 優(yōu)惠前 優(yōu)惠后 優(yōu)惠前 優(yōu)惠后 優(yōu)惠前 優(yōu)惠后 個數(shù)（間） 面積（M2） 月租金（萬元） 　 商鋪 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 寫字間 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 公寓 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 停車場 　 　 　 　 　 　 　

13、 　 　 　 　 　 　 　 　 小計 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 商鋪 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 寫字間 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 公寓 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 停車場 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 小計 　 　 　 　 　 　 　

14、 　 　 　 　 　 　 　 　 　 商鋪 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 寫字間 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 公寓 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 停車場 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 小計 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 合 計 　 　 　 　 　

15、 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 審核： 制表： 說明：1、本表按項目名稱，并按資源類別分類填報。 2、優(yōu)惠后金額按各項目、各類資源的綜合優(yōu)惠率計算。 3、必須對期末剩余存量資產(chǎn)的狀態(tài)進行分析，并提出建議；對期末已出租的存量資產(chǎn)必須對出租房號、租賃期間、租金等情況進行說明。 附件：4 應 收 帳 款 統(tǒng) 計 表 單位：萬元 項目名稱（或收費類別） 期初余額 本月增加 本月減少 期末余額 其 中 備 注 呆 帳 壞 帳 　 　

16、　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 合 計 審核： 制表： 說明：1、銷售項目應收款分項目填報；各物管公司按收費類別填報；藍光科技公司按業(yè)務類別填報。 2、對各公司應收帳款已形成的呆、壞帳必須加以說明。