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1、中華人民共和國證券投資基金法 中華人民共和國主席令第9號 　　《中華人民共和國證券投資基金法》已由中華人民共和國第十屆人民代表大會常務(wù)委員會第五次會議于2003年10月28日通過，現(xiàn)予公布，自2004年6月1日起施行。 中華人民共和國主席　胡錦濤 二○○三年十月二十八日 中華人民共和國證券投資基金法 2003年10月28日第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第五次會議通過 第一章　總則 　　第一條　為了規(guī)范證券投資基金活動，保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)證券投資基金和證券市場的健康發(fā)展，制定本法。 　　第二條　在中華人民共和國境內(nèi)，通過公開發(fā)售基金份額募集證券

2、投資基金（以下簡稱基金），由基金管理人管理，基金托管人托管，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資活動，適用本法；本法未規(guī)定的，適用《中華人民共和國信托法》、《中華人民共和國證券法》和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。 　　第三條　基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權(quán)利、義務(wù)，依照本法在基金合同中約定。 　　基金管理人、基金托管人依照本法和基金合同的約定，履行受托職責(zé)。基金份額持有人按其所持基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險。 　　第四條　從事證券投資基金活動，應(yīng)當(dāng)遵循自愿、公平、誠實信用的原則，不得損害國家利益和社會公共利益。 　　第五條　基金合同應(yīng)當(dāng)約定基金運(yùn)作方式。

3、基金運(yùn)作方式可以采用封閉式、開放式或者其他方式。 　　采用封閉式運(yùn)作方式的基金（以下簡稱封閉式基金），是指經(jīng)核準(zhǔn)的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回的基金。 　　采用開放式運(yùn)作方式的基金（以下簡稱開放式基金），是指基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回的基金。 　　采用其他運(yùn)作方式的基金的基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的辦法，由國務(wù)院另行規(guī)定。 　　第六條　基金財產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)?；鸸芾砣?、基金托管人不得將基金財產(chǎn)歸入其固有財產(chǎn)。 　　基金管理

4、人、基金托管人因基金財產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益，歸入基金財產(chǎn)。 　　基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。 　　第七條　基金財產(chǎn)的債權(quán)，不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債務(wù)相抵銷；不同基金財產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷。 　　第八條　非因基金財產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對基金財產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。 　　第九條　基金管理人、基金托管人管理、運(yùn)用基金財產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)恪盡職守，履行誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)。 　　基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)依法取得基金從業(yè)資格，遵守法律、行政法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。 　　第十

5、條　基金管理人、基金托管人和基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)，可以成立同業(yè)協(xié)會，加強(qiáng)行業(yè)自律，協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系，提供行業(yè)服務(wù)，促進(jìn)行業(yè)發(fā)展。 　　第十一條　國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對證券投資基金活動實施監(jiān)督管理。 第二章　基金管理人 　　第十二條　基金管理人由依法設(shè)立的基金管理公司擔(dān)任。 　　擔(dān)任基金管理人，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。 　　第十三條　設(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)： 　?。ㄒ唬┯蟹媳痉ê汀吨腥A人民共和國公司法》規(guī)定的章程； 　?。ǘ┳再Y本不低于一億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本； 　?。ㄈ┲饕蓶|具有從事證券經(jīng)營

6、、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理的較好的經(jīng)營業(yè)績和良好的社會信譽(yù)，最近三年沒有違法記錄，注冊資本不低于三億元人民幣； 　?。ㄋ模┤〉没饛臉I(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù)； 　?。ㄎ澹┯蟹弦蟮臓I業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施； 　?。┯型晟频膬?nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度； 　?。ㄆ撸┓?、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。 　　第十四條　國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理基金管理公司設(shè)立申請之日起六個月內(nèi)依照本法第十三條規(guī)定的條件和審慎監(jiān)管原則進(jìn)行審查，作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定，并通知申請人；不予批準(zhǔn)的

7、，應(yīng)當(dāng)說明理由。 　　基金管理公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)、修改章程或者變更其他重大事項，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請之日起六十日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定，并通知申請人；不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由。 　　第十五條　下列人員不得擔(dān)任基金管理人的基金從業(yè)人員： 　?。ㄒ唬┮蚍赣胸澪圪V賂、瀆職、侵犯財產(chǎn)罪或者破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序罪，被判處刑罰的； 　?。ǘλ温毜墓?、企業(yè)因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算或者因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照負(fù)有個人責(zé)任的董事、監(jiān)事、廠長、經(jīng)理及其他高級管理人員，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算終結(jié)或者被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾五年的； 　?。?/p>

8、三）個人所負(fù)債務(wù)數(shù)額較大，到期未清償?shù)模? 　?。ㄋ模┮蜻`法行為被開除的基金管理人、基金托管人、證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、期貨交易所、期貨經(jīng)紀(jì)公司及其他機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員和國家機(jī)關(guān)工作人員； 　?。ㄎ澹┮蜻`法行為被吊銷執(zhí)業(yè)證書或者被取消資格的律師、注冊會計師和資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、驗證機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員、投資咨詢從業(yè)人員； 　　（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定不得從事基金業(yè)務(wù)的其他人員。 　　第十六條　基金管理人的經(jīng)理和其他高級管理人員，應(yīng)當(dāng)熟悉證券投資方面的法律、行政法規(guī)，具有基金從業(yè)資格和三年以上與其所任職務(wù)相關(guān)的工作經(jīng)歷。 　　第十七條　基金管理人的經(jīng)理和其他高級管理人員的選任或

9、者改任，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本法和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定的任職條件進(jìn)行審核。 　　第十八條　基金管理人的董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他從業(yè)人員，不得擔(dān)任基金托管人或者其他基金管理人的任何職務(wù)，不得從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。 　　第十九條　基金管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)： 　?。ㄒ唬┮婪技?，辦理或者委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜； 　?。ǘ┺k理基金備案手續(xù)； 　?。ㄈλ芾淼牟煌鹭敭a(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資； 　?。ㄋ模┌凑栈鸷贤募s定確定基金收益分配方

10、案，及時向基金份額持有人分配收益； 　?。ㄎ澹┻M(jìn)行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告； 　?。┚幹浦衅诤湍甓然饒蟾?； 　?。ㄆ撸┯嬎悴⒐婊鹳Y產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價格； 　?。ò耍┺k理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項； 　?。ň牛┱偌鸱蓊~持有人大會； 　?。ㄊ┍４婊鹭敭a(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料； 　?。ㄊ唬┮曰鸸芾砣嗣x，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律行為； 　?。ㄊ﹪鴦?wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。 　　第二十條　基金管理人不得有下列行為： 　?。ㄒ唬⑵涔逃胸敭a(chǎn)或者

11、他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資； 　?。ǘ┎还降貙Υ涔芾淼牟煌鹭敭a(chǎn)； 　?。ㄈ├没鹭敭a(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益； 　?。ㄋ模┫蚧鸱蓊~持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失； 　?。ㄎ澹┮勒辗?、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。 　　第二十一條　國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對有下列情形之一的基金管理人，依據(jù)職權(quán)責(zé)令整頓，或者取消基金管理資格： 　?。ㄒ唬┯兄卮筮`法違規(guī)行為； 　?。ǘ┎辉倬邆浔痉ǖ谑龡l規(guī)定的條件； 　?。ㄈ┓?、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。 　　第二十二條　有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止

12、： 　?。ㄒ唬┍灰婪ㄈ∠鸸芾碣Y格； 　?。ǘ┍换鸱蓊~持有人大會解任； 　?。ㄈ┮婪ń馍?、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)； 　?。ㄋ模┗鸷贤s定的其他情形。 　　第二十三條　基金管理人職責(zé)終止的，基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)在六個月內(nèi)選任新基金管理人；新基金管理人產(chǎn)生前，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定臨時基金管理人。 　　基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基金管理人或者臨時基金管理人應(yīng)當(dāng)及時接收。 　　第二十四條　基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報國務(wù)

13、院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。 第三章　基金托管人 　　第二十五條　基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任。 　　第二十六條　申請取得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)： 　?。ㄒ唬﹥糍Y產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定； 　?。ǘ┰O(shè)有專門的基金托管部門； 　　（三）取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)； 　?。ㄋ模┯邪踩９芑鹭敭a(chǎn)的條件； 　?。ㄎ澹┯邪踩咝У那逅?、交割系統(tǒng)； 　?。┯蟹弦蟮臓I業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施； 　?。ㄆ撸┯型晟频膬?nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)

14、險控制制度； 　?。ò耍┓伞⑿姓ㄒ?guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。 　　第二十七條　本法第十五條、第十八條的規(guī)定，適用于基金托管人的專門基金托管部門的從業(yè)人員。 　　本法第十六條、第十七條的規(guī)定，適用于基金托管人的專門基金托管部門的經(jīng)理和其他高級管理人員。 　　第二十八條　基金托管人與基金管理人不得為同一人，不得相互出資或者持有股份。 　　第二十九條　基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)： 　?。ㄒ唬┌踩９芑鹭敭a(chǎn)； 　?。ǘ┌凑找?guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶； 　?。ㄈλ泄艿牟煌鹭敭a(chǎn)分別設(shè)置賬

15、戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨(dú)立； 　?。ㄋ模┍４婊鹜泄軜I(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料； 　?。ㄎ澹┌凑栈鸷贤募s定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜； 　?。┺k理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項； 　?。ㄆ撸鹭攧?wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見； 　?。ò耍?fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格； 　?。ň牛┌凑找?guī)定召集基金份額持有人大會； 　?。ㄊ┌凑找?guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作； 　?。ㄊ唬﹪鴦?wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。 　　第三十條　基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反

16、法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告。 　　基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并及時向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告。 　　第三十一條　本法第二十條的規(guī)定，適用于基金托管人。 　　第三十二條　國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對有下列情形之一的基金托管人，依據(jù)職權(quán)責(zé)令整頓，或者取消基金托管資格： 　?。ㄒ唬┯兄卮筮`法違規(guī)行為； 　?。ǘ┎辉倬邆浔痉ǖ诙鶙l規(guī)定的條件； 　

17、?。ㄈ┓?、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。 　　第三十三條　有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止： 　?。ㄒ唬┍灰婪ㄈ∠鹜泄苜Y格； 　?。ǘ┍换鸱蓊~持有人大會解任； 　?。ㄈ┮婪ń馍?、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)； 　?。ㄋ模┗鸷贤s定的其他情形。 　　第三十四條　基金托管人職責(zé)終止的，基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)在六個月內(nèi)選任新基金托管人；新基金托管人產(chǎn)生前，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定臨時基金托管人。 　　基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)當(dāng)及時接收。 　

18、　第三十五條　基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。 第四章　基金的募集 　　第三十六條　基金管理人依照本法發(fā)售基金份額，募集基金，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交下列文件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)： 　?。ㄒ唬┥暾垐蟾?； 　?。ǘ┗鸷贤莅?； 　?。ㄈ┗鹜泄軈f(xié)議草案； 　?。ㄋ模┱心颊f明書草案； 　?。ㄎ澹┗鸸芾砣撕突鹜泄苋说馁Y格證明文件； 　　（六）經(jīng)會計師事務(wù)所審計的基金管理人和基金托管人最近三年或者成立以來的財務(wù)會計報告； 　?。ㄆ撸┞蓭熓聞?wù)所出

19、具的法律意見書； 　?。ò耍﹪鴦?wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定提交的其他文件。 　　第三十七條　基金合同應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容： 　?。ㄒ唬┠技鸬哪康暮突鹈Q； 　?。ǘ┗鸸芾砣?、基金托管人的名稱和住所； 　?。ㄈ┗疬\(yùn)作方式； 　　（四）封閉式基金的基金份額總額和基金合同期限，或者開放式基金的最低募集份額總額； 　?。ㄎ澹┐_定基金份額發(fā)售日期、價格和費(fèi)用的原則； 　?。┗鸱蓊~持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù)； 　?。ㄆ撸┗鸱蓊~持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則； 　?。ò耍┗鸱蓊~發(fā)售、交易、申購、贖回的程序、時間、地點(diǎn)、費(fèi)用計算方

20、式，以及給付贖回款項的時間和方式； 　?。ň牛┗鹗找娣峙湓瓌t、執(zhí)行方式； 　?。ㄊ┳鳛榛鸸芾砣?、基金托管人報酬的管理費(fèi)、托管費(fèi)的提取、支付方式與比例； 　?。ㄊ唬┡c基金財產(chǎn)管理、運(yùn)用有關(guān)的其他費(fèi)用的提取、支付方式； 　　（十二）基金財產(chǎn)的投資方向和投資限制； 　?。ㄊ┗鹳Y產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式； 　?。ㄊ模┗鹉技催_(dá)到法定要求的處理方式； 　?。ㄊ澹┗鸷贤獬徒K止的事由、程序以及基金財產(chǎn)清算方式； 　?。ㄊ幾h解決方式； 　?。ㄊ撸┊?dāng)事人約定的其他事項。 　　第三十八條　基金招募說明書應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容： 　?。ㄒ唬┗?/p>

21、金募集申請的核準(zhǔn)文件名稱和核準(zhǔn)日期； 　?。ǘ┗鸸芾砣?、基金托管人的基本情況； 　?。ㄈ┗鸷贤突鹜泄軈f(xié)議的內(nèi)容摘要； 　?。ㄋ模┗鸱蓊~的發(fā)售日期、價格、費(fèi)用和期限； 　?。ㄎ澹┗鸱蓊~的發(fā)售方式、發(fā)售機(jī)構(gòu)及登記機(jī)構(gòu)名稱； 　　（六）出具法律意見書的律師事務(wù)所和審計基金財產(chǎn)的會計師事務(wù)所的名稱和住所； 　?。ㄆ撸┗鸸芾砣?、基金托管人報酬及其他有關(guān)費(fèi)用的提取、支付方式與比例； 　?。ò耍╋L(fēng)險警示內(nèi)容； 　?。ň牛﹪鴦?wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他內(nèi)容。 　　第三十九條　國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理基金募集申請之日起六個月內(nèi)依照法律、行政法規(guī)及國

22、務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定和審慎監(jiān)管原則進(jìn)行審查，作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定，并通知申請人；不予核準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由。 　　第四十條　基金募集申請經(jīng)核準(zhǔn)后，方可發(fā)售基金份額。 　　第四十一條　基金份額的發(fā)售，由基金管理人負(fù)責(zé)辦理；基金管理人可以委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理。 　　第四十二條　基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的三日前公布招募說明書、基金合同及其他有關(guān)文件。 　　前款規(guī)定的文件應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整。 　　對基金募集所進(jìn)行的宣傳推介活動，應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，不得有本法第六十四條所列行為。 　　第四十三條　基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)

23、文件之日起六個月內(nèi)進(jìn)行基金募集。超過六個月開始募集，原核準(zhǔn)的事項未發(fā)生實質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案；發(fā)生實質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)重新提交申請。 　　基金募集不得超過國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的基金募集期限?；鹉技谙拮曰鸱蓊~發(fā)售之日起計算。 　　第四十四條　基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的百分之八十以上，開放式基金募集的基金份額總額超過核準(zhǔn)的最低募集份額總額，并且基金份額持有人人數(shù)符合國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起十日內(nèi)聘請法定驗資機(jī)構(gòu)驗資，自收到驗資報告之日起十日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督

24、管理機(jī)構(gòu)提交驗資報告，辦理基金備案手續(xù)，并予以公告。 　　第四十五條　基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動用。 　　第四十六條　投資人繳納認(rèn)購的基金份額的款項時，基金合同成立；基金管理人依照本法第四十四條的規(guī)定向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)辦理基金備案手續(xù)，基金合同生效。 　　基金募集期限屆滿，不能滿足本法第四十四條規(guī)定的條件的，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任： 　?。ㄒ唬┮云涔逃胸敭a(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用； 　?。ǘ┰诨鹉技谙迣脻M后三十日內(nèi)返還投資人已繳納的款項，并加計銀行同期存款利息?！　? 第五章　基金份額的交易 　　

25、第四十七條　封閉式基金的基金份額，經(jīng)基金管理人申請，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，可以在證券交易所上市交易。 　　國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以授權(quán)證券交易所依照法定條件和程序核準(zhǔn)基金份額上市交易。 　　第四十八條　基金份額上市交易，應(yīng)當(dāng)符合下列條件： 　?。ㄒ唬┗鸬哪技媳痉ㄒ?guī)定； 　?。ǘ┗鸷贤谙逓槲迥暌陨?； 　　（三）基金募集金額不低于二億元人民幣； 　?。ㄋ模┗鸱蓊~持有人不少于一千人； 　?。ㄎ澹┗鸱蓊~上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。 　　第四十九條　基金份額上市交易規(guī)則由證券交易所制定，報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。 　　第五十條　基金份額上市

26、交易后，有下列情形之一的，由證券交易所終止其上市交易，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案： 　?。ㄒ唬┎辉倬邆浔痉ǖ谒氖藯l規(guī)定的上市交易條件； 　　（二）基金合同期限屆滿； 　?。ㄈ┗鸱蓊~持有人大會決定提前終止上市交易； 　?。ㄋ模┗鸷贤s定的或者基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的終止上市交易的其他情形。 第六章　基金份額的申購與贖回 　　第五十一條　開放式基金的基金份額的申購、贖回和登記，由基金管理人負(fù)責(zé)辦理；基金管理人可以委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理。 　　第五十二條　基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個工作日辦理基金份額的申購、贖回業(yè)務(wù)；基金合同另有約定的，

27、按照其約定。 　　第五十三條　基金管理人應(yīng)當(dāng)按時支付贖回款項，但是下列情形除外： 　?。ㄒ唬┮虿豢煽沽?dǎo)致基金管理人不能支付贖回款項； 　?。ǘ┳C券交易場所依法決定臨時停市，導(dǎo)致基金管理人無法計算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值； 　?。ㄈ┗鸷贤s定的其他特殊情形。 　　發(fā)生上述情形之一的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。 　　本條第一款規(guī)定的情形消失后，基金管理人應(yīng)當(dāng)及時支付贖回款項。 　　第五十四條　開放式基金應(yīng)當(dāng)保持足夠的現(xiàn)金或者政府債券，以備支付基金份額持有人的贖回款項?；鹭敭a(chǎn)中應(yīng)當(dāng)保持的現(xiàn)金或者政府債券的具體比例，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定。

28、 　　第五十五條　基金份額的申購、贖回價格，依據(jù)申購、贖回日基金份額凈值加、減有關(guān)費(fèi)用計算。 　　第五十六條　基金份額凈值計價出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即糾正，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。計價錯誤達(dá)到基金份額凈值百分之零點(diǎn)五時，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。 　　因基金份額凈值計價錯誤造成基金份額持有人損失的，基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人、基金托管人予以賠償。 第七章　基金的運(yùn)作與信息披露 　　第五十七條　基金管理人運(yùn)用基金財產(chǎn)進(jìn)行證券投資，應(yīng)當(dāng)采用資產(chǎn)組合的方式。 　　資產(chǎn)組合的具體方式和投資比例，依照本法和國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)

29、定在基金合同中約定。 　　第五十八條　基金財產(chǎn)應(yīng)當(dāng)用于下列投資： 　?。ㄒ唬┥鲜薪灰椎墓善?、債券； 　?。ǘ﹪鴦?wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他證券品種。 　　第五十九條　基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動： 　?。ㄒ唬┏袖N證券； 　?。ǘ┫蛩速J款或者提供擔(dān)保； 　?。ㄈ氖鲁袚?dān)無限責(zé)任的投資； 　　（四）買賣其他基金份額，但是國務(wù)院另有規(guī)定的除外； 　?。ㄎ澹┫蚱浠鸸芾砣?、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券； 　?。┵I賣與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司

30、發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券； 　?。ㄆ撸氖聝?nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動； 　?。ò耍┮勒辗?、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動。 　　第六十條　基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。 　　第六十一條　基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)確保應(yīng)予披露的基金信息在國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定時間內(nèi)披露，并保證投資人能夠按照基金合同約定的時間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。 　　第六十二條　公開披露的基金信息包括： 　?。ㄒ唬┗鹫心颊f明書、基金合同、基金

31、托管協(xié)議； 　?。ǘ┗鹉技闆r； 　?。ㄈ┗鸱蓊~上市交易公告書； 　?。ㄋ模┗鹳Y產(chǎn)凈值、基金份額凈值； 　?。ㄎ澹┗鸱蓊~申購、贖回價格； 　?。┗鹭敭a(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報告、財務(wù)會計報告及中期和年度基金報告； 　?。ㄆ撸┡R時報告； 　?。ò耍┗鸱蓊~持有人大會決議； 　?。ň牛┗鸸芾砣?、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動； 　?。ㄊ┥婕盎鸸芾砣?、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟； 　?。ㄊ唬┮勒辗?、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定應(yīng)予披露的其他信息。 　　第六十三條　對公開披露的基金信息出具審計報告或者法律意

32、見書的會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所，應(yīng)當(dāng)保證其所出具文件內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。 　　第六十四條　公開披露基金信息，不得有下列行為： 　?。ㄒ唬┨摷儆涊d、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏； 　?。ǘψC券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測； 　?。ㄈ┻`規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失； 　?。ㄋ模┰g毀其他基金管理人、基金托管人或者基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)； 　?。ㄎ澹┮勒辗?、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。 第八章　基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算 　　第六十五條　按照基金合同的約定或者基金份額持有人大會的決議，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，可以轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式。

33、 　　第六十六條　封閉式基金擴(kuò)募或者延長基金合同期限，應(yīng)當(dāng)符合下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)： 　?。ㄒ唬┗疬\(yùn)營業(yè)績良好； 　?。ǘ┗鸸芾砣俗罱陜?nèi)沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰； 　?。ㄈ┗鸱蓊~持有人大會決議通過； 　　（四）本法規(guī)定的其他條件。 　　第六十七條　有下列情形之一的，基金合同終止： 　?。ㄒ唬┗鸷贤谙迣脻M而未延期的； 　?。ǘ┗鸱蓊~持有人大會決定終止的； 　?。ㄈ┗鸸芾砣?、基金托管人職責(zé)終止，在六個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人承接的； 　?。ㄋ模┗鸷贤s定的其他情形。 　　第六十八條

34、　基金合同終止時，基金管理人應(yīng)當(dāng)組織清算組對基金財產(chǎn)進(jìn)行清算。 　　清算組由基金管理人、基金托管人以及相關(guān)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)組成。 　　清算組作出的清算報告經(jīng)會計師事務(wù)所審計，律師事務(wù)所出具法律意見書后，報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案并公告。 　　第六十九條　清算后的剩余基金財產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)按照基金份額持有人所持份額比例進(jìn)行分配。 第九章　基金份額持有人權(quán)利及其行使 　　第七十條　基金份額持有人享有下列權(quán)利： 　?。ㄒ唬┓窒砘鹭敭a(chǎn)收益； 　?。ǘ﹨⑴c分配清算后的剩余基金財產(chǎn)； 　　（三）依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額； 　?。ㄋ模┌凑找?guī)定要求召開基金份額持有人

35、大會； 　?。ㄎ澹鸱蓊~持有人大會審議事項行使表決權(quán)； 　?。┎殚喕蛘邚?fù)制公開披露的基金信息資料； 　?。ㄆ撸鸸芾砣?、基金托管人、基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟； 　　（八）基金合同約定的其他權(quán)利。 　　第七十一條　下列事項應(yīng)當(dāng)通過召開基金份額持有人大會審議決定： 　?。ㄒ唬┨崆敖K止基金合同； 　?。ǘ┗饠U(kuò)募或者延長基金合同期限； 　?。ㄈ┺D(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式； 　?。ㄋ模┨岣呋鸸芾砣?、基金托管人的報酬標(biāo)準(zhǔn)； 　?。ㄎ澹└鼡Q基金管理人、基金托管人； 　　（六）基金合同約定的其他事項。 　　第七十二條　基金份額持

36、有人大會由基金管理人召集； 　　基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時，由基金托管人召集。 　　代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。 　　第七十三條　召開基金份額持有人大會，召集人應(yīng)當(dāng)至少提前三十日公告基金份額持有人大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。 　　基金份額持有人大會不得就未經(jīng)公告的事項進(jìn)行表決。 　　第七十四條　基金份額持有人大會可以采取現(xiàn)場方式召開，也可以采取通訊等方式召開。

37、 　　每一基金份額具有一票表決權(quán)，基金份額持有人可以委托代理人出席基金份額持有人大會并行使表決權(quán)。 　　第七十五條　基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表百分之五十以上基金份額的持有人參加，方可召開；大會就審議事項作出決定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的百分之五十以上通過；但是，轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上通過。 　　基金份額持有人大會決定的事項，應(yīng)當(dāng)依法報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)或者備案，并予以公告。 第十章　監(jiān)督管理 　　第七十六條　國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行下列職責(zé)：

38、 　?。ㄒ唬┮婪ㄖ贫ㄓ嘘P(guān)證券投資基金活動監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則，并依法行使審批或者核準(zhǔn)權(quán)； 　?。ǘ┺k理基金備案； 　?。ㄈ鸸芾砣?、基金托管人及其他機(jī)構(gòu)從事證券投資基金活動進(jìn)行監(jiān)督管理，對違法行為進(jìn)行查處，并予以公告； 　?。ㄋ模┲贫ɑ饛臉I(yè)人員的資格標(biāo)準(zhǔn)和行為準(zhǔn)則，并監(jiān)督實施； 　　（五）監(jiān)督檢查基金信息的披露情況； 　?。┲笇?dǎo)和監(jiān)督基金同業(yè)協(xié)會的活動； 　?。ㄆ撸┓?、行政法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。 　　第七十七條　國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)，有權(quán)采取下列措施： 　?。ㄒ唬┻M(jìn)入違法行為發(fā)生場所調(diào)查取證； 　?。ǘ┰儐柈?dāng)事人和與被調(diào)查事件有

39、關(guān)的單位和個人，要求其對與被調(diào)查事件有關(guān)的事項作出說明； 　　（三）查閱、復(fù)制當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人的證券交易記錄、登記過戶記錄、財務(wù)會計資料及其他相關(guān)文件和資料，對可能被轉(zhuǎn)移或者隱匿的文件和資料予以封存； 　?。ㄋ模┎樵儺?dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人的資金賬戶、證券賬戶或者基金賬戶，對有證據(jù)證明有轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金、證券跡象的，可以申請司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)； 　?。ㄎ澹┓?、行政法規(guī)規(guī)定的其他措施。 　　第七十八條　國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員依法履行職責(zé)，進(jìn)行調(diào)查或者檢查時，不得少于二人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件；對調(diào)查或者檢查中知悉的商業(yè)秘密負(fù)有保密的義務(wù)。 　

40、　第七十九條　國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員應(yīng)當(dāng)忠于職守，依法辦事，公正廉潔，接受監(jiān)督，不得利用職務(wù)牟取私利。 　　第八十條　國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)時，被調(diào)查、檢查的單位和個人應(yīng)當(dāng)配合，如實提供有關(guān)文件和資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。 　　第八十一條　國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)，發(fā)現(xiàn)違法行為涉嫌犯罪的，應(yīng)當(dāng)將案件移送司法機(jī)關(guān)處理。 　　第八十二條　國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員不得在被監(jiān)管的機(jī)構(gòu)中兼任職務(wù)。 第十一章　法律責(zé)任 　　第八十三條　基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反本法規(guī)定或者基金合同約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別

41、對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。 　　第八十四條　違反本法第四十五條規(guī)定，動用募集的資金的，責(zé)令返還，沒收違法所得；違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，并處五萬元以上五十萬元以下罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處三萬元以上三十萬元以下罰款；給投資人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 　　第八十五條　未經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，擅自募集基金的，責(zé)令停止，返還所募資金和加計的銀行同期存款利息，沒收違法所得，并處

42、所募資金金額百分之一以上百分之五以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 　　第八十六條　違反本法規(guī)定，未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自設(shè)立基金管理公司的，由證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以取締，并處五萬元以上五十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 　　第八十七條　未經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，擅自從事基金管理業(yè)務(wù)或者基金托管業(yè)務(wù)的，責(zé)令停止，沒收違法所得；違法所得一百萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一百萬元的，并處十萬元以上一百萬元以下罰款；給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處三萬元以上三十

43、萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 　　第八十八條　基金管理人、基金托管人違反本法規(guī)定，未對基金財產(chǎn)實行分別管理或者分賬保管，或者將基金財產(chǎn)挪作他用的，責(zé)令改正，處五萬元以上五十萬元以下罰款；給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫停或者取消基金從業(yè)資格，并處三萬元以上三十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 　　基金管理人、基金托管人將基金財產(chǎn)挪作他用而取得的財產(chǎn)和收益，歸入基金財產(chǎn)。但是，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。 　　第八十九條　基金管理人、基金托管人有本法第二十條所列行為之一的，責(zé)令

44、改正，沒收違法所得；違法所得一百萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一百萬元的，并處十萬元以上一百萬元以下罰款；給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫停或者取消基金從業(yè)資格，并處三萬元以上三十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 　　第九十條　基金管理人、基金托管人有本法第五十九條第一項至第六項和第八項所列行為之一的，責(zé)令改正，處十萬元以上一百萬元以下罰款；給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫?；蛘呷∠?/p>

45、從業(yè)資格，并處三萬元以上三十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 　　基金管理人、基金托管人有前款行為，運(yùn)用基金財產(chǎn)而取得的財產(chǎn)和收益，歸入基金財產(chǎn)。但是，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。 　　第九十一條　基金管理人、基金托管人有本法第五十九條第七項規(guī)定行為的，除依照《中華人民共和國證券法》的有關(guān)規(guī)定處罰外，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫停或者取消基金從業(yè)資格，并處三萬元以上三十萬元以下罰款；給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任。 　　第九十二條　基金管理人、基金托管人違反本法規(guī)定，相互出資或者持有股份的，責(zé)令改正，可以處十萬元以下罰

46、款。 　　第九十三條　基金信息披露義務(wù)人不依法披露基金信息或者披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，沒收違法所得，并處十萬元以上一百萬元以下罰款；給基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格，并處三萬元以上三十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 　　第九十四條　為基金信息披露義務(wù)人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)就其所應(yīng)負(fù)責(zé)的內(nèi)容弄虛作假的，責(zé)令改正，沒收違法所得，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)，暫?；蛘呷∠苯迂?zé)任人員的相關(guān)資格；給基金

47、份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 　　第九十五條　基金管理人或者基金托管人不按照規(guī)定召集基金份額持有人大會的，責(zé)令改正，可以處五萬元以下罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格。 　　第九十六條　基金管理人、基金托管人違反本法規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，依法取消基金管理資格或者基金托管資格。 　　第九十七條　基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的從業(yè)人員違反本法第十八條規(guī)定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；情節(jié)嚴(yán)重的，取消基金從業(yè)資格；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 　　第九十八條　證券監(jiān)督

48、管理機(jī)構(gòu)工作人員玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊或者利用職務(wù)上的便利索取或者收受他人財物的，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 　　第九十九條　違反本法規(guī)定，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任和繳納罰款、罰金，其財產(chǎn)不足以同時支付時，先承擔(dān)民事賠償責(zé)任。 　　第一百條　依照本法規(guī)定，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的民事賠償責(zé)任和繳納的罰款、罰金，由基金管理人、基金托管人以其固有財產(chǎn)承擔(dān)。 　　依法收繳的罰款、罰金和沒收的違法所得，應(yīng)當(dāng)全部上繳國庫。 第十二章　附則 　　第一百零一條　基金管理公司或者國務(wù)院批準(zhǔn)的其他機(jī)構(gòu)，向特定對象募集資金或者接受特定對象財產(chǎn)委托從事證券投資活動的具體管理辦法，由國務(wù)院根據(jù)本法的原則另行規(guī)定。 　　第一百零二條　通過公開發(fā)行股份募集資金，設(shè)立證券投資公司，從事證券投資等活動的管理辦法，由國務(wù)院另行規(guī)定。 　　第一百零三條　本法自2004年6月1日起施行。