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1、 第1章市場需求、供給和均衡價格 一、市場需求 1、需求的含義及其影響因素； 含義：在一定時間和一定價格條件下，消費者對某種商品或服務(wù)愿意而且能夠購買的數(shù)量。 影響因素：①消費者偏好；②消費者的個人收入；③產(chǎn)品價格；④替代品的價格；⑤互補品的價格；⑥預(yù)期；⑦其他因素。 2、需求規(guī)律和需求曲線的含義和內(nèi)容； 需求規(guī)律：價格和需求呈反向變化的關(guān)系。 需求曲線之所以向右下方傾斜，是因為價格變化具有兩種效應(yīng)：收入效應(yīng)、替代效應(yīng)。 二、市場供給 1、市場供給的含義及其影響因素 含義：某一時間內(nèi)和一定的價格水平下，生產(chǎn)者愿意并可能為市場提供商品或服務(wù)的數(shù)量。 影響因素：①產(chǎn)品價格；

2、②生產(chǎn)成本；③生產(chǎn)技術(shù)；④預(yù)期；⑤相關(guān)產(chǎn)品的價格；⑥其他因素。 3、生產(chǎn)成本的基本概念 生產(chǎn)成本降低，意味著利潤的增加，則供給就會增加，反之，如果生產(chǎn)成本上升，供給就會減少。 三、均衡價格 1、均衡產(chǎn)量和均衡價格的含義 均衡價格：是市場供給力量和需求力量互相抵消后達到的價格水平；在均衡價格下的供給量就是均衡產(chǎn)量。 2、市場均衡價格變動的原因 需求和供給共同作用的結(jié)果。任何市場上的供求平衡都偶然的、暫時的、相對的。 3、均衡價格模型的應(yīng)用 （1）最高限價分析：其目標是保護消費者利益或降低某些生產(chǎn)者的生產(chǎn)成本。屬于政府對市場的干預(yù)。具體情況為：出現(xiàn)最高限價時，市場供不應(yīng)求，出現(xiàn)短

3、缺現(xiàn)象，就會出現(xiàn)嚴重的排隊現(xiàn)象。當(dāng)政府監(jiān)管不力時，就會出現(xiàn)黑市交易和黑市高價；以次充好、缺斤短兩等變相漲價的現(xiàn)象。 （2）保護價格：其目的是保護生產(chǎn)者利益或支持某一產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。例如：農(nóng)業(yè)。當(dāng)實施保護價格時，出現(xiàn)生產(chǎn)過剩，如果沒有政府的收購，就會出現(xiàn)變相降價或黑市交易等問題。 四、價格彈性 3.需求價格彈性的基本類型 （1）需求彈性系數(shù)Ed >1,表示需求富有彈性或高彈性，即需求量的變動率大于價格的變動率。 （2）需求彈性系數(shù)Ed <1,表示需求缺乏彈性或低彈性，即需求量的變動率小于價格的變動率。 （3）需求彈性系數(shù)Ed＝1,稱為需求單一彈性，表示需求量的變動率等于價格變動率。 4

4、.影響需求價格彈性的因素 （1）替代品的數(shù)量和相近程度。 （2）商品的重要性。 生活基本必需品，需求彈性??； 非必需的高檔商品，需求彈性大。 （3）商品用途的多少。一般來說商品的用途越多，它的需求彈性就越大。 （4）時間與需求價格彈性的大小至關(guān)重要。 時間越短，商品的需求彈性越缺乏，時間越長，商品的需求彈性就越大。 5.需求價格彈性和總銷售收入的關(guān)系 （1）如果Ed＜1，即需求缺乏彈性的商品，價格上升會使銷售收入增加，價格下降會使銷售收入減少。銷售收入與價格變動成同方向變動趨勢。 （2）如果Ed＞1，即需求富有彈性的商品，價格上升會使銷售收入減少，價格下降會使銷售收入增加。

5、銷售收入與價格變動成反方向變動趨勢。 （3）如果Ed=1，即需求單位彈性的商品，價格變動不會引起銷售收入的變動 綜上，企業(yè)對于需求富有彈性的商品適用實行薄利多銷的方法 （二）、需求交叉彈性 1.需求交叉價格彈性的定義和公式 需求交叉價格彈性是指一種商品價格的相對變化與由此引起的另一種商品需求量相對變動之間的比率。 2.需求交叉價格彈性的類型 需求交叉彈性系數(shù)Eij >0,兩種商品之間存在替代關(guān)系，一種商品的需求量會隨著它的替代品的 價格的變動呈同方向的變動。 需求交叉彈性系數(shù)Eij <0,兩種商品之間存在互補關(guān)系，即一種商品的需求量會隨著它的互補品 價格的變動呈反方向的變動

6、。 需求交叉彈性系數(shù)Eij＝0，兩種商品之間不存在相關(guān)關(guān)系，即其中任何商品的需求量都不會對另 一種商品的價格變動做出反應(yīng)。 （三）需求收入彈性 1、需求收入彈性的含義和公式 需求收入彈性是指需求量的變動和引起這一變動的消費者收入之比，用以衡量需求變動對消費者收入變動的反映程度。 2、需求收入彈性的類型 Ey=1，表明收入變動和需求數(shù)量變動是成相同比例的。Ey>1，表明收入彈性高，即需求數(shù)量的相應(yīng)增加大于收入的增加。 Ey<1，表明收入彈性低，即需求數(shù)量的相應(yīng)增加小于收入的增加。 Ey=0，表明不管收入如何變動，需求數(shù)量不變。 Ey<0，表明收入增加時買得少，收入降低時買的多

7、。 三、供給價格彈性 1.供給價格彈性的定義和公式 供給價格彈性是指供給量對價格變動的反應(yīng)程度，是供給量變動百分比與價格變動百分比的比率。即：由于供給規(guī)律的作用，價格和供給量是呈同方向變化的，因此Es為正值。 2.供給價格彈性的類型 （1）Es>1，供給富有彈性（2）Es<1，供給缺乏彈性（3）Es=1，供給單位彈性 （4）Es=0，供給無彈性，現(xiàn)實市場很少見到 （5）Es=∞，供給完全有彈性，市場很少見到 3.影響供給價格彈性的因素 （1）時間是決定供給彈性的首要因素。 （2）資金有機構(gòu)成不同影響供給彈性的大小。 （3）供給彈性受到生產(chǎn)周期和自然條件的影響 （4）投入

8、品替代性大小和相似程度對供給彈性的影響也很大。投入品替代性大，相似程度高，則供給彈性大。 第二章消費者行為理論 1.經(jīng)濟人假設(shè)：每一個從事經(jīng)濟活動的人都是利己的，總是力圖以最小的經(jīng)濟代價去獲得自己最大的經(jīng)濟利益。 2.效用的定義：效用是指商品或服務(wù)滿足某種欲望的能力，或者是消費者在消費商品或服務(wù)時所能感受到的滿足程度。效用是人們的心理感覺，是主觀評價，沒有客觀標準。 3.基數(shù)效用論和序數(shù)效用論 （1）基數(shù)效用論認為效用是可以直接度量的，存在絕對的效用量的大小，可以用基數(shù)，就是用1、2、3、4……這些絕對數(shù)值來衡量效用的大小。 （2）序數(shù)效用論認為消費者可以知道自己對不同消費組合的偏

9、好次序，用第一、第二、……這些表示次序的相對數(shù)值來衡量效用。 （3）二者是分析消費者行為的不同方法，基數(shù)效用理論是運用邊際效用論分析的，而序數(shù)效用理論是用無差異曲線和預(yù)算約束線來分析的，二者得出的分析結(jié)論基本是相同。 4.邊際效用理論---基于基數(shù)效用論 （1）總效用：消費者在一定時期內(nèi)，從商品或服務(wù)的消費中所得到的滿足程度總和。 一般來說，總效用取決于消費數(shù)量的多少，在一定范圍內(nèi)，消費量越大，則總效用就越大。 （2）邊際效用：是指消費者增加一個單位商品消費時所帶來的滿足程度的增加或者效用的增量。MU=ΔTU/ΔQ 注：①邊際效用就是總效用函數(shù)的斜率。 ②“邊際效用遞減的規(guī)律”。

10、即在一定時間內(nèi)，隨著消費某種商品數(shù)量的不斷增加，消費者從中得到的總效用是在增加的，但是以遞減的速度增加；當(dāng)商品消費量達到一定程度后，總效用達到最大時，邊際效用為0；如果繼續(xù)增加消費，總效用不但不會增加，反而會逐漸減少，此時邊際效用變?yōu)樨摂?shù)。 （二）無差異曲線 1、關(guān)于消費者偏好的基本假定 （1）完備性注：完備性保證消費者總可以把自己的偏好準確的表達出來。 （2）可傳遞性:可傳遞性可以保證消費者偏好的一致性。 （3）消費者總是偏好于多而不是少。即多多益善。 2.無差異曲線 （1）無差異曲線的涵義 無差異曲線是一條表示能夠給消費者帶來相同滿足程度的兩種商品的所有組合的曲線，在這條曲

11、線上的所有各點的兩種商品組合帶給消費者的滿足程度是完全相同的，消費者對這條曲線上各個點的偏好程度是無差異的。 （2）無差異曲線的特征 ①離原點越遠的無差異曲線，消費者的偏好程度越高。 ②任意兩條無差異曲線都不能相交。 ③無差異曲線從左向右下傾斜，凸向原點。 這是由商品邊際替代率遞減規(guī)律決定的。 商品邊際替代率是指在效用水平不變的條件下，消費者增加一單位某商品時必須放棄的另一種商品的數(shù)量。表示放棄第二種商品個單位，獲得第一種商品個單位。加符號是為了使邊際替代率成為正數(shù)。 無差異曲線上某一點的邊際替代率就是無差異曲線上該點的切線斜率的絕對值。無差異曲線凸向原點，指的是當(dāng)我們沿曲線下移

12、時，無差異曲線斜率增加，其絕對值越來越小，也意味著商品的邊際替代率沿曲線遞減。 邊際替代率遞減規(guī)律決定了無差異曲線的斜率的絕對值是遞減的，即凸向原點。 第二節(jié)預(yù)算約束 1、預(yù)算約束涵義及公式 在既定價格下，消費者對各種商品和服務(wù)的支付能力的限制表現(xiàn)為一種預(yù)算約束。假如消 費者可以支配的收入金額是m，兩種商品消費數(shù)量為X1、X2，兩種商品價格為P1、P2，則此消費者的預(yù)算約 束公式為：P X + P X ≤ m 2、預(yù)算約束線 A 點坐標（0，m/P2） B 點坐標（m/P1，0） 圖中AB 兩點連接起來的直線為預(yù)算約束線，表示在消費者的收入和商品的價格給定的條件下，消費者

13、的全部收入所能購買到的兩種商品的各種組合。 （1） 在預(yù)算約束線內(nèi)的點，表示在兩種商品上的花費并未用盡全部收入。（收入有剩余） （2） 在預(yù)算約束線外的點，表示支付能力達不到的購買選擇。（買不起） （3） 包括預(yù)算線本身及預(yù)算線內(nèi)的點，是消費者預(yù)算可行集，是消費者決策時可以選擇的區(qū)間。 （4） 預(yù)算線的斜率是兩種商品價格的負比率或兩種商品價格的比率負值，斜率的大小表明在不改總支出數(shù)量的前提下，兩種商品可以相互替代的比率。 二、收入變動對預(yù)算線的影響 在相對價格不變的情況下，收入改變，會使預(yù)算線出現(xiàn)平行移動。收入增加使預(yù)算線向右平移，收入減少使預(yù)算線向左平移。 三、相對價格變動對預(yù)

14、算線的影響 1、如果只是其中一種商品X1 的價格上升，預(yù)算線中另一種商品X2 的截距固定不變，而商品X1 截距縮小，表明隨該商品價格上升，可購買的該種商品的數(shù)量減少。 表現(xiàn)為預(yù)算線在縱軸上的端點不變，而橫軸上的端點發(fā)生旋轉(zhuǎn)。如價格下降向外旋轉(zhuǎn)，價格上升向內(nèi)旋轉(zhuǎn)。 2、兩種商品的價格同比例同方向變化，會使預(yù)算線平移，同比例上升使預(yù)算線向左移，同比例下降，預(yù)算線向右移。（價格同比變動，預(yù)算線斜率不變） 3、兩種商品的價格，以及收入都同比例同方向變化，預(yù)算線不動。（端點不變） 三、消費者均衡和需求曲線 （一）消費者均衡　在收入和商品價格已知的條件下，一個消費者關(guān)于兩種商品的預(yù)算線只能有一

15、條，但無差異曲線卻有無數(shù)條。 滿足效用最大化的商品組合必定位于預(yù)算線與無差異曲線相切的切點上。 　　在切點C，無差異曲線I2的斜率恰好等于預(yù)算線的斜率。商品邊際替代率=商品的價格之比：　　 　　消費者效用最大化的均衡條件：在一定的預(yù)算約束下，為了實現(xiàn)效用最大化，消費者應(yīng)該選擇商品的最優(yōu)組合，使得兩種商品邊際替代率等于兩種商品的價格比。 　（二）消費者均衡和需求曲線 　在偏好和收入不變的情況下，由于一種商品價格的變動，預(yù)算線的位置發(fā)生了變動，從而引起預(yù)算線與無差異曲線的切點即消費者均衡點的移動。把這些均衡點連接起來便可以得到一條價格-消費曲線. 價格-消費曲線（PCC）表示消費者偏

16、好和收入不變時，與一種商品價格變化相聯(lián)系的兩種商品在不同價格下的效用最大化的各種組合。將商品X1的不同價格和消費量組合繪制在一張圖形上，就可以得到需求曲線——需求曲線是向下傾斜的。 　　需求曲線之所以向右下方傾斜，是因為價格的變化具有兩種效應(yīng)：收入效應(yīng)和替代效應(yīng)。 （1）收入效應(yīng)：在名義收入不變時，因該商品價格的變化，而導(dǎo)致消費者實際收入發(fā)生變化，進而導(dǎo)致消費者所購買的該商品數(shù)量的變化。 （2）替代效應(yīng)：在實際收入不變的情況下，因為該商品價格的變化引起的相對價格變化所導(dǎo)致的該商品需求數(shù)量的變化。 　　?。?）對于正常物品而言，替代效應(yīng)與價格成反方向變動，收入效應(yīng)也與價格成反方向變動，從

17、而總效應(yīng)必定與價格成反方向變動。因此，正常物品的需求曲線是向右下方傾斜的。 　?。?）對于低檔物品而言，替代效應(yīng)與價格成反方向變動，收入效應(yīng)與價格成同方向變動，而大多數(shù)情況下，收入效應(yīng)的作用小于替代效應(yīng)的作用，從而總效應(yīng)與價格成反方向變動。相應(yīng)的需求曲線也是向右下方傾斜的。 第三章生產(chǎn)和成本理論 企業(yè)形成的理論 1.企業(yè)的本質(zhì)：企業(yè)是為了節(jié)約市場交易費用或交易成本而產(chǎn)生的，企業(yè)的本質(zhì)或者顯著特征是作為市場機制或價格機制的替代物。交易費用是指圍繞交易契約所產(chǎn)生的成本或費用。 2.交易成本的節(jié)約企業(yè)存在的根本原因，即企業(yè)是市場交易費用節(jié)約的產(chǎn)物。 3.導(dǎo)致市場機制和企業(yè)的交易費用不同

18、的主要因素在于信息的不完全性。 二、生產(chǎn)函數(shù)和生產(chǎn)曲線（新增） 　（一）生產(chǎn):是將投入轉(zhuǎn)變成產(chǎn)出的過程。 產(chǎn)出：是生產(chǎn)者向社會提供有形的物質(zhì)產(chǎn)出和無形的服務(wù)產(chǎn)出。 　　投入：主要包括企業(yè)生產(chǎn)過程中所使用的各種生產(chǎn)要素。生產(chǎn)要素一般被劃分為勞動、資本、土地和企業(yè)家才能四種類型。 　　從較長時期來看，企業(yè)的各項投入都是可以改變的；但在短期內(nèi)，企業(yè)的投入分為不變投入和可變投入。 （二）生產(chǎn)函數(shù)：表示在一定時期內(nèi)，在技術(shù)不變的情況下，生產(chǎn)中所使用的各種生產(chǎn)要素的數(shù)量與所能生產(chǎn)的最大產(chǎn)量之間的函數(shù)關(guān)系。 　　生產(chǎn)函數(shù)是最大產(chǎn)量與投入要素之間的函數(shù)關(guān)系。 （三）一種可變要素的生產(chǎn)函數(shù):一種

19、可變要素的生產(chǎn)函數(shù)假設(shè)只有一種投入可以改變，而其他投入不可以改變，這是對企業(yè)短期行為的分析。例如假設(shè)勞動投入可變，而其他投入不可變。 　　一種可變要素的生產(chǎn)函數(shù)也稱短期生產(chǎn)函數(shù)，其基本形式：該函數(shù)表示資本量固定不變，這時總產(chǎn)量的變化只取決于勞動量L的變化。 　　2.總產(chǎn)量、平均產(chǎn)量和邊際產(chǎn)量 　　（1）總產(chǎn)量（TP）是指生產(chǎn)出來的用實物單位衡量的產(chǎn)出總量。 　　（2）平均產(chǎn)量（AP）是指總產(chǎn)量除以總投入的單位數(shù)，或者說是每單位投入生產(chǎn)的產(chǎn)出。　　 　?。?）邊際產(chǎn)量（MP）是指在其他投入保持不變的條件下，由于新增一單位的投入而多生產(chǎn)出來的產(chǎn)量或產(chǎn)出。　　 　　3.總產(chǎn)量、平均產(chǎn)量和

20、邊際產(chǎn)量曲線及其位置關(guān)系 （1）邊際產(chǎn)量曲線的圖形及邊際產(chǎn)量遞減規(guī)律 　　勞動的邊際產(chǎn)量先遞增，勞動投入達到一定程度L1后，MP最大，然后遞減，繼續(xù)增加勞動投入到L3，MP=0。如果再增加勞動投入，邊際產(chǎn)量為負。 　　邊際產(chǎn)量遞減規(guī)律也稱為邊際報酬遞減規(guī)律，其基本含義是：在技術(shù)水平和其他投入保持不變的條件下，連續(xù)追加一種生產(chǎn)要素的投入量，總是存在著一個臨界點，在這一點之前，邊際產(chǎn)量遞增，超過這一點之后，邊際產(chǎn)量將出現(xiàn)遞減的趨勢，直到出現(xiàn)負值。　　 （2）總產(chǎn)量曲線的圖形 　　根據(jù)MP曲線的圖形可以給出TP曲線?？偖a(chǎn)量曲線先以遞增的速度上升（此時MP遞增），后以遞減的速度上升（此時M

21、P下降，但MP>0），總產(chǎn)量達到最大值后下降?！P>0時，TP上升；MP=0，TP最大；MP<0時，TP下降。 （3）平均產(chǎn)量曲線的圖形　MP曲線與AP曲線交于AP曲線的最高點。相交之前，MP>AP，AP上升；相交之后，MP

22、各種生產(chǎn)要素增加的比例。 　?。?）規(guī)模報酬遞減，即產(chǎn)量增加的比例小于各種生產(chǎn)要素增加的比例。 　　當(dāng)企業(yè)規(guī)模較小時擴大生產(chǎn)規(guī)模報酬遞增，此時企業(yè)會擴大規(guī)模以得到產(chǎn)量遞增所能帶來的好處。如果企業(yè)繼續(xù)擴大生產(chǎn)規(guī)模，就會出現(xiàn)規(guī)模報酬遞減。因此，多數(shù)行業(yè)會有一個適度最佳規(guī)?；蜻m度規(guī)模，此時企業(yè)的單位生產(chǎn)成本最小。 一、經(jīng)濟利潤：在經(jīng)濟學(xué)中，企業(yè)所有的顯成本和隱成本之和構(gòu)成了企業(yè)的總成本。企業(yè)的經(jīng)濟利潤是指企業(yè)的總收益和總成本之間的差額。企業(yè)所追求的最大利潤，指的是最大的經(jīng)濟利潤。 經(jīng)濟利潤也稱為超額利潤，企業(yè)的隱成本一般稱為正常利潤。經(jīng)濟利潤＝總收益－總成本=總收益-顯成本-隱成本 正常利

23、潤：企業(yè)對自己所提供的企業(yè)家才能的報酬支付 2、各種成本函數(shù) 短期成本函數(shù)：C=b+f(q) 固定成本加上可變成本 長期成本函數(shù)：C= f(q) 只有可變成本 短期成本函數(shù)和長期成本函數(shù)的區(qū)別在于是否含有固定成本。 總成本：TC=TFC+TVC 邊際成本：MC=△TC/△Q 增加一個單位產(chǎn)量使總成本的增加額 注：管理人員的工資屬于固定成本。 第四章市場結(jié)構(gòu)理論 1、市場結(jié)構(gòu)劃分標準：市場上競爭程度或壟斷程度。競爭程度高，則壟斷程度低。 劃分依據(jù)：①本行業(yè)內(nèi)部的生產(chǎn)者數(shù)目或企業(yè)數(shù)目；②本行業(yè)內(nèi)各企業(yè)生產(chǎn)者的產(chǎn)品的差別程度；這是區(qū)分壟斷競爭市場和完全競爭市場的主要區(qū)別。③

24、進入障礙的大小。 劃分為：完全競爭市場、壟斷競爭市場、寡頭壟斷市場、完全壟斷市場。 2、不同類型的市場結(jié)構(gòu)的特征 （1）完全競爭市場：①市場上有很多生產(chǎn)者與消費者，生產(chǎn)者規(guī)模很小，任何一個賣者或買者都不能影響市場價格。②企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品是同質(zhì)的，不存在產(chǎn)品差別；③資源可以自由流動，自由進入或退出市場；④買賣雙方對市場信息都有充分的了解。（2）完全壟斷市場：①只有一個生產(chǎn)者；②完全壟斷者的產(chǎn)品是沒有合適替代品的獨特性產(chǎn)品；③其他企業(yè)進入這一市場比較困難 。 （3）壟斷競爭市場：①具有很多的生產(chǎn)者和消費者；②產(chǎn)品具有差別性；③進入或退出市場比較容易。（4）寡頭壟斷市場：①只有少數(shù)幾個企業(yè)；②

25、生產(chǎn)的產(chǎn)品有一定的差別或者完全無差別；③對價格有較大程度的控制；④進入這一行業(yè)比較困難。 三、完全競爭市場分析 1、完全競爭市場中生產(chǎn)者的最優(yōu)決策原則 原則是：MC=MR 最佳 2、各種收益概念的含義及其公式 R=PQ AR=R/Q MR=△R/△Q 四、完全壟斷市場分析 1、完全壟斷市場中生產(chǎn)者的最優(yōu)原則 也是邊際成本等于邊際收益 通過調(diào)整產(chǎn)量、價格來實現(xiàn)利潤最大化 根據(jù)MR=MC確定產(chǎn)量Q0,該產(chǎn)量在需求曲線上對應(yīng)的價格，即為P0. 2、價格歧視的含義及其條件 （1）含義：也叫差別定價，是指企業(yè)為了獲取更大的利潤，把同一產(chǎn)品按購買者不同而規(guī)定不同的價格

26、。 （2）條件：①必須有可能根據(jù)不同的需求價格彈性劃分出兩組或兩組以上的不同購買者；②市場必須是能夠有效隔開的，同一產(chǎn)品不能在不同市場流通。 （3）基本原則：不同市場上的邊際收益相等。 第五章 市場失靈和政府干預(yù) 一、市場失靈的含義和類型 1、資源最優(yōu)配置的含義和標準 含義：在市場機制作用下，如果居民和企業(yè)作為市場主體分別實現(xiàn)了效用最大化和利潤最大化，并且在此基礎(chǔ)上，產(chǎn)品市場和生產(chǎn)要素市場既不存在過剩，也不存在短缺，即整個經(jīng)濟的價格體系恰好是所有的商品供求都相等時，經(jīng)濟就處于一般均衡狀態(tài)或瓦爾拉斯均衡狀態(tài)。 當(dāng)經(jīng)濟處于一般均衡狀態(tài)時，資源便實現(xiàn)了最優(yōu)配置。標準：當(dāng)一種資源的任何

27、重新分配，已經(jīng)不可能使任何一個人的境況變好，而不使一個人的境況變壞。 3、帕累托改進：既定的資源配置狀態(tài)能夠在其他人福利水平不下降的情況下，通過重新配置資源，使得至少有一個人的福利水平有所提高，則稱這種資源重新配置為帕累托改進。（能夠通過資源重新配置而提高整體福利。） 4、帕累托最優(yōu)狀態(tài)是不存在帕累托改進的資源配置狀態(tài)。帕累托最優(yōu)狀態(tài)又被稱作經(jīng)濟效率。滿足帕累托最優(yōu)狀態(tài)就是具有經(jīng)濟效率的，不滿足帕累托狀態(tài)就是缺乏經(jīng)濟效率的 2、實現(xiàn)帕累托最優(yōu)標準的條件 ①經(jīng)濟主體是完全理性的；②信息是完全的；③市場是完全競爭的；④經(jīng)濟主體的行為不存在外部影響。 3、市場失靈的含義：指由于市場機制不能

28、充分地發(fā)揮作用而導(dǎo)致資源配置缺乏效率或資源配置失當(dāng)?shù)那闆r。 導(dǎo)致市場失靈的原因：壟斷、外部性、公共產(chǎn)品、信息不對稱等 4、壟斷、外部性、公共產(chǎn)品、信息不對稱等對市場機制運行的影響 （1）壟斷與市場失靈：由于不完全競爭市場的廣泛存在，市場機制就很難充分有效的發(fā)揮作用，資源就不可能實現(xiàn)最優(yōu)配置。 （2）外部性與市場失靈 根據(jù)對他人的影響外部性可以分為外部經(jīng)濟與外部不經(jīng)濟。 ①外部經(jīng)濟：是某人或者某企業(yè)的經(jīng)濟活動會給社會上其他成員帶來好處，但該人或該企業(yè)卻不能由此得到補償。 ②外部不經(jīng)濟：是某人或某企業(yè)的經(jīng)濟活動會給社會其他人帶來損害，但該人或該企業(yè)卻不必為這種損害進行補償。 3、外

29、部性對市場機制運行的影響由于外部影響的存在，市場機制就不能有效地進行資源配置。 （１）對于產(chǎn)生外部經(jīng)濟的生產(chǎn)者，私人收益小于社會收益，缺乏生產(chǎn)積極性，產(chǎn)出水平低于社會最優(yōu)產(chǎn)出水平。造成產(chǎn)品的供給過少。 （２）對于產(chǎn)生外部不經(jīng)濟的生產(chǎn)者，私人成本小于社會成本，傾向擴大生產(chǎn)，產(chǎn)出水平就會大于社會最優(yōu)產(chǎn)出水平。造成產(chǎn)品的供給過多。超過帕累托最優(yōu)所要求的產(chǎn)量水平，造成資源配置的無效率配置。 完全競爭市場上外部不經(jīng)濟導(dǎo)致的市場失靈 （3）公共物品與市場失靈： ①公共物品就是滿足社會公共需要的物品。具有非競爭性、非排他性特征，所以在絕大多數(shù)情況下，容易出現(xiàn)“搭便車”現(xiàn)象。最終導(dǎo)致市場產(chǎn)量低于最優(yōu)

30、產(chǎn)量。 ②公共物品分為純公共物品和準公共物品。準公共物品包括：教育、醫(yī)療衛(wèi)生、收費公路等。 （4）信息不對稱與市場失靈： 由于信息不對稱的存在，就會產(chǎn)生逆向選擇和道德風(fēng)險問題。 ①逆向選擇情況：會出現(xiàn)質(zhì)量差的產(chǎn)品把質(zhì)量好的產(chǎn)品驅(qū)逐出市場的現(xiàn)象。 ②道德風(fēng)險又稱“敗德行為”，是指交易雙方協(xié)議達成后，協(xié)議的一方利用信息的不對稱，通過改變自己的行為，來損害對方的利益。 二、政府對市場的干預(yù) 1、政府針對市場失靈對市場進行干預(yù)的方式和措（1）通過法律手段來限制壟斷和反對不正當(dāng)競爭。另外一種手段是對壟斷行業(yè)的產(chǎn)品或服務(wù)的價格進行管制，或規(guī)定限價，或者規(guī)定利潤率。 （2）消除外部性的方法，

31、包括使用①稅收和補貼手段、②將相關(guān)企業(yè)合并從而使外部性內(nèi)部化的手段。③明晰產(chǎn)權(quán) （3）為了提供適當(dāng)水平的公共物品，政府承擔(dān)了主要提供者的職責(zé)。（國防、治安、消防和公共衛(wèi)生） （4）為了解決因信息不對稱造成的市場失靈，政府對許多商品的說明、質(zhì)量標準和廣告都做出了具體的法律規(guī)定，還通過各種方式向消費者提供信息服務(wù)。 第六章國民收入核算和簡單的宏觀經(jīng)濟模型 一、國民收入核算 1、國內(nèi)生產(chǎn)總值等基本指標的含義和核算方法 國內(nèi)生產(chǎn)總值：（GDP）按市場價格計算的一個國家在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終結(jié)果。 （1）有三種形態(tài)：①價值形態(tài)：所有常住單位的增加值之和；②收入形態(tài)：所有常住單位在一定時

32、期內(nèi)創(chuàng)造并分配給常住單位和非常住單位的初次收入之和；③產(chǎn)品形態(tài)：所有常住單位在一定時期內(nèi)最終使用的貨物和服務(wù)價值減去貨物和服務(wù)的進口價值。 （2）計算方法：①生產(chǎn)法 ②支出法；GDP=C+I+G+(X-M)a、消費支出；（不包括住宅支出）；b、固定投資支出：包括廠房投資、住宅投資和購買機器設(shè)備投資兩類。c、政府購買：不包括政府轉(zhuǎn)移支付d、凈出口：(X-M) 支出法計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值劃分為：最終消費+資本形成總額+貨物和服務(wù)的凈出口額。 ③收入法：GDP=工資+利息+租金+利潤+間接稅+企業(yè)轉(zhuǎn)移支付+折舊+統(tǒng)計誤差 a、生產(chǎn)要素收入:工資+利息+租金+利潤 b、非生產(chǎn)要素收入：間接稅

33、+企業(yè)轉(zhuǎn)移支付+折舊。注：公司未分配利潤是非生產(chǎn)要素收入 在我國收入法計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值分為四項：①勞動者報酬；②生產(chǎn)稅凈額；③固定資產(chǎn)折舊；④營業(yè)余額。 二、簡單的宏觀經(jīng)濟模型 1、兩部門、三部門、四部門條件下的投資—儲蓄恒等式 （1）兩部門 只有消費者和企業(yè)兩個部門 總供給等于總需求C+I=C+S→I=S （2）三部門（消費者、企業(yè)、政府部門） C+I+G=C+S+(TO-TR)→I=S+(T-G) TO為全部稅收收入；TR政府轉(zhuǎn)移支付；T政府凈收益=TO-TR (3)四部門（消費者、企業(yè)、政府部門、國外部門）C+I+G+(X-M)=C+S+T→I=S+(T-G)+(M-

34、X) (X-M)為凈出口 三、消費和儲蓄 1、消費函數(shù)1、邊際消費傾向遞減規(guī)律 （1）邊際消費傾向（MPC）是指消費的增量和收入的增量之比率，也就是增加的1單位收入用于增加消費的部分的比率，邊際消費傾向公式： 隨著人們收入的增長，人們的消費隨之增長；但消費支出在收入中所占比重卻不斷減少。這是經(jīng)濟學(xué)家凱恩斯提出的“邊際消費傾向遞減規(guī)律” 1把消費看作是收入的函數(shù)。是在假定其他因素不變的情況下，消費是隨著收入的變動而變動。 （2）邊際消費傾向（MPC）是消費的增量和收入的增量之比率。MPC=△C/△Y 0＜b＜1 （3）平均消費傾向(APC):指消費總量在收入總量中所占

35、的比重。 APC=C/Y 可能大于、等于或小于1 （3）消費函數(shù)：如果消費和收入存在線性關(guān)系，則C=a+bY a為自發(fā)消費部分；bY為引致消費（二）莫迪利安尼的生命周期理論 該理論認為：各個家庭的消費要取決于他們在生命周期內(nèi)所獲得的收入與財產(chǎn)，也就是說消費取決于家庭所處的生命周期階段。 如果人口構(gòu)成比例發(fā)生變化，邊際消費傾向也會發(fā)生變化，如果社會上年輕人和老年人的比例增大，則消費傾向會提高，如果中年人口的比例增大，則消費傾向會降低。 （三）弗里德曼的持久收入理論 該理論認為，消費者的消費支出不是根據(jù)他的當(dāng)前收入決定的，而是根據(jù)他的持久收入決定的。該理論將人們的收入分為

36、暫時性的收入和持久性的收入，并認為消費是持久性收入的穩(wěn)定的函數(shù)。 所謂持久收入，是指消費者可以預(yù)期到的長期收入，即預(yù)期在較長時期中可以維持的穩(wěn)定的收入流量。 2、儲蓄函數(shù) （1）儲蓄是收入減去消費的余額 S=Y-C=-a+(1-b)Y 其中(1-b)為邊際儲蓄傾向 （2）邊際儲蓄傾向MPS=△S/△Y （3）平均儲蓄傾向APS=S/Y 3、消費函數(shù)和儲蓄函數(shù)互為補數(shù)，二者之和總是等于總收入。 三、投資函數(shù)1、決定投資的因素主要有實際利率、預(yù)期收益率和投資風(fēng)險等。預(yù)期通貨膨脹率和折舊等也在一定程度上影響投資。 2、實際利率與投資的關(guān)系 如果企業(yè)貸款投資，投資的成本就是利息；如果

37、企業(yè)用自有資本投資，利息是投資的機會成本，因此可認為投資的成本是利息。決定利息的直接因素就是實際利率，因此投資的成本取決于實際利率。如果投資的預(yù)期收益率既定，則實際利率越高，投資成本越高，投資就會減少。反之實際利率越低，利息越少，投資成本越低，投資增加，因此投資是利率的減函數(shù) 3、投資乘數(shù)k為邊際儲蓄傾向S的倒數(shù)。 第七章宏觀經(jīng)濟運行分析 一、經(jīng)濟增長 1、經(jīng)濟增長和經(jīng)濟發(fā)展的含義和區(qū)別 （1）經(jīng)濟發(fā)展既包括經(jīng)濟增長，又包括伴隨經(jīng)濟增長過程而出現(xiàn)的技術(shù)進步、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、制度變遷、福利改善以及人與自然之間關(guān)系的進一步和諧等方面的內(nèi)容。 （2）經(jīng)濟增長是經(jīng)濟發(fā)展的前提、基礎(chǔ)和核心，沒有一

38、定的經(jīng)濟增長就不會有經(jīng)濟發(fā)展。 注：用現(xiàn)行價格計算GDP，可以反映一個國家的經(jīng)濟發(fā)展規(guī)模；用不變價格計算GDP，可以用來計算經(jīng)濟增長速度。 2、經(jīng)濟增長的因素 ①勞動的投入數(shù)量；②資本的投入數(shù)量；③勞動生產(chǎn)率；④資本的效率（投資效益） 3、經(jīng)濟增長因素分解的模型的含義和內(nèi)容 （1）兩因素分解法：把經(jīng)濟增長率按照勞動和勞動生產(chǎn)率兩因素進行分解。 經(jīng)濟增長率=工作小時數(shù)的增加率+每小時產(chǎn)出的增加率 即：GQ=GH+GP （2）三因素分解法：把經(jīng)濟增長按照勞動投入、資本投入、全要素生產(chǎn)率等三個要素進行分解。 該函數(shù)為 Yt=AtF(Lt,Kt) Yt—t時期總產(chǎn)出(GDP)

39、At—t時期的技術(shù)進步程度Lt—t時期投入的勞動量Kt—t時期投入的資本量 則經(jīng)濟增長率的分解式為 △Y/Y=△A/A+a△L/L+b△K/K→GY=GA+aGL+bGK 即：經(jīng)濟增長率=技術(shù)進步率+（勞動份額勞動增長率）+（資本份額資本增長率） 索羅余值：技術(shù)進步因素隨經(jīng)濟增長的貢獻份額。 GA = GY -aGL-bGK 5、經(jīng)濟波動的含義和類型 （1）經(jīng)濟周期指的是總體經(jīng)濟活動，而不是個別部門或者個別經(jīng)濟總量指標。 （2）類型：①按照周期波動的時間長短，分為長周期、中周期、短周期。②按照經(jīng)濟總量絕對下降或者是相對下降的不同情況，分為古典型周期（絕對下降）和增長型周期（相對

40、下降）。 6、經(jīng)濟周期的含義和階段的劃分、形成原因 （1）劃分為兩個階段：①擴張階段。該階段又可細分為復(fù)蘇階段和繁榮階段。②緊縮或衰退階段。如果衰退的特別嚴重，則可稱之為蕭條。 （2）經(jīng)濟波動的原因：①投資率的變動；②消費需求的變動；③技術(shù)進步的狀況；④預(yù)期的變化；⑤經(jīng)濟體制的變動。 二、價格總水平 1、價格總水平的含義和價格指數(shù)的類型 （1）含義：價格總水平也叫一般價格水平，是指一個國家或地區(qū)在一定時期之內(nèi)全社會各類商品和服務(wù)價格變動狀態(tài)的平均或綜合，一般用價格指數(shù)來度量。 （2）價格指數(shù)：用來反映報告期與基期相比商品價格水平的變化趨勢和變化程度的相對數(shù)。 2、影響價格總水平

41、變動的因素 （1）貨幣供給量、貨幣流通速度和總產(chǎn)出。 MV=PT→P=MV/T P代表價格總水平；M貨幣供給量； V貨幣流通速度； T各類商品的交易數(shù)量。 （2）總需求和總供給 ①價格總水平下降，總需求擴大；價格總水平上升，總需求減少。②從長期來看，總供給變動與價格總水平無關(guān)。從短期來看，總供給變動與價格總水平變動成同方向變化。 3、價格總水平變動的經(jīng)濟效應(yīng) ①價格總水平變動對工資的影響：（名義工資和實際工資）②對利息率的影響：（名義利率、實際利率）③對匯率的影響：（升值、貶值）④價格總水平變動的間接效應(yīng)：對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營決策的影響；對收入分配結(jié)構(gòu)的影響；對經(jīng)濟增長的影響。

42、三、就業(yè)和失業(yè) 1、就業(yè)和失業(yè)的含義和失業(yè)率的類型 （1）就業(yè)：在一定年齡段內(nèi)所從事地為獲得報酬或經(jīng)營收入所進行的活動。 （2）失業(yè)：①沒有工作；②當(dāng)前可以工作；③正在尋找工作。 （3）失業(yè)率：①在發(fā)達國家：失業(yè)率=失業(yè)總?cè)藬?shù)/民用勞動力總?cè)藬?shù)100%②我國：主要是城鎮(zhèn)登記失業(yè)率，以是否具有城鎮(zhèn)戶口為標準。 城鎮(zhèn)登記失業(yè)率=城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)/[城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員（扣除使用的農(nóng)村勞動力、聘用的離退休人員、港澳臺及外方人員）+城鎮(zhèn)單位不在崗職工+城鎮(zhèn)私營業(yè)主+個體戶主+城鎮(zhèn)私營企業(yè)和個體就業(yè)人員+城鎮(zhèn)登記失業(yè)人員]100% 2、失業(yè)的一般分類 （1）自愿失業(yè)：①摩擦性失業(yè)：是因為勞動者

43、找到最適合自己的偏好和技能的工作需要一定的時間引起的失業(yè)。②結(jié)構(gòu)性失業(yè)：是因為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整引起的失業(yè)。 （2）需求不足型失業(yè)：找不到工作。與經(jīng)濟周期相聯(lián)系。 3、失業(yè)的經(jīng)濟效應(yīng) （1）失業(yè)是勞動力資源的一種閑置或浪費。 （2）失業(yè)程度和經(jīng)濟增長速度之間的關(guān)系。 美國經(jīng)濟學(xué)家阿瑟.奧肯提出了奧肯定律：失業(yè)率提高1個百分點，GDP就會下降2—3個百分點。 （3）菲利普斯曲線：最初是反映失業(yè)率和貨幣工資率之間變化關(guān)系的；后來改進為通貨膨脹率(π)和失業(yè)率(U)的關(guān)系。 4、我國現(xiàn)階段失業(yè)特點和解決失業(yè)問題的途徑 （1）特點：由于我國二元經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，農(nóng)村存在著龐大的富余勞動力，農(nóng)村就業(yè)不

44、足現(xiàn)象嚴重；農(nóng)村富余勞動力轉(zhuǎn)向城鎮(zhèn)，回加重城鎮(zhèn)失業(yè)問題。另外，由于國企和事業(yè)單位改革，使得原來存在的隱蔽性失業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)楣_失業(yè)，這是我國面臨的一個特殊性的失業(yè)問題。 （2）措施：通過保持經(jīng)濟長期穩(wěn)定增長，加快體制改革和結(jié)構(gòu)調(diào)整，加強教育，以及提倡新的就業(yè)觀念等多方面的措施。 第八章宏觀經(jīng)濟調(diào)控目標和手段 一、政府的經(jīng)濟職能和宏觀經(jīng)濟調(diào)空的目標 1、熟悉政府的經(jīng)濟職能①經(jīng)濟調(diào)節(jié)；②市場監(jiān)管；③社會管理；④公共服務(wù) 2、掌握宏觀經(jīng)濟調(diào)控目標①促進經(jīng)濟增長②增加就業(yè)③穩(wěn)定價格總水平④保持國際收支平衡 3、了解宏觀經(jīng)濟調(diào)控目標之間的關(guān)系以及選擇宏觀經(jīng)濟調(diào)控目標的原則 （1）目標關(guān)系：從根本

45、上說，四項政策目標是一致的；但是具體來說，既存在著某種互補關(guān)系，也存在著矛盾和沖突，主要表現(xiàn)為促進經(jīng)濟增長、增加就業(yè)和價格穩(wěn)定之間的矛盾。 （2）選擇政策目標的原則：①應(yīng)綜合考慮，不能顧此失彼；②遵循適度原則，以免對經(jīng)濟運行形成較大的沖擊和社會震蕩；③掌握好財政政策和貨幣政策的力度以及注意相互配合。 二、宏觀經(jīng)濟調(diào)控的手段 1、掌握國家計劃在宏觀調(diào)控中的作用 提出明確的宏觀調(diào)控目標和總體要求，為制定財政政策和貨幣政策提供依據(jù)。 2、掌握財政政策的涵義、類型和手段 財政政策包括：①財政收入政策：基本內(nèi)容是稅收政策。②財政支出政策：主要內(nèi)容是，在需要抑制需求時，采取緊縮財政支出的政策；

46、在需要擴大需求時，采取擴大財政支出的政策。 3、掌握貨幣政策的涵義、類型和手段 貨幣政策包括：①公開市場業(yè)務(wù)：指中央銀行在金融市場上通過買賣政府債券來調(diào)節(jié)貨幣供給量并影響利率的一種手段。②貼現(xiàn)率：商業(yè)銀行用政府債券或其他合格票據(jù)作擔(dān)保，向中央銀行借款時所支付的利率。③法定準備金率：該政策較猛烈，不宜輕易使用。 另外，我國的貨幣政策還包括利率、匯率以及窗口指導(dǎo)。 4、了解我國宏觀調(diào)控手段：貨幣政策、財政政策、國家計劃 5、熟悉財政政策和貨幣政策之間的綜合與協(xié)調(diào) 財政政策和貨幣政策的基本目標是完全一致的。 第九章國際貿(mào)易和資本流動 一、國際貿(mào)易 1、國際貿(mào)易的含義和分類 （1）

47、含義：商品和勞務(wù)的交換活動。 （2）分類： ①根據(jù)貨物移動方向：進口貿(mào)易、出口貿(mào)易、過境貿(mào)易②按照商品形式分：貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易。二者的主要區(qū)別是：貨物貿(mào)易的進口和出口需要經(jīng)過海關(guān)手續(xù)，而表現(xiàn)在海關(guān)的貿(mào)易統(tǒng)計上；后者相反。 2、比較優(yōu)勢理論 基本原理：如果每個國家都出口本國具有比較優(yōu)勢的產(chǎn)品，則兩國都可以從國際貿(mào)易中受益。 該理論認為，決定國際貿(mào)易的因素是兩個國家產(chǎn)的相對生產(chǎn)成本，而不是生產(chǎn)這些產(chǎn)品的絕對生產(chǎn)成本。只要兩國之間存在生產(chǎn)成本的差異，即使其中的一方處于完全的劣勢地位，國際貿(mào)易仍會發(fā)生，而且貿(mào)易會使雙方獲得收益。 3、國際貿(mào)易理論的演變 ①絕對優(yōu)勢理論（亞當(dāng)﹒斯密）②比

48、較優(yōu)勢理論（大衛(wèi).李嘉圖）③赫克歇爾—格林理論④規(guī)模經(jīng)濟貿(mào)易理論（克魯格曼） 4、影響國際貿(mào)易的因素和政府對進出口貿(mào)易的干預(yù)方式 二、國際資本流動 1、國際資本流動的含義和類型 （1）含義：資本在國家之間或地區(qū)之間的移動 （2）類型： 從時期長短分：①長期資本流動：國際直接投資、一年以上的證券投資和中長期貸款。②短期資本流動：國際證券投資和國際貸款等。 從資本流動方式來分：①外國直接投資：a、在東道國開辦獨資企業(yè)；b、收購或合并國外企業(yè)；c、與東道國企業(yè)合資開辦企業(yè)； d、對國外企業(yè)進行一定比例上的股權(quán)投資；e、利潤再投資。②國際證券投資：③國際貸款： 2、國際資本流動的經(jīng)

49、濟影響 （1）對輸入國來說： 積極作用：①資本流入可以緩解本國資本的不足，促進本國經(jīng)濟增長和就業(yè)，同時有利于資源的合理配置；②資本流入意味著本國外匯收入的增加，從而有利于平衡國際收支；③資本流入還能夠促進本國對外貿(mào)易的發(fā)展。 消極作用：①短期的資本流入容易造成本國貨幣金融秩序的混亂，并有可能引發(fā)金融危機；②資本流入過多會加重外債負擔(dān)，并有可能陷入債務(wù)危機；③對長期投資如果利用不當(dāng)，還可能成為資本輸出國的附庸。 （2）對輸出國來說： 積極作用：①資本的流出，可以為相對過剩的資本找到更為有利的投資場所，獲得高額利潤；②資本流出會帶動本國出口貿(mào)易的發(fā)展，擴大本國商品在外國的市場份額和

50、占領(lǐng)市場。 消極作用：長期過度的資本流出會導(dǎo)致資本輸出國經(jīng)濟增長的停滯，并減少本國的就業(yè)機會。 3、政府對資本流動的干預(yù)方式（略） 4、我國利用外資的含義和類型 兩種類型：（1）外商直接投資：外國企業(yè)在中國境內(nèi)設(shè)立外商獨資企業(yè)；中外合資經(jīng)營企業(yè)、合作經(jīng)營企業(yè)或合作開發(fā)資源的投資（包括收益再投資）、以及經(jīng)政府部門批準的項目投資總額內(nèi)企業(yè)從境外借入的資金。（2）對外借款： 第二部分財政 第十章從共財政職能 1、公共財政的基本含義、基本特征 含義：國家集中一部分社會資源，用于為市場提供公共物品和服務(wù)，滿足社會公共需要的分配活動或經(jīng)濟行為。 基本特征：①公共財政是彌補市場失靈的財政；

51、②以滿足社會公共需要為出發(fā)點和落腳點；③必須為市場提供一視同仁的服務(wù)；④具有非市場營利性的性質(zhì)；⑤是法制化的財政。 2、公共財政的職能、職能含義及實現(xiàn)職能的機制和手段①資源配置職能：從總量上實現(xiàn)高效的社會資源配置原則；優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)；通過政府直接投資、財政貼息、稅收優(yōu)惠等方式，引導(dǎo)和調(diào)節(jié)社會投資方向；通過實行部門預(yù)算制度、建立國庫集中收付制度和績效評價制度等體制、機制改革，提高財政自身管理和運營效率。②收入分配職能：目標是實現(xiàn)公平分配。手段：稅收、轉(zhuǎn)移支付、公共支出。明確市場和財政對社會收入分配的范圍和界限；加強稅收調(diào)節(jié)；發(fā)揮財政轉(zhuǎn)移制度作用；發(fā)揮公共支出作用。③經(jīng)濟穩(wěn)定和發(fā)展職能：用過財

52、政政策和貨幣政策的協(xié)調(diào)配合，推動社會總需求和總供給的基本平衡，保證物價和經(jīng)濟發(fā)展的穩(wěn)定，實現(xiàn)充分就業(yè)和國際收支平衡；通過稅收、財政補貼、財政貼息、公債等，調(diào)節(jié)社會投資需求水平，影響就業(yè)水平，使經(jīng)濟保持一定增長；通過稅收等調(diào)節(jié)個人消費水平和結(jié)構(gòu)；財政加大對節(jié)約資源能源和環(huán)境保護的投入，加大對科技、文化、衛(wèi)生、教育事業(yè)的投入。 第十一章財政支出概述 1、財政支出的含義和基本原則 含義：指政府為履行職能、取得所需商品和勞務(wù)而進行的財政資金支付，是政府的行為成本。 原則：①公平分配原則；②效益原則；③穩(wěn)定與發(fā)展原則 2、財政支出按支出功能分類和按經(jīng)濟支出分類的重要意義 按政府職能分類：社會

53、管理支出：國防支出、社會文教支出、行政支出 經(jīng)濟管理支出：經(jīng)濟建設(shè)支出。 意義：①能夠清晰反映政府各項職能活動支出的總量、結(jié)構(gòu)和方面，有利于進行總量控制和結(jié)構(gòu)調(diào)節(jié)；②反映政府職能活動以及支出性質(zhì)；③便于國際比較。 按支出經(jīng)濟分類：工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對個人和家庭的補助、對企事業(yè)單位的補貼、贈予、債務(wù)利息支出、債務(wù)還本支出、基本建設(shè)支出、其他資本性支出、貸款轉(zhuǎn)貸及產(chǎn)權(quán)參股、其他支出等 意義：①使政府每一項支出的具體用途得到全面、具體、清晰地反映；②既是細化部門預(yù)算的重要條件，同時也是預(yù)算單位執(zhí)行預(yù)算和進行會計核算的基礎(chǔ)，對進一步規(guī)范和強化預(yù)算管理具有重要意義。 3、財政購買性

54、支出和轉(zhuǎn)移性支出的含義及這種分類的意義 劃分依據(jù)：能否直接得到等價補償。 轉(zhuǎn)移性支出：政府補助支出、捐贈支出、債務(wù)利息支出。 意義：對于分析政府職能的方向具有重要意義；購買性支出和轉(zhuǎn)移性支出的使用效益是有差別。 4、財政支出規(guī)模的衡量指標 ②相對規(guī)模指標：財政支出占當(dāng)年國內(nèi)生產(chǎn)總值的比重；中央財政支出占全國財政支出的比重； 5、財政支出規(guī)模不斷增長的四種理論觀點的基本內(nèi)容①瓦格納法則—“政府活動擴張法則”②皮考克和魏斯曼—“梯度漸進增長理論”③馬斯格雷夫—“經(jīng)濟發(fā)展階段增長理論”④鮑莫爾—“非均衡增長理論” 6、財政支出結(jié)構(gòu)存在問題所帶來的消極影響①財政支出“越位”②財政支出“缺

55、位” 7、調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)的主要方向 ①大力支持教育事業(yè)發(fā)展；②大力支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展；③大力支持就業(yè)和社會保障工作；④大力支持生態(tài)環(huán)境建設(shè)。 8、財政支出績效考評的含義：運用一定的考核方法、量化指標及評價標準，對部門為實現(xiàn)其職能所確定的績效目標的實現(xiàn)程度，以及為實現(xiàn)這一目標而安排的預(yù)算的執(zhí)行結(jié)果所進行的綜合性考核與評價。 9、實施部門預(yù)算支出績效考評的目的與原則、內(nèi)容與方法及指標選擇應(yīng)堅持的原則要求。 目的：通過對部門績效目標的綜合考評，合理配置資源，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，規(guī)范預(yù)算資金分配，提高資金使用效益和效率。原則：統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)原則、分類管理原則；客觀公正原則；科學(xué)規(guī)范原則方法：比較

56、法、因素分析法、公眾評價法、成本效益分析法。指標選擇：相關(guān)性原則、可比性原則、重要性原則、經(jīng)濟性原則。 第十二章財政收入概述 1、財政收入的含義與原則 原則：①發(fā)展經(jīng)濟，擴大財政收入來源的原則；②兼顧國家、企業(yè)和個人三者利益關(guān)系的原則；③規(guī)范政府間收入分配關(guān)系的原則。來源：稅收、國有資產(chǎn)收益、國債收入、收費收入。 2、稅收分類的內(nèi)容 按征稅對象的不同：①流轉(zhuǎn)稅：增值稅、消費稅、營業(yè)稅、關(guān)稅等②所得稅：個人所得稅、企業(yè)所得稅。③財產(chǎn)稅。土地增值稅、房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅、契稅④資源稅：對開發(fā)和利用國家自然資源而取得級差收入的單位和個人征收的稅類。⑤行為稅：印花稅、城市維護建設(shè)稅 按計量

57、標準：①從價稅：以價格為計稅依據(jù)：增值稅、營業(yè)稅等②從量稅：啤酒、汽油等③按稅收與價格關(guān)系：價內(nèi)稅：稅款構(gòu)成商品價格組成部分的稅收。④價外稅：稅款作為商品價格以外附加的稅收。 按稅負能否轉(zhuǎn)嫁：①直接稅：由納稅人直接負擔(dān)的稅負。（個人所得稅、企業(yè)所得稅、財產(chǎn)稅）。②間接稅：納稅人能將稅負轉(zhuǎn)嫁給他人負擔(dān)的稅。 按稅收管理權(quán)限和使用權(quán)限：①中央稅：消費稅、關(guān)稅②地方稅：契稅、房產(chǎn)稅、耕地占有稅、土地增值稅、城鎮(zhèn)土地使用稅。③中央和地方共享稅：增值稅、個人所得稅、企業(yè)所得稅、證券交易印花稅。 3、稅收概念及基本特征 特征：無償性、強直性、固定性。 4、古典稅收原則的內(nèi)容 ①17世紀，英國威

58、廉.配第，“公平、確定、簡便、節(jié)省”等賦稅四原則。②英國亞當(dāng).斯密繼承和發(fā)展了威廉.配第的賦稅四原則，提出了“平等、確實、便利、最少征收費”著名的賦稅四原則。并且提出了“廉價政府”“夜警國家”。③瓦格納的課稅原則：承認國家對經(jīng)濟活動具有極的干預(yù)作用。財政政策原則、國民經(jīng)濟原則、社會公正原則、稅務(wù)行政原則。 5、現(xiàn)代稅收原則的基本內(nèi)容 ①效率原則：經(jīng)濟效率和行政效率。②公平原則： 6、稅負轉(zhuǎn)嫁的六種方式 ①前轉(zhuǎn)：納稅人提高商品價格，先前轉(zhuǎn)移給最終消費者；②后轉(zhuǎn)：壓低購入商品或者生產(chǎn)要素價格，向后轉(zhuǎn)嫁給提供者。③混轉(zhuǎn)：（最為常見。）④消轉(zhuǎn)：改善經(jīng)營，降低成本。⑤旁轉(zhuǎn)：也稱側(cè)轉(zhuǎn)。納稅人將應(yīng)負

59、擔(dān)的賦稅轉(zhuǎn)嫁給第三者承擔(dān)。⑥稅收資本化：也稱資本還原。其本質(zhì)是現(xiàn)在承擔(dān)未來的稅收。主要發(fā)生在土地和收益來源具有永久性值的政府債券等。 7、國債的功能和特征 ①彌補財政赤字；②籌集建設(shè)資金；③調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和利率；④調(diào)控宏觀經(jīng)濟。 特征：國債具有自愿性、有償性和靈活性的特征。 8、國債發(fā)行制度、償還制度、國債市場制度的基本內(nèi)容 國債發(fā)行制度：關(guān)于國債發(fā)行、企業(yè)和個人認購事項的原則與安排的規(guī)定。由國債發(fā)行條件、國債發(fā)行方式構(gòu)成。 國債發(fā)行方式：公募招標方式、承購包銷方式、直接發(fā)售方式、“隨買”方式。 國債償還制度：方式：抽簽分次償還；到期一次償還、轉(zhuǎn)期償還、提前償還和市場購銷法等方式

60、。 國債市場制度：分為國債發(fā)行市場和國債流通市場兩部分。 第十三章政府預(yù)算和財政管理體制 1、政府預(yù)算的概念、職能、原則 一、政府預(yù)算的概念 　政府預(yù)算是具有法律規(guī)定和制度保證的、經(jīng)法定程序?qū)徍伺鷾实恼甓蓉斦罩в媱潯? 　1、從技術(shù)性方面看，政府預(yù)算包含兩層含義： （1）從形式上看，政府預(yù)算是政府的財政收支計劃，以預(yù)算平衡表的形式體現(xiàn)，該表反映了政府資金的來源和流向，體現(xiàn)了政府的年度工作重點和方向。 （2）從內(nèi)容上看，政府預(yù)算是政府對財政收支的計劃安排。政府預(yù)算反映了可供政府集中支配的財政資金的數(shù)量的多少。政府預(yù)算是政府理財?shù)闹鲗?dǎo)環(huán)節(jié)和基本環(huán)節(jié)。 　2、從政治性方面看，政

61、府預(yù)算是重大的政治行為。（1）政府預(yù)算指標背后反映的是政府在做什么和不做什么之間做出選擇； （2）政府預(yù)算反映了支出上的優(yōu)先權(quán)。 （3）政府預(yù)算反映了政府準備購買的具體公共物品和服務(wù)及其成本。 3、從本質(zhì)上看，政府預(yù)算是國家和政府意志的體現(xiàn)。政府預(yù)算需要經(jīng)過國家權(quán)力機構(gòu)的審查和批準才能生效，是一個重要的法律性文件（屬于年度立法）。 職能：①反映政府部門活動或工作狀況；②監(jiān)督政府部門收支運作情況；③控制政府部門支出。 原則：完整性；統(tǒng)一性；真實性；年度性；公開。 2、我國政府預(yù)算制度改革的必要性和重要性 ①是建設(shè)社會主義政治文明的本質(zhì)要求；②是發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟的

62、必然選擇；③是構(gòu)建公共財政體制的基礎(chǔ)。 3、我國政府預(yù)算制度改革的主要內(nèi)容 ①建立科學(xué)規(guī)范的部門預(yù)算制度 部門預(yù)算制度是市場經(jīng)濟國家財政預(yù)算管理的基本形式；②推行國庫單一賬戶體系；③實行政府采購制度；④建立先進完備的預(yù)算技術(shù)保障體系。 4、財政管理體制的含義及內(nèi)容 含義：國家管理和規(guī)范中央與地方以及地方各級政府之間財政分配關(guān)系的根本制度。 內(nèi)容①財政分配和管理機構(gòu)的設(shè)置；②財政管理權(quán)責(zé)的劃分；③財政收支的劃分是財政管理管理體制的核心內(nèi)容。；④政府間財務(wù)轉(zhuǎn)移支付制度。 5、分稅制財政管理體制改革及其調(diào)整完善的主要內(nèi)容 1994年分稅制改革的主要內(nèi)容：①按照中央政府和地方政府各

63、自的事權(quán)，劃分各級財政的支出范圍；②根據(jù)財權(quán)事權(quán)相統(tǒng)一的原則，合理劃分中央與地方收入。③按統(tǒng)一比例確定中央財政對地方稅收返還數(shù)額。④妥善處理原體制中央補助、地方上解以及有關(guān)結(jié)算事項；⑤確立了新的預(yù)算編制和資金調(diào)度規(guī)則。 調(diào)整完善的內(nèi)容： 劃分收入方面：①證券印花稅50%—97%；②所得稅分享改革，50%—60%；③出口退稅75:25—92.5:7.5； 財政轉(zhuǎn)移支付制度方面：①完善了財力性轉(zhuǎn)移支付體系；②建立財政專項轉(zhuǎn)移支付體系； 成效：建立了財政收入穩(wěn)定增長機制；增強了中央政府宏觀調(diào)控能力；促進了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和資源優(yōu)化配置。 6、進一步完善分稅制財政管理體制的主要內(nèi)容 ①科學(xué)界

64、定政府職能，調(diào)整財政供給范圍；②合理劃分政府間事權(quán)，界定各級財政支出范圍；③進一步改革和完善政府間財政轉(zhuǎn)移支付制度。 第十四章財政政策 1、財政政策功能、目標和工具的內(nèi)容 功能：導(dǎo)向功能；協(xié)調(diào)功能；控制功能；穩(wěn)定功 目標：促進充分就業(yè)、物價基本穩(wěn)定、國際收支平衡、經(jīng)濟穩(wěn)定增長。 工具：預(yù)算、稅收、公債、公共支出政策、政府投資、財政補貼。 3、穩(wěn)健財政政策的實施背景及政策的主要內(nèi)容。 實施背景：從2003年下半年以后，國民經(jīng)濟總體情況較好并沉陷加速發(fā)展的態(tài)勢，部分地區(qū)和行業(yè)出現(xiàn)投資增長過快，通貨膨脹壓力大等問題。 主要內(nèi)容：①控制赤字、②調(diào)整結(jié)構(gòu)、③推進改革、④增收節(jié)支。 四、

65、啟動實施新的積極財政政策2、主要內(nèi)容 （1）加大投資力度，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)。這是擴大內(nèi)需最主動、最直接、最有效的措施。 （2）實行結(jié)構(gòu)性減稅、推進稅費改革。 （3）提高低收入群體收入，大力促進消費需求。 （4）進一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，促進保障和改善民生。 （5）大力支持科技創(chuàng)新和節(jié)能減排，推進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。 第三部分貨幣與金融 第十五章貨幣供求與貨幣均衡 1、貨幣需求和貨幣需求量的定義 定義：經(jīng)濟主體既定的收入和財富范圍內(nèi)能夠并愿意持有貨幣的行為。是客觀、有效、派生貨幣需求。 需求量：一定時期內(nèi)經(jīng)濟對貨幣的客觀需求量。 2、傳統(tǒng)貨幣數(shù)量說：交易方程式和劍橋方程式

66、 交易方程式：費雪現(xiàn)金交易量說MV=PT,其中只有物價水平P和貨幣量M有直接關(guān)系。貨幣量是最活躍的變量。是反映貨幣量決定物價水平的理論。 劍橋方程式：認為貨幣的價值由供求的數(shù)量關(guān)系決定；包括儲藏貨幣，有別于交易方程式。 劍橋方程式和交易方程式本質(zhì)是一致的，都是試圖說明物價和貨幣價值的升降取決于貨幣量的變化。假定其他因素不變，物價水平與貨幣量成正比，貨幣價值與貨幣量成反比。 3、影響流動性偏好的三種動機和凱恩斯的貨幣需求函數(shù) 凱恩斯的貨幣需求理論。三種動機：交易動機、預(yù)防動機、投機動機。交易動機和預(yù)防動機由獲得收入多少決定，是國民收入的增函數(shù)；投機動機由利率高低決定，是利率的減函數(shù)。 L=L1(Y)+L2(i)，其中L1(Y)＞0； L2(i)＜0 由于利率過低，流動性偏好具有絕對性。 該函數(shù)建立在“未來的不確定性”和“收入是短期資產(chǎn)”兩個假設(shè)之上，采用了大量的心理分析。 4、弗里德曼的貨幣需求函數(shù) 接受了劍橋?qū)W派的觀點。人為影響人們持有實際貨幣的因素來自四個方面：財富總額（恒久收入）；財富構(gòu)成（人力財富和非人力財富）；金融資產(chǎn)的預(yù)期收益率；其他因素。 該理