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1、 成都英杰鞋材有限公司成都英杰鞋材有限公司 企業(yè)管理制度（試行）企業(yè)管理制度（試行）目目 錄錄第一章 管理大綱. 2第二章 員工守則. 3第三章 人事管理. 16第一節(jié) 總則 .16第二節(jié) 編制及定編 .16第三節(jié) 員工的聘（雇）用 .17第四節(jié) 工資、待遇 .18第五節(jié) 假期及待遇 .19第六節(jié) 辭職、辭退、開(kāi)除 .21第七節(jié) 附則 .22第四章 考勤. 53第五章 行政管理. 22第一節(jié) 總則 .22第二節(jié) 文件收發(fā)規(guī)定 .23第三節(jié) 文印室管理規(guī)定 .23第四節(jié) 電腦室管理規(guī)定 .24第五節(jié) 辦公用品領(lǐng)用規(guī)定 .25第六節(jié) 電話使用規(guī)定 .25第七節(jié) 車輛使用管理規(guī)定 .26第八節(jié) 摩托

2、車使用管理規(guī)定 .26第九節(jié) 集體宿舍管理規(guī)定 .27第六章 合同管理. 27第一節(jié) 總則 .27第二節(jié) 勞動(dòng)用工的簽訂 .28第七章 審計(jì)、監(jiān)察、績(jī)效 . 49第一節(jié) 總則 .49第二節(jié) 審計(jì) .50第三節(jié) 監(jiān)察 .51第八章 資料管理. 140第一節(jié) 總則. 140第二節(jié) 收文的管理. 140第三節(jié) 發(fā)文的管理. 142第九章 保密制度管理. 54第十章 安全保衛(wèi). 55第一節(jié) 保安管理 .49第二節(jié) 消防管理 .50第十一章 獎(jiǎng)懲. 59第一節(jié) 總則 .59第二節(jié) 獎(jiǎng)勵(lì) .59第三節(jié) 處罰 .60第十二章 崗位職責(zé). 62第十三章 企業(yè)設(shè)備管理制度 . 118第一章 設(shè)備使用、維護(hù)規(guī)程的

3、制訂、修改與執(zhí)行. 118第二章 設(shè)備管理內(nèi)容. 1201第一章第一章 管理大綱管理大綱 1.1 為了加強(qiáng)管理，完善各項(xiàng)工作制度，促進(jìn)成都英杰鞋材有限公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂本管理細(xì)則。 1.2 公司全體員工都必須遵守公司章程，遵守公司的規(guī)章制度和各項(xiàng)決定、經(jīng)律。 1.3 公司禁止任何組織、個(gè)人利用任何手段侵占或破壞公司財(cái)產(chǎn)。 1.4 公司禁止任何所屬機(jī)構(gòu)、個(gè)人損害公司的形象、聲譽(yù)。 1.5 公司禁止任何所屬機(jī)構(gòu)、個(gè)人為小集體、個(gè)人利益而損害公司利益或破壞公司發(fā)展。 1.6 公司通過(guò)發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術(shù)、管理、經(jīng)營(yíng)水

4、平，不斷完善公司的經(jīng)營(yíng)、管理體系，實(shí)行多種形式的責(zé)任制，不斷壯大公司實(shí)力和提高經(jīng)濟(jì)效益。 1.7 公司提倡全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)文化知識(shí)，公司為員工提供學(xué)習(xí)、深造的條件和機(jī)會(huì)，努力提高員工的素質(zhì)和水平，造就一支思想和業(yè)務(wù)過(guò)硬的員工隊(duì)伍。 1.8 公司鼓勵(lì)員工發(fā)揮才能，多作貢獻(xiàn)。對(duì)有突出貢獻(xiàn)者，公司予以獎(jiǎng)勵(lì)、表彰。 1.9 公司為員工提供平等的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和晉升機(jī)會(huì)，鼓勵(lì)員工積極向上。 1.10 公司倡導(dǎo)員工團(tuán)結(jié)互助，同舟共濟(jì)，發(fā)揚(yáng)集體合作和集體創(chuàng)造精神。 1.11 公司鼓勵(lì)員工積極參與公司的決策和管理，歡迎員工就公司事務(wù)及發(fā)展提出合理化建議，對(duì)作出貢獻(xiàn)者公司予以獎(jiǎng)勵(lì)、表彰。 1.12 公司尊重知

5、識(shí)分子的辛勤勞動(dòng)，為其創(chuàng)造良好的工作條件，提供應(yīng)有的待遇，充分發(fā)揮其知識(shí)為公司多作貢獻(xiàn)。 1.13 公司為員工提供收入、住房和福利保證，并隨著經(jīng)濟(jì)效益的提高而提高員工各方面的待遇。2 1.14 公司實(shí)行“按勞取酬”、“多勞多得”的分配制度。 1.15 公司推行崗位責(zé)任制，實(shí)行考勤、考核制度，端正工作作風(fēng)和提高工作效率，反對(duì)辦事拖拉和不負(fù)責(zé)任的工作態(tài)度。 1.16 公司提倡厲行節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)；降低消耗，增加收入，提高效益。 1.17 維護(hù)公司紀(jì)律，對(duì)任何人違反公司章程和各項(xiàng)制度的行為，都要予以追究。第二章第二章 員工守則員工守則 2.1 遵紀(jì)守法，忠于職守，克己奉公。 2.2 維護(hù)公司聲譽(yù)，

6、保護(hù)公司利益。 2.3 服從領(lǐng)導(dǎo)，關(guān)心下屬，團(tuán)結(jié)互助。 2.4 愛(ài)護(hù)公物，節(jié)約開(kāi)支，杜絕浪費(fèi)。 2.5 努力學(xué)習(xí)，提高水平，精通業(yè)務(wù)。 2.6 積極進(jìn)取，勇于開(kāi)拓，創(chuàng)新貢獻(xiàn)。第三章第三章 人事管理人事管理第一節(jié)第一節(jié) 總則總則 3.1.1 為進(jìn)一步完善人事管理制度，根據(jù)國(guó)家有關(guān)勞動(dòng)人呈法規(guī)、政策及公司章程之規(guī)定，制定本制度。 3.1.2 公司執(zhí)行國(guó)家相關(guān)勞動(dòng)保護(hù)法規(guī)，在勞動(dòng)部門(mén)規(guī)定的范圍內(nèi)有權(quán)自行招收員工，全權(quán)實(shí)行勞動(dòng)工資和人事管理制度。 3.1.3 公司對(duì)員工實(shí)行合同化管理。所有員工都必須與公司簽訂聘（雇）用合同。員工與公司的關(guān)系為合同關(guān)系，雙方都必須遵守合同。3 3.1.4 公司行政人事部

7、，負(fù)責(zé)公司的人事計(jì)劃、員工的培訓(xùn)、獎(jiǎng)懲、勞動(dòng)工資、勞保福利等項(xiàng)工作的實(shí)施，并辦理員工的考試錄取、聘用、商調(diào)、解聘、辭職、辭退、除名、開(kāi)除等各項(xiàng)手續(xù)。第二節(jié)第二節(jié) 編制及定編編制及定編 3.2.1 公司各職能部門(mén)，用人實(shí)行定員、定崗。 3.2.2 公司職能及部門(mén)的設(shè)置、編制、調(diào)整或撤銷，由總經(jīng)理提出方案并監(jiān)督實(shí)施。 3.2.3 因工作及生產(chǎn)，業(yè)務(wù)發(fā)展需要、各部門(mén)需要增加用工的，必須按 3.2.2 條之規(guī)定，履行手續(xù)后方準(zhǔn)實(shí)施。特殊情況必須提前聘用員工的，一律報(bào)總經(jīng)理審批。 3.2.4 行政人事部負(fù)責(zé)編制年度用工計(jì)劃及方案，供總經(jīng)理參考。第三節(jié)第三節(jié) 員工的聘（雇）用員工的聘（雇）用 3.3.1

8、各部門(mén)對(duì)聘（雇）用員工應(yīng)本著精簡(jiǎn)原則，可聘可不聘的堅(jiān)決不聘，無(wú)才無(wú)德的堅(jiān)決不聘，有才無(wú)德的堅(jiān)決不聘，真正做到按需錄用，擇才錄用，任人唯賢。 3.3.2 公司聘用的員工，一律與公司簽訂聘用工合同。 3.3.3 公司聘用的員工，一律脫離原級(jí)職別，由公司按照需要和受聘人的實(shí)際才能予以聘任。 3.3.4 各級(jí)員工的聘任程序如下： （1）副總經(jīng)理、總理經(jīng)助理、總會(huì)計(jì)師等高級(jí)職員，部門(mén)主任（部長(zhǎng)），由總經(jīng)理聘任； （2）部門(mén)副主任（副部長(zhǎng)）及會(huì)計(jì)人員，由總經(jīng)理聘任； （3）其他員工，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由人事部聘任。 上述程序也適用于各級(jí)員工的解聘及續(xù)聘。 3.3.5 各部門(mén)確需增加員工的，按如下原則辦理。4

9、 （1）先在本部門(mén)內(nèi)部調(diào)整； （2）內(nèi)部無(wú)法調(diào)整的，報(bào)請(qǐng)行政人事部在公司系統(tǒng)內(nèi)調(diào)配。 （3）本系統(tǒng)內(nèi)無(wú)法調(diào)配的，由用人單位提出計(jì)劃，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由行政人事部進(jìn)行招聘。3.3.6 新聘（雇）員工，用人單位和受聘人必須填寫(xiě)“雇用員工審批表”和“員工登記表”，由用人單位簽署意見(jiàn)，擬定工作崗位，經(jīng)行政人事部審查考核，符合聘雇條件者，先簽試用合同，并立即赴所分配的單位工作，不得無(wú)故拖延推諉。經(jīng)培訓(xùn)后試用 1 至 3 個(gè)月?？己撕细窈?，應(yīng)及時(shí)簽定勞動(dòng)合同，合同期限從簽訂之日起兩年。3.3.7 新進(jìn)人員必備證件（1）畢業(yè)證書(shū)、學(xué)位證書(shū)原件及復(fù)印件。（2）技術(shù)職務(wù)任職資格證書(shū)原件及復(fù)印件。（3）身份證原件

10、及復(fù)印件。（4）一寸半身免冠照片二張。（5）其它必要的證件。3.3.8 禁止錄用條件（1）剝奪政治權(quán)利尚未恢復(fù)者。 （2）被判有期徒刑或被通緝，尚未結(jié)案者。（3）吸食毒品或有其它嚴(yán)重不良嗜好者。（4）貪污、拖欠公款，有記錄在案者。 （5）患有精神病或傳染病者。（6）因品行惡劣，曾被政府行政機(jī)關(guān)懲罰者。（7）其它經(jīng)本公司認(rèn)定不適合者。（8）未滿 16 周歲者視為童工，不予錄用。（9）凡被公司予以辭退者一概不予錄用。5 3.3.9 新員工正式上崗前，必須先接受培訓(xùn)。 培訓(xùn)內(nèi)容包括學(xué)習(xí)公司章程及規(guī)章制度，了解公司情況，學(xué)習(xí)崗位業(yè)務(wù)知識(shí)等 培訓(xùn)由行政人事部和用人單位共同負(fù)責(zé)。 員工試用期間，由行政人事

11、部會(huì)同用人單位考察其現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)和工作能力。 試用期間的工資，按擬定的工資下調(diào)一級(jí)發(fā)給。 3.3.10 員工試用期滿 15 天前，由用人單位作出鑒定，提出是否錄用的意見(jiàn)，經(jīng)行政人事部審核后，報(bào)總經(jīng)理審批。批準(zhǔn)錄用者與公司簽訂聘訂聘（雇）用合同；決定不錄者試用期滿退回原單位。3.3.11 臨時(shí)工由各部門(mén)在上級(jí)核準(zhǔn)的指標(biāo)內(nèi)雇用。報(bào)行政人事部備案。第四節(jié)第四節(jié) 工資、待遇工資、待遇 3.4.1 公司全權(quán)決定所屬員工的工資、待遇。 3.4.2 公司執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)實(shí)行的工資系統(tǒng)。 3.4.3 公司按照“按勞取酬、多勞多得”的分配原則，根據(jù)員工的崗位、職責(zé)、能力、貢獻(xiàn)、表現(xiàn)、工作年限、文化高低等情況綜合考慮決

12、定其工資。 3.4.5 員工的工資，由決定聘用者依照前條規(guī)定確定，由行政人事部上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后行文通知財(cái)務(wù)部門(mén)發(fā)放。 3.4.6 公司鼓勵(lì)員工積極向上，多做貢獻(xiàn)。員工表現(xiàn)好或貢獻(xiàn)大者，所在單位可將材料報(bào)行政人事部審核，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后予以提級(jí)及獎(jiǎng)勵(lì)。 3.4.7 公司按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定為員工辦理工傷等保險(xiǎn)。員工享有相應(yīng)的保險(xiǎn)待遇。6 3.4.8 公司執(zhí)行國(guó)家勞動(dòng)保護(hù)法規(guī)，員工享有相應(yīng)的勞保待遇。 3.4.9 員工的獎(jiǎng)金由公司根據(jù)實(shí)際效益按有關(guān)規(guī)定提取、發(fā)放。 第五節(jié)第五節(jié) 假期及待遇假期及待遇 3.5.1 員工按國(guó)家法定節(jié)假日休假。因工作生產(chǎn)需要不能休假的，節(jié)日按日工資 200%、假日按日工資 1

13、00%計(jì)增發(fā)給加班工資或安排補(bǔ)休。 3.5.2 員工按國(guó)家規(guī)定享有探親待遇。具體如下： （1）員工在公司工作滿 1 年后，開(kāi)始享有探親待遇； （2）與配偶不住在一起的，又不能利用工休假日?qǐng)F(tuán)聚的，1 年可探望配偶 1 次 10 天，另按實(shí)際需要經(jīng)予路程假； （3）與父母都不住在一起，又不能利用工休假日?qǐng)F(tuán)聚的，未婚員工探望父母 1 年 1 次 10天，已婚員工 4 年 1 次 20 天，另按實(shí)際需要給予路程假。 （4）員工請(qǐng)假探親必須由所在單位統(tǒng)籌安排，經(jīng)人事部核準(zhǔn)；未經(jīng)核準(zhǔn)的按曠工處理。生產(chǎn)單位員工探親盡可能安排在春節(jié)統(tǒng)一放假。 （5）員工探親期間的車費(fèi)、伙食費(fèi)、住宿費(fèi)、行李托運(yùn)費(fèi)及參觀游覽等費(fèi)

14、用，均由員工處理，不得報(bào)銷。 3.5.3 員工按國(guó)家規(guī)定享有年休假的，由行政人事部會(huì)同各單位統(tǒng)籌安排員工休假。因工作需要不能享受年假的，增發(fā) 100%日工資。第六節(jié)第六節(jié) 辭職、辭退、開(kāi)除辭職、辭退、開(kāi)除（一）辭職（一）辭職3.6.1 如員工因個(gè)人原因需要辭職的，需提前 3 個(gè)月到公司人事部領(lǐng)取并填寫(xiě)辭職申請(qǐng)書(shū)，并由所屬部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字。73.6.2 員工持辭職申請(qǐng)書(shū)再到副總處批準(zhǔn)，各部門(mén)負(fù)責(zé)人根據(jù)批示的離廠時(shí)間提前 1天將辭職員工的產(chǎn)量表、考勤表等生產(chǎn)信息資料提供到人事部門(mén)核實(shí)后交由財(cái)務(wù)部門(mén)結(jié)算工資。3.6.3 員工應(yīng)持本人有效身份證明到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取工資并填寫(xiě)離廠結(jié)算確認(rèn)書(shū)，視員工的的綜合情況可

15、領(lǐng)取工資，并按規(guī)定扣除相關(guān)費(fèi)用。3.6.4 凡未按規(guī)定提前 3 個(gè)月遞交辭職申請(qǐng)書(shū)又因特殊情況需立即辭職的，獲批準(zhǔn)后給予結(jié)算工資3.6.5 凡辭職申請(qǐng)未獲批準(zhǔn)拒不出勤的，按曠工處理。如果累計(jì)曠工或連續(xù)曠工達(dá) 3 天的，按自動(dòng)離廠處理，恕不辦理任何財(cái)務(wù)結(jié)算或其他手續(xù)。3.6.6 凡離職人員在工資結(jié)算當(dāng)日，必須搬離宿舍，并將廠牌交人事部，不得在廠區(qū)內(nèi)逗留，如有類似狀況，保安有權(quán)利將當(dāng)事人遣送出廠。（附：行李搬出廠，須到行政部開(kāi)放行條，否則不給予放行）（二）辭退、除名（二）辭退、除名3.6.7 凡嚴(yán)重違反公司規(guī)章制度，由部門(mén)直屬主管呈準(zhǔn)后，直接做辭退處理。3.6.8 凡未經(jīng)批準(zhǔn)擅自離開(kāi)公司者，將視為

16、自動(dòng)離職，做除名處理，恕不辦理任何財(cái)務(wù)結(jié)算和其它手續(xù)。（三）其他：（三）其他：3.6.9 員工辦妥離職手續(xù)后，由人事部依勞動(dòng)合同辦理合同終止，退保及結(jié)算工資等相關(guān)手續(xù)。3.6.10 員工離職時(shí)必須辦妥離職手續(xù)，否則員工本人將承擔(dān)由此造成的損失，必要時(shí)將要求其承擔(dān)法律責(zé)任。3.6.11 凡違紀(jì)辭退、除名的員工，公司不事先通知和作任何補(bǔ)償，工資按當(dāng)有車間保底工資給予結(jié)算。（附：在未損害公司利益下， 發(fā)放 100保底工作辭退；損害公司名譽(yù)或不服從管理安排，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失，將在保底工資內(nèi)扣除損失后辭退。） 8第四章第四章 考勤考勤 4.1.1 為加強(qiáng)勞動(dòng)管理，維護(hù)工作秩序，提高工作效率，制訂本制度

17、。 4.1.2 公司員工必須自覺(jué)遵守勞動(dòng)紀(jì)律，上下班按規(guī)定實(shí)行打卡考勤制度。4.1.3 打卡時(shí)必須本人親自執(zhí)行，不得代打或不打。在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未打卡者將視為遲到，遲到 1-20 分鐘記“警告”一次，超過(guò) 20 分鐘視為曠工。出差未打卡須及時(shí)請(qǐng)車間主任確認(rèn)并簽字方能生效。（代打卡情況給予當(dāng)事人“小過(guò)處分”）4.1.4 員工一月內(nèi)曠工 2 日（含 2 日）以上，半年內(nèi)累計(jì)曠工 3 日（含 3 日）以上的，我司即可解除勞動(dòng)合同。4.1.5 行政部人事負(fù)責(zé)對(duì)各部門(mén)員工進(jìn)行考勤，每月月底經(jīng)主管審核簽字后匯總到財(cái)務(wù)部門(mén)。4.1.6 行政部門(mén)必須按考勤卡核算員工當(dāng)月實(shí)際出勤天數(shù)。4.1.7 凡私自涂改考勤卡，

18、給予記大過(guò)處分。4.1.8 持卡本人必須將考勤卡保持干凈。如有遺失需及時(shí)到人事部申請(qǐng)補(bǔ)領(lǐng)。4.1.9 打卡具體時(shí)間 （一）白班打卡時(shí)間：早上上班：08：00 分前中午下班：11：30 分后中午上班：13：00 分前下午下班：17：30 分后注：晚上加班按生產(chǎn)單位實(shí)際生產(chǎn)狀況進(jìn)行安排加班，加班打卡按正常上下班打卡即可。 （二） 晚班打卡時(shí)間：9晚上上班：20：00 分前晚上宵夜下班：23：00 分后晚上宵夜上班：00：00 分后晚班下班：次日 08：00 后4.1.10 請(qǐng)銷假制度我司員工如需請(qǐng)假，事假需提前一天到人事部領(lǐng)取請(qǐng)假單，當(dāng)天不得辦理請(qǐng)假手續(xù)（特殊情況例外），依照審批權(quán)限，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批

19、準(zhǔn)，辦理好請(qǐng)假手續(xù)后方可離崗。未辦理請(qǐng)假手續(xù)，先行離崗者，以曠工論處。（一）請(qǐng)假 1 天以內(nèi)，由部門(mén)主管批準(zhǔn)；2 天或 2 天以上須由副總經(jīng)理批準(zhǔn)。（二）請(qǐng)假單一式兩份，離崗時(shí)一份交人事部，一份交生產(chǎn)部主管，請(qǐng)假人應(yīng)該按期到崗，超過(guò)假期未到崗者，將給予曠工處理。（三）員工請(qǐng)假期滿，（如需延假者），需提前兩天報(bào)備部門(mén)主管，未經(jīng)批準(zhǔn)而不按到到崗者（除不可抗力事件外）否則均以曠工論處。第五章第五章 行政管理行政管理第一節(jié)第一節(jié) 總則總則 5.1.1 為完善公司的行政管理機(jī)制，建立規(guī)范化的行政管理，提高行政管理水平和工作效率，使公司各項(xiàng)行政工作有章可循，照章辦事，制定制度。第二節(jié)第二節(jié) 文件收發(fā)規(guī)定文

20、件收發(fā)規(guī)定 5.2.1 公司文件由指定的擬稿人擬稿，文件形成后，由總經(jīng)理審核后簽發(fā)。10 屬于秘密的文件，核稿人應(yīng)該注“秘密”字樣，并確定報(bào)送范圍。秘密文件按保密規(guī)定，由專人印制、報(bào)送。 5.2.2 已簽發(fā)的文件由核稿人登記，并按“企、部、車間”等內(nèi)容編號(hào)后，送文印室打印。 5.2.3 文件由文印室負(fù)責(zé)校對(duì)，并送擬稿人核稿人審查合格后，方能復(fù)印、蓋章。 5.2.4 文件由辦公室負(fù)責(zé)報(bào)送。送件人應(yīng)把文件內(nèi)容、報(bào)送日期、部門(mén)、接件人等事項(xiàng)清楚，并報(bào)告報(bào)送結(jié)果。 5.2.5 經(jīng)簽發(fā)的文件原稿送保密（檔案）室存檔。 5.2.6 外來(lái)的文件由辦公室專人負(fù)責(zé)簽收。簽收人應(yīng)于接件當(dāng)日即按文件的要求報(bào)送給有關(guān)

21、部門(mén)，不得積壓遲誤，屬急件的，應(yīng)在接后即時(shí)報(bào)送。第三節(jié)第三節(jié) 文印室管理規(guī)定文印室管理規(guī)定5.3.1 依照本公司實(shí)際情況，文印室暫時(shí)歸于行政人事部，并由專人負(fù)責(zé)。5.3.2 文印室人員應(yīng)遵守公司的保密規(guī)定，禁止非文印室人員進(jìn)入文印室，不泄露工作中接觸的公司保密事項(xiàng)。 5.3.3 打印文件，應(yīng)按文件收發(fā)規(guī)定由主管領(lǐng)導(dǎo)簽署，電報(bào)、傳真、復(fù)印由部門(mén)主任（部長(zhǎng)）簽署。 打印文件，發(fā)電報(bào)、傳真、電傳，復(fù)印文件資料，均需分類逐項(xiàng)登記，以備查驗(yàn)。 文印室人員必須按時(shí)、按質(zhì)、按量完成每項(xiàng)打字、電報(bào)、電傳、傳真、復(fù)印任務(wù)，不得積壓遲誤。工作任務(wù)緊張時(shí)，應(yīng)加班完成。工作中如遇不清楚的地方，應(yīng)及時(shí)與有關(guān)人員校對(duì)清楚

22、。 5.3.4 電報(bào)、電傳、傳真、文件、復(fù)印件應(yīng)及時(shí)發(fā)送給有關(guān)人員。因積壓遲誤而致工作失誤、損失的，追究當(dāng)事人的責(zé)任。11 5.3.5 復(fù)印機(jī)由專人管理，非專管人員不準(zhǔn)亂開(kāi)機(jī)復(fù)印。 5.3.6 根據(jù)公司實(shí)際，適當(dāng)接受外部門(mén)、個(gè)人的資料打印、復(fù)印等相關(guān)服務(wù)。 5.3.7 文印室應(yīng)每月統(tǒng)計(jì)核算費(fèi)用上報(bào)辦公室，同時(shí)抄報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部。 5.3.8 文印室人員應(yīng)愛(ài)護(hù)各種設(shè)備，節(jié)約用紙，降低消耗、費(fèi)用。對(duì)種設(shè)備應(yīng)按規(guī)范要求操作、保養(yǎng)，發(fā)現(xiàn)故障，應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)維修，以免影響工作。 5.3.9 嚴(yán)禁私事使用傳真、電話。違犯者除補(bǔ)交電話費(fèi)外，并視情節(jié)輕重給予罰款處理，屢教不改者予以除名。第四節(jié)第四節(jié) 電腦室管理規(guī)定電

23、腦室管理規(guī)定5.4.1 依照本公司實(shí)際情況，電腦室暫時(shí)歸于行政人事部，并由專人負(fù)責(zé)。5.4.2 電腦室人員遵守公司的保密規(guī)定，禁止非電腦室人員進(jìn)入電腦室。輸入電腦的信息屬公司機(jī)密，未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)向任何人提供、泄露。違者視情節(jié)輕重給予處理。 5.4.3 電腦室人員必須按照要求和規(guī)定采集、輸入、輸出信息，為領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門(mén)決策提供信息資料。 采集、輸入信息以及時(shí)、準(zhǔn)確、全面為原則。 5.4.4 信息載體必須安全存放、保管，防止丟失或失效。任何人得將信息載體帶出電腦室。 5.4.5 電腦室人員應(yīng)愛(ài)護(hù)各種設(shè)備，降低消耗、費(fèi)用。對(duì)各種設(shè)備應(yīng)按規(guī)范要求操作、保養(yǎng)。發(fā)現(xiàn)故障，應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)維修，以免影響工作。 5.

24、4.6 電腦室應(yīng)每月統(tǒng)計(jì)核算費(fèi)用上報(bào)辦公室，同時(shí)抄報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部。 5.4.7 電腦室設(shè)備應(yīng)由專業(yè)人員操作、使用。禁止非專業(yè)人員操作、使用，否則，造成設(shè)備損壞的應(yīng)照價(jià)賠償。12第五節(jié)第五節(jié) 辦公用品領(lǐng)用規(guī)定辦公用品領(lǐng)用規(guī)定 5.5.1 公司各部門(mén)所需的辦公用品，由辦公室統(tǒng)一購(gòu)置，各部門(mén)按實(shí)際需要領(lǐng)用。 5.5.2 各部門(mén)專用的表格，由各部門(mén)制定格式，由行政人事辦公室統(tǒng)一訂制。 5.5.3 辦公室用品只能用于辦公，不得移作他用或私用。 5.5.4 所有員工對(duì)辦公用品必須愛(ài)護(hù)，勤儉節(jié)約，杜絕浪費(fèi)，禁止貪污，努力降低消耗、費(fèi)用。 5.5.5 購(gòu)置日常辦公用品或報(bào)銷正常辦公費(fèi)用，由辦公室主任審批，購(gòu)置大

25、宗、高級(jí)辦公用品，必須按財(cái)務(wù)管理規(guī)定報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后才能購(gòu)置。第六節(jié)第六節(jié) 電話使用規(guī)定電話使用規(guī)定 5.6.1 電話為辦公配備、使用。禁止員工為私事掛發(fā)電話。違者除補(bǔ)交電話費(fèi)外，給予罰款處理。確有急事者，應(yīng)先請(qǐng)示部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)同意，并按郵電部門(mén)規(guī)定交電話費(fèi)。 5.6.2 聯(lián)系業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)盡量減少掛發(fā)長(zhǎng)途電話，降低費(fèi)用。第七節(jié)第七節(jié) 車輛使用管理規(guī)定車輛使用管理規(guī)定5.7.1 公司車輛必須為公司業(yè)務(wù)服務(wù)，各部門(mén)公務(wù)用車，由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)先向辦公室（車隊(duì)）報(bào)告，說(shuō)明用車事由、地點(diǎn)、時(shí)間、辦公室（車隊(duì)）根據(jù)需要統(tǒng)籌安排派車。 5.7.2 職員因公務(wù)需要經(jīng)車隊(duì)安排可以派車。 5.7.3 下班后或節(jié)假日需用車的，必須事

26、先報(bào)送用車計(jì)劃給辦公室（車隊(duì)），否則按私事用車處理。 5.7.4 公司領(lǐng)導(dǎo)出差外地時(shí)，其車輛歸車隊(duì)統(tǒng)一保管（使用）。 5.7.5 外單位借車，需經(jīng)辦公室同意，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由車隊(duì)長(zhǎng)安排。 5.7.6 凡有配有摩托車的員工外出辦事，原則上不再派車。13 5.7.7 車輛駕駛專人專車，專車專管。 5.7.8 車輛在下班后或節(jié)假日應(yīng)按指定的地點(diǎn)停放，并采取必要的防盜措施。 5.7.9 車輛如需送廠修理，須事前報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 5.7.10 司機(jī)必須憑主管部門(mén)的派車通知出車，否則按私事用車處理。 5.7.11 使用車輛應(yīng)辦的各項(xiàng)手續(xù)由司機(jī)本人負(fù)責(zé)辦理。否則，由此所引起的罰款、處理、損失等由本人負(fù)責(zé)。第八

27、節(jié)第八節(jié) 集體宿舍管理規(guī)定集體宿舍管理規(guī)定 5.8.1 住集體宿舍的員工應(yīng)服從管理、團(tuán)結(jié)友愛(ài)、互相幫助、講究衛(wèi)生、文明禮貌、注意安全。 5.8.2 住宿員工應(yīng)愛(ài)護(hù)宿舍內(nèi)各項(xiàng)公物及設(shè)施，損壞、遺失公物者必須照價(jià)賠償。 5.8.3 集體宿舍內(nèi)不得私自留宿他人，違者視情節(jié)輕重處理。特殊情況需留宿的，須先報(bào)告辦公室或宿舍負(fù)責(zé)人同意。 5.8.4 不準(zhǔn)在宿舍內(nèi)高聲喧嘩；宿舍內(nèi)各項(xiàng)文娛活動(dòng)應(yīng)在晚上 12 點(diǎn)前結(jié)束，以免影響他人休息。不準(zhǔn)在宿舍內(nèi)干違法亂紀(jì)的事。 5.8.5 員工搬離集體宿舍時(shí)，須將所領(lǐng)用的公物交還給公司。 5.8.6 凡調(diào)出公司的員工，必須在辦理調(diào)動(dòng)前退還住房，否則公司有權(quán)不辦理調(diào)動(dòng)手續(xù)。

28、第六章第六章 合同管理合同管理第一節(jié)第一節(jié) 總則總則 6.1.1 為加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)合同管理，減少失誤，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)經(jīng)濟(jì)合同法及其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制訂本制度。14 6.1.2 公司各部門(mén)對(duì)外簽訂的各類經(jīng)濟(jì)合同一律適用本制度。 6.1.3 經(jīng)濟(jì)合同管理是企業(yè)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容，搞好經(jīng)濟(jì)合同管理，對(duì)于公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的開(kāi)展和經(jīng)濟(jì)利益的取得，都有積極的意義。各部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)人及其他有關(guān)人員，都必須嚴(yán)格遵守、切實(shí)執(zhí)行本制度。各有關(guān)部門(mén)必須互相配合，共同努力，搞好公司以“重合同、守信譽(yù)”為核心的經(jīng)濟(jì)合同管理工作。第二節(jié)第二節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的簽訂經(jīng)濟(jì)合同的簽訂 6.2.1 簽訂經(jīng)濟(jì)合同，必須遵守

29、國(guó)家的法律、政策及有關(guān)規(guī)定。 6.2.2 對(duì)外簽訂經(jīng)濟(jì)合同，除法定代表人外，必須是持有法人委托書(shū)的法人委托人。法人委托人必須對(duì)本企業(yè)負(fù)責(zé)，對(duì)本職工作負(fù)責(zé)，在授權(quán)范圍內(nèi)行使簽約權(quán)。超越代理權(quán)限和非法委托人均無(wú)對(duì)外簽約，但經(jīng)總經(jīng)理特別授權(quán)并發(fā)給委托證明收的例外。 6.2.3 簽約人在簽訂經(jīng)濟(jì)合同之前，必須認(rèn)真了解對(duì)方當(dāng)事人的情況。包括：對(duì)方單位是否具有法人資格、有否經(jīng)營(yíng)權(quán)、有否履約能力及其資信情況，對(duì)方簽約人是否法定代表人或法人委托人及其代理權(quán)限。做到既要考慮本方的經(jīng)濟(jì)效益，又要考慮對(duì)方的條件和實(shí)際能力，防止上當(dāng)受騙，防止簽訂無(wú)效經(jīng)濟(jì)合同，確保所簽合同有效、有利。 6.2.4 經(jīng)濟(jì)合同，必須貫徹“

30、平等互利、協(xié)商一致、等價(jià)有償”的原則和“價(jià)廉物美、擇優(yōu)簽約”的原則。 6.2.5 簽訂經(jīng)濟(jì)合同，如涉及公司內(nèi)部其他單位的，應(yīng)事先在內(nèi)部進(jìn)行協(xié)商，統(tǒng)一平衡，然后簽約。 6.2.6 經(jīng)濟(jì)合同除即時(shí)交易者，一律采用書(shū)面格式，并必須采用統(tǒng)一的經(jīng)濟(jì)合同文本。 6.2.7 合同對(duì)方當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)的規(guī)定必須明確、具體、文字表達(dá)要清楚、準(zhǔn)確。 合同內(nèi)容應(yīng)注意的主要問(wèn)題是： （1）部首部分，注意寫(xiě)明供需雙方的全稱、簽約時(shí)間和簽約地點(diǎn)。15 （2）正文部分，注意：產(chǎn)品名稱應(yīng)具體寫(xiě)明牌號(hào)、商標(biāo)、生產(chǎn)廠家、型號(hào)、規(guī)格、等級(jí)、花色、是否成套產(chǎn)品等；技術(shù)質(zhì)量要求要明確、具體；數(shù)量要明確計(jì)量單位、計(jì)量方法、正負(fù)尾差、合理

31、稱差及自然損耗率等；饈、運(yùn)輸方式及運(yùn)費(fèi)負(fù)責(zé)應(yīng)具體明確；交（提）貨期限、地點(diǎn)及驗(yàn)收方法應(yīng)明確；價(jià)金必須執(zhí)行現(xiàn)行的國(guó)家定價(jià)或國(guó)家指導(dǎo)價(jià)、市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)；違約責(zé)任有法定違約金的按規(guī)定寫(xiě)明，法律沒(méi)規(guī)定或規(guī)定不具體的，應(yīng)具體寫(xiě)明約定的違約金數(shù)額、比例及計(jì)算方法。 （3）結(jié)尾部分，注意：雙方都必須使用合格的印章-公章或合同專用章，不得使用財(cái)務(wù)章或業(yè)務(wù)章等不合格印章；注明合同有效期限。 6.2.8 簽訂經(jīng)濟(jì)合同，除合同履行地在我主所在地外，簽約時(shí)應(yīng)力爭(zhēng)協(xié)議合同由我方所在區(qū)、縣人民法院管轄。 6.2.9 簽訂購(gòu)貨合同應(yīng)以現(xiàn)貨為主，并堅(jiān)持經(jīng)銷定進(jìn)原則；付款盡可能采用托收承付，如需預(yù)付貨款或定金按 6.3.2 條規(guī)定

32、辦理。 簽訂購(gòu)貨合同應(yīng)以現(xiàn)款為主，不準(zhǔn)賒銷；確需賒銷或代銷的，賒銷金額在 1 萬(wàn)元以下的由經(jīng)理審批，1 萬(wàn)元以上的由總經(jīng)理審批。 6.2.10 任何人對(duì)外簽訂合同，都必須以維護(hù)本公司合法權(quán)益和提高經(jīng)濟(jì)效益為宗旨，決不允許在簽訂經(jīng)濟(jì)合同時(shí)假公濟(jì)私、損公肥私、謀 取私利，違者依法嚴(yán)懲。第三節(jié)第三節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的審查批準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)合同的審查批準(zhǔn) 6.3.1 經(jīng)濟(jì)合同的正式簽訂前，必須按規(guī)定上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)后，方能正式簽訂。 6.3.2 經(jīng)濟(jì)合同審批權(quán)限如下： （1）下屬部門(mén)對(duì)外簽訂的經(jīng)濟(jì)合同，除按規(guī)定須上報(bào)部門(mén)總負(fù)責(zé)人審查批準(zhǔn)者外，由公司領(lǐng)導(dǎo)審批。 （2）下列合同由總經(jīng)理或其授權(quán)人審批：16 標(biāo)的超過(guò) 1

33、萬(wàn)元的； 預(yù)付定金或預(yù)付貨款超過(guò) 1 萬(wàn)元的； 聯(lián)營(yíng)、合資、合作合同； 重大涉外合同。 （3）法律顧問(wèn)室負(fù)責(zé)對(duì)下列合同進(jìn)行審查：總經(jīng)理委托審查的合同；內(nèi)容復(fù)雜、較難掌握，各企業(yè)要求提供法律幫助的合同。法律顧問(wèn)室主要負(fù)責(zé)審查合同條款、內(nèi)容的合法性、嚴(yán)密性、可行性，提出意見(jiàn)供決策部門(mén)參考。 6.3.3 經(jīng)濟(jì)合同審查的要點(diǎn)是： （1）合同的合法性。包括：當(dāng)事人有無(wú)簽訂、履行該合同的權(quán)利能力和行為能力；合同內(nèi)容是否符合國(guó)家法律、政策和本制度規(guī)定；當(dāng)事人的意思表達(dá)是否真實(shí)、一致，權(quán)利、義務(wù)是否平等；訂約程序是否符合法律規(guī)定。 （2）合同的嚴(yán)密性。包括：合同應(yīng)具備的條款是否齊全；當(dāng)事人雙方的權(quán)利、義務(wù)是否

34、具體、明確；文字表述是否確切無(wú)誤。 （3）合同的可行性。包括：當(dāng)事人雙方特別是對(duì)方是否具備履行合同的能力、條件；預(yù)計(jì)取得的經(jīng)濟(jì)效益和可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)；合同非正常履行時(shí)可能受到的經(jīng)濟(jì)損失。 6.3.4 根據(jù)法律規(guī)定或?qū)嶋H需要，經(jīng)濟(jì)合同還應(yīng)當(dāng)或可以呈報(bào)上級(jí)主管機(jī)關(guān)見(jiàn)證、批準(zhǔn)，或報(bào)工商行政管理部門(mén)鑒證，或請(qǐng)公證處公證。 6.3.5 經(jīng)濟(jì)合同的審批程序如下： （1）申報(bào)。法人委托人在授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)外簽訂合同，應(yīng)事先填寫(xiě)“經(jīng)濟(jì)合同簽約申報(bào)表”（一式二份），報(bào)本企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)。（凡先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)口頭同意簽約的，簽約后需補(bǔ)辦手續(xù)）。需報(bào)總經(jīng)理審批的，應(yīng)由該企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)簽署意見(jiàn)，隨同合同初稿及有關(guān)資料、附件等，一并上報(bào)

35、。 （2）審核。對(duì)送審的經(jīng)濟(jì)合同，應(yīng)按本制度6.3.2 條規(guī)定的審批權(quán)限，由主管人或有17關(guān)人認(rèn)真審閱，必要時(shí)可進(jìn)行調(diào)查研究，最后作出：批準(zhǔn)、不批準(zhǔn)；通知申報(bào)單位補(bǔ)報(bào)材料或進(jìn)一步談判。（應(yīng)提出談判的具體要求和注意事項(xiàng)）。 主管人在“申報(bào)表”上批寫(xiě)意見(jiàn)后，“申報(bào)表”一份及合同初稿留底，另一份“申報(bào)表”連同其他材料發(fā)還申報(bào)單位，由承辦人按批準(zhǔn)的意見(jiàn)辦理。 上述審批程序，一般為 12 天。特殊情況，經(jīng)批準(zhǔn)或授權(quán)的可不受審批程序的約束。第四節(jié)第四節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的履行經(jīng)濟(jì)合同的履行 6.4.1 經(jīng)濟(jì)合同依法成立，即具有法律約束力。一切與合同有關(guān)的部門(mén)、人員都必須本著“重合同、守信譽(yù)”的原則，嚴(yán)格執(zhí)行合同所

36、規(guī)定的義務(wù)，確保合同的實(shí)際履行或全面履行。 6.4.2 合同履行完畢的標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)經(jīng)合同條款或法律規(guī)定為準(zhǔn)。沒(méi)有合同條款或法律規(guī)定的，一般應(yīng)以物資交清，工程竣工并驗(yàn)收合格、價(jià)款結(jié)清、無(wú)遺留交涉手續(xù)為準(zhǔn)。 6.4.3 各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)及簽約人應(yīng)隨時(shí)了解、掌握經(jīng)濟(jì)合同的履行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理匯報(bào)。否則，造成經(jīng)濟(jì)合同不能履行、不能完全履行的，要追究有關(guān)人員的責(zé)任。第五節(jié)第五節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的變更、解除經(jīng)濟(jì)合同的變更、解除 6.5.1 在經(jīng)濟(jì)合同履行過(guò)程中碰到困難的，各部門(mén)首先應(yīng)盡一切努力克服困難的，盡力保障合同的履行。 如實(shí)際履行或適當(dāng)履行確有不可克服的困難而需要變更、解除合同時(shí)，應(yīng)在法律規(guī)定或合理期限內(nèi)與對(duì)

37、方當(dāng)事人進(jìn)行協(xié)商。 6.5.2 對(duì)主當(dāng)事人提出變更、解除合同的，應(yīng)從維護(hù)本企業(yè)合法權(quán)益出發(fā)，從嚴(yán)控制。 6.5.3 變列、解除經(jīng)濟(jì)合同，必須符合經(jīng)濟(jì)合同法的規(guī)定，并應(yīng)在公司內(nèi)辦理有關(guān)手續(xù)。18 6.5.4 辦理、解除合同的手續(xù)，應(yīng)按本制度6.3.2 條及 6.3.3 條規(guī)定的審批權(quán)限和程序執(zhí)行。 經(jīng)上報(bào)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的合同，在達(dá)成變更、解除協(xié)議前，應(yīng)報(bào)原機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。 經(jīng)上級(jí)主管機(jī)在見(jiàn)證或工商行政管理機(jī)關(guān)鑒證的合同，在達(dá)成變更、解除協(xié)議后，應(yīng)報(bào)原機(jī)關(guān)備案。 經(jīng)公證機(jī)關(guān)公證的合同，在達(dá)成變更、解除協(xié)議后，必須報(bào)公證機(jī)關(guān)重新公證，才具有法律效力。 6.5.5 變更、解除經(jīng)濟(jì)合同，一律必需采用書(shū)面形式（包

38、括當(dāng)事人雙方的信件、函電、電傳等），口頭形式一律作廢。 6.5.6 變更、解除經(jīng)濟(jì)合同的協(xié)議在未達(dá)成或未批準(zhǔn)之前，原合同仍有效，仍應(yīng)履行。但特殊情況經(jīng)雙方一致同意的例外。 6.5.7 因變更、解除合同而使當(dāng)事人的利益遭受損失的，除法律允許免負(fù)責(zé)任的以外，均應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，并在變更、解除合同的協(xié)議書(shū)中明確規(guī)定。 6.5.8 以變更、解除合同為名，行以權(quán)謀私、假公濟(jì)私之實(shí)，損公肥私的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，從嚴(yán)懲處。第六節(jié)第六節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同糾紛的處理經(jīng)濟(jì)合同糾紛的處理 6.6.1 合同在履行過(guò)程中如與對(duì)方當(dāng)事人發(fā)生糾份的，應(yīng)按經(jīng)濟(jì)合同法等有關(guān)法規(guī)和本制度規(guī)定妥善處理。 6.6.2 合同糾紛由簽約企業(yè)負(fù)責(zé)處理。

39、涉及內(nèi)部幾個(gè)企業(yè)的，可以協(xié)商或由公司確定一個(gè)企業(yè)為主負(fù)責(zé)修理。簽約人對(duì)糾紛的處理必須具體負(fù)責(zé)到到底。 6.6.3 處理合同糾紛的原則是： （1）堅(jiān)持以事實(shí)為依據(jù)、以法律為準(zhǔn)繩，法律沒(méi)規(guī)定的，以國(guó)家政策或合同條款為準(zhǔn)。19 （2）以雙方協(xié)商解決為基本辦法。糾紛發(fā)生后，應(yīng)及時(shí)與對(duì)方當(dāng)事人友好協(xié)商，在既維護(hù)本企業(yè)合法權(quán)益，又不侵犯對(duì)方合法權(quán)益的基礎(chǔ)上，互諒互讓，達(dá)成協(xié)議，解決糾紛。 （3）因?qū)Ψ截?zé)任引起的糾紛，應(yīng)堅(jiān)持原則，保障我方合法權(quán)益不受侵犯；因我方責(zé)任引起的糾紛，應(yīng)尊重對(duì)方的合法權(quán)益，主動(dòng)承擔(dān)責(zé)任，并盡量采取補(bǔ)救措施，減少我方損失；因雙方責(zé)任引起的糾紛，應(yīng)實(shí)事求是，分清主次，合情合理解決。 （

40、4）各部門(mén)在處理糾紛時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)聯(lián)系，及時(shí)通氣，積極主動(dòng)地做好應(yīng)做的工作，不互相推諉、指責(zé)、埋怨，統(tǒng)一意見(jiàn)，統(tǒng)一行動(dòng)，一致對(duì)外。 6.6.4 法律顧問(wèn)室處理合同糾紛的范圍是： （1）總經(jīng)理交辦的； （2）經(jīng)各部門(mén)處理解決不了的； （3）其他應(yīng)由法律顧問(wèn)室處理的。 6.6.5 提請(qǐng)?zhí)幚砗贤m紛的程序是： 1.承辦人填寫(xiě)“對(duì)外經(jīng)濟(jì)合同糾紛申報(bào)表（一式二分），按本制度6.3.5 條的規(guī)定報(bào)批。 2.審批單位可依據(jù)情況，在 1 天內(nèi)作出；由上報(bào)單位負(fù)責(zé)處理；由法律顧問(wèn)室負(fù)責(zé)處理。 3.法律顧問(wèn)室對(duì)經(jīng)協(xié)商仍無(wú)法解決或認(rèn)為有必要的合同糾紛，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意，可提交上級(jí)主管機(jī)關(guān)、仲裁部門(mén)或人民法院依法處理。 6

41、.6.6 合同糾紛的提出，加上由我方與對(duì)方當(dāng)事人協(xié)商處理糾紛的時(shí)間，應(yīng)在法律規(guī)定的時(shí)效內(nèi)進(jìn)行，并必須考慮有申請(qǐng)仲裁或投訴的足夠時(shí)間。 6.6.7 凡由法律顧問(wèn)室處理的經(jīng)濟(jì)合同糾紛，有關(guān)部門(mén)必須主動(dòng)提供下列證據(jù)材料（原件或影印件）： 1.經(jīng)濟(jì)合同的文本（包括變更、解除合同的協(xié)議），以及與合同有關(guān)的附件、文書(shū)、電報(bào)、圖表等；20 2.關(guān)貨、提貨、托運(yùn)、驗(yàn)收、發(fā)票等有關(guān)憑證； 3.貨款的承付、托收憑證，有關(guān)財(cái)務(wù)財(cái)目； 4.產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、封樣、樣品或鑒定報(bào)告； 5.有關(guān)違約的證據(jù)材料； 6.其他與處理糾紛有關(guān)的材料。 6.6.8 對(duì)于經(jīng)濟(jì)合同糾紛經(jīng)雙方協(xié)商達(dá)成一致意見(jiàn)的，應(yīng)簽訂書(shū)面協(xié)議，由雙方代表簽

42、字并加蓋雙方法人公章或合同專用章。 6.6.9 公司對(duì)雙方已經(jīng)簽署的解決合同糾紛的協(xié)議書(shū)，上級(jí)主管機(jī)關(guān)或仲裁機(jī)關(guān)的調(diào)解書(shū)、仲裁書(shū)，在正式生效后，應(yīng)復(fù)印若干份，分別送與該糾紛處理及履行有關(guān)的部門(mén)收?qǐng)?zhí)，各部門(mén)應(yīng)由專人負(fù)責(zé)該文書(shū)執(zhí)行的了解或履行。 對(duì)于對(duì)方當(dāng)事人在規(guī)定定期限屆滿時(shí)沒(méi)有執(zhí)行上述文書(shū)中有關(guān)規(guī)定的，承辦人應(yīng)及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)和法律顧問(wèn)室匯報(bào)。 6.6.10 對(duì)方當(dāng)事人逾期不履行已經(jīng)發(fā)生法律效力的調(diào)解書(shū)、仲裁決定書(shū)或判決書(shū)的，由法律顧問(wèn)室配合各單位向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行。 6.6.11 在向人民法院提交申請(qǐng)執(zhí)行書(shū)之前，有關(guān)單位應(yīng)認(rèn)真檢查對(duì)方的執(zhí)行情況，防止差錯(cuò)。 執(zhí)行中若達(dá)成和解協(xié)議的，應(yīng)制作協(xié)議書(shū)

43、并按協(xié)議書(shū)規(guī)定辦理。 6.6.12 合同糾紛處理或執(zhí)行完畢的，應(yīng)及時(shí)通知有關(guān)單位，并將有關(guān)資料匯總、歸檔，以備查考。第七節(jié)第七節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的管理經(jīng)濟(jì)合同的管理 6.7.1 本公司對(duì)經(jīng)濟(jì)合同實(shí)行二級(jí)管理、專業(yè)歸口制度，法人委托書(shū)制度，合同專用章制度及基礎(chǔ)管理制度。21 6.7.2 本公司經(jīng)濟(jì)合同的二級(jí)管理具體是： 公司由總經(jīng)理總負(fù)責(zé)分管副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）具體負(fù)責(zé)，歸口管理管理部門(mén)為法律顧問(wèn)室。 下屬公司一級(jí)由經(jīng)理、副總理負(fù)責(zé)，歸口管理人為辦公室主任或秘書(shū)。 6.7.3 公司主管內(nèi)貿(mào)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）負(fù)責(zé)審批內(nèi)貿(mào)合同。 公司主管生產(chǎn)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）負(fù)責(zé)審批生產(chǎn)類合同。 公司主管工

44、業(yè)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）負(fù)責(zé)審批工業(yè)方面的引進(jìn)、合資、合作合同。 6.7.4 法律顧問(wèn)室的主要職責(zé)是： （1）負(fù)責(zé)管理公司的各類合同； （2）負(fù)責(zé)檢查各類合同的合法性，實(shí)行法律監(jiān)督；對(duì)公司審批或簽訂的合同負(fù)責(zé)把關(guān)，對(duì)下屬企業(yè)審批的合同負(fù)責(zé)抽查，提供法律幫助； （3）負(fù)責(zé)對(duì)法人委托人和有關(guān)人員進(jìn)行法律培訓(xùn)、考試、提高法人委托人的法律素質(zhì)； （4）負(fù)責(zé)考評(píng)公司的合同管理工作，總結(jié)交流經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提高合同管理水平； （5）配合公司辦理合同的報(bào)批、見(jiàn)證、鑒證和公證等事項(xiàng)； （6）配合公司處理合同糾紛； （7）參與有關(guān)合同的談判、簽約、履行等工作。 6.7.5 公司合同管理的主要職責(zé)是： （1）負(fù)責(zé)管理

45、本企業(yè)簽訂的合同； （2）負(fù)責(zé)審查本企業(yè)簽訂的合同的合法性、完整性和可行性；對(duì)須報(bào)請(qǐng)公司或上級(jí)主管機(jī)關(guān)審批、見(jiàn)證、簽證或公證的合同，辦理申報(bào)手續(xù)，提出初步意見(jiàn)； （3）負(fù)責(zé)本單位法人委托人的日常管理及年終審查的初審； （4）根據(jù)法律及本制度的規(guī)定，制定本企業(yè)合同管理的實(shí)施細(xì)則，采取切實(shí)措施，搞好合同管理工作；22 （5）負(fù)責(zé)修理本企業(yè)合同糾紛；對(duì)難度較大單位經(jīng)濟(jì)合同資料的匯總、分類、歸檔、保管及合同臺(tái)帳的設(shè)立、統(tǒng)計(jì)、上報(bào)等基礎(chǔ)管理工作。 6.7.6 法人委托人的主要職責(zé)是： （1）在授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)談判、簽訂合同，既不能違章越權(quán)，也不能消極推諉； （2）對(duì)所簽訂合同的合法性、完整性和可行性負(fù)責(zé)；

46、 （3）對(duì)須報(bào)請(qǐng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批的合同，辦理申報(bào)手續(xù)，提出本人意見(jiàn)并對(duì)本人意見(jiàn)負(fù)責(zé)； （4）對(duì)所簽合同的全面履行具體負(fù)責(zé)，履行中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)立即上報(bào)、并積極想辦法解決，對(duì)發(fā)生的合同糾紛負(fù)責(zé)處理好或協(xié)助有關(guān)部門(mén)處理好； （5）負(fù)責(zé)保管好本人所簽合同的一切資料；合同履行完畢后應(yīng)立即將資料上交歸檔。 6.7.7 凡具備下列條件的，可以發(fā)給法人委托證書(shū)： （1）政治思想好。能自覺(jué)遵守國(guó)家的法律政策，遵守公司各項(xiàng)規(guī)章帛；能拒腐蝕，不貪污賄，不假公濟(jì)私、損公肥私。 （2）業(yè)務(wù)工作好。熟悉本職工作，能夠良好地完成本人的業(yè)務(wù)工作，并以公司利益為重，擇優(yōu)簽約，嚴(yán)格履約，節(jié)約資金，增加收益，取得一定成績(jī)，無(wú)遺留問(wèn)題。

47、（3）法律意識(shí)強(qiáng)。對(duì)經(jīng)濟(jì)合同法等經(jīng)濟(jì)法規(guī)認(rèn)真學(xué)習(xí)，初步掌握并能運(yùn)用有關(guān)法規(guī)。 6.7.8 公司根據(jù)各部門(mén)的實(shí)際情況，決定法人委托人的設(shè)置及數(shù)額，具體人選由公司確定，經(jīng)培訓(xùn)考核合格后，發(fā)給法人委托書(shū)。 6.7.9 法人委托書(shū)應(yīng)于每年終重新審核一次。審核的主要內(nèi)容是：法人委托人在本年度的工作、學(xué)習(xí)及思想情況，取得什么成績(jī)，發(fā)生什么問(wèn)題，有無(wú)違紀(jì)行為等。審核后，法定代表人可根據(jù)情況分別作出：維持授權(quán)范圍、變更授權(quán)范圍、撤銷授權(quán)及吊銷法人委托書(shū)等決定。 6.7.10 法人委托證書(shū)應(yīng)妥善保管，防止遺失。不準(zhǔn)將法人委托證書(shū)轉(zhuǎn)借他人或用作其他證明，否則，除吊銷其法人委托證書(shū)外，還要追究相應(yīng)的責(zé)任。 6.7.

48、11 法人委托人工作調(diào)動(dòng)時(shí)，應(yīng)向所在企業(yè)交銷其法人委托證書(shū)。23 6.7.12 簽訂合同專用章制度。公司及下屬保企業(yè)對(duì)外簽訂合同所加蓋的印章，除各企業(yè)的公章外，一律使用合同專用章，其他印章一律不準(zhǔn)代替使用。否則，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)拒絕辦理結(jié)算手續(xù)，由此所引起的責(zé)任由有關(guān)人員承擔(dān)，還可以予以處罰。 6.7.13 合同專用章由各單位統(tǒng)一刻制、編號(hào)和頒發(fā)；嚴(yán)禁任何人私自刻制、使用。 6.7.14 合同專用章應(yīng)嚴(yán)格按授權(quán)的范圍使用，不準(zhǔn)混用、代用或借用。 6.7.15 合同專用章應(yīng)妥善保管，若有遺失，除立即登報(bào)聲明作廢外，還要追究有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和行政責(zé)任。 6.7.16 公司必須認(rèn)真做好經(jīng)濟(jì)合同管理和基

49、礎(chǔ)工作。具體如下： （1）建立合同檔案。每一份合同都必須有一個(gè)編號(hào)，不得重復(fù)或遺漏。每一份合同包括合同正本、副本及附件，合同文本的簽收記錄，合同分批履行的情況記錄，變更、解除合同的協(xié)議（包括文書(shū)、電傳等），均應(yīng)妥善保管。 （2）建立合同管理臺(tái)帳。各企業(yè)應(yīng)根據(jù)合同的不同種類，建立經(jīng)濟(jì)合同的分類臺(tái)帳和總臺(tái)帳。每個(gè)企業(yè)必須設(shè)一個(gè)總臺(tái)帳。其主要內(nèi)容包括：序號(hào)、合同號(hào)、經(jīng)手人、簽約日期、合同標(biāo)的、價(jià)金、對(duì)方單位、履行情況及備注等。臺(tái)帳應(yīng)逐日填寫(xiě)，做到準(zhǔn)確、及時(shí)、完整。 （3）填寫(xiě)“經(jīng)濟(jì)合同情況月報(bào)表”。各企業(yè)應(yīng)在每月 5 日之前將上月月報(bào)表填好后報(bào)送總經(jīng)理，同時(shí)抄報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部和法律顧部室。第七章第七章

50、財(cái)務(wù)管理財(cái)務(wù)管理第一節(jié)第一節(jié) 總則總則 7.1.1 為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。24 7.1.2 財(cái)務(wù)管理工作必須在加強(qiáng)宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，以提高經(jīng)濟(jì)效益，壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨。7.1.3 財(cái)務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約，精打細(xì)算，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開(kāi)支，降低消耗，增加積累。第二節(jié)第二節(jié) 財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)與會(huì)計(jì)人員財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)與會(huì)計(jì)人員7.2.1 公司設(shè)置獨(dú)立的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)。7.2.2 公司部會(huì)計(jì)師。 公司設(shè)財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部設(shè)部長(zhǎng)、副部長(zhǎng)。財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)工作需要配備必要的會(huì)計(jì)人員。 7.2.3

51、 總會(huì)計(jì)師協(xié)助總經(jīng)理管理好整個(gè)系統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，對(duì)全系統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)。 總會(huì)計(jì)師主要職責(zé)如下： （1）執(zhí)行公司章程，主持編制并簽署公司的財(cái)務(wù)計(jì)劃、信貸計(jì)劃和會(huì)計(jì)報(bào)表等，落實(shí)完成計(jì)劃的措施，對(duì)執(zhí)行中存在的問(wèn)題提出改進(jìn)措施，指導(dǎo)各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)，考核生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)并報(bào)告工作； （2）審查公司基建、投資、貿(mào)易等發(fā)展項(xiàng)目及重要經(jīng)濟(jì)合同，對(duì)可行性報(bào)告提出評(píng)估意見(jiàn)； （3）負(fù)責(zé)全系統(tǒng)的資金融通調(diào)拔決策工作，經(jīng)總經(jīng)理或董事會(huì)簽署后執(zhí)行。 （4）審核下屬公司、企業(yè)投資和效益的計(jì)算方案； （5）會(huì)同行政人事部，編制公司員工工資、獎(jiǎng)金、福利方案； （6）監(jiān)督全系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理和活動(dòng)；25 （7）監(jiān)督

52、全系統(tǒng)執(zhí)行國(guó)家的財(cái)經(jīng)政策、法令、制度和遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，制止不符合財(cái)經(jīng)法令、不講經(jīng)濟(jì)效益、不執(zhí)行計(jì)劃和違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的事項(xiàng)； （8）對(duì)財(cái)務(wù)人員的調(diào)動(dòng)、任免、晉升、獎(jiǎng)懲等提出建議、評(píng)定，總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行； （9）負(fù)責(zé)搞好財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)工作，不斷提高財(cái)會(huì)人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平； 7.2.4 財(cái)務(wù)部是公司的財(cái)務(wù)主管部門(mén)，應(yīng)做好本部門(mén)各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作。 7.2.5 財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部的工作，在總經(jīng)理和總會(huì)計(jì)師領(lǐng)導(dǎo)下主持公司的財(cái)務(wù)工作。 財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)的主要職責(zé)是： （1）主持財(cái)務(wù)部的工作，領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)人員實(shí)行崗位責(zé)任制，切實(shí)地完成各項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)工作； （2）執(zhí)行總經(jīng)理和總會(huì)計(jì)師有關(guān)財(cái)務(wù)工作的決定，控制和降低公司的經(jīng)營(yíng)成本

53、，審核監(jiān)督資金的動(dòng)用及經(jīng)營(yíng)效益，按月、季、年度向總會(huì)計(jì)師、總經(jīng)理提交財(cái)務(wù)分析報(bào)告； （3）籌劃經(jīng)營(yíng)資金，負(fù)責(zé)公司資金使用計(jì)劃的審批、報(bào)批和銀行借、還款工作； （4）協(xié)助總會(huì)計(jì)師編制各種會(huì)計(jì)報(bào)表，主持公司的財(cái)產(chǎn)清查工作； （5）參與公司發(fā)新項(xiàng)目、重大投資、重要經(jīng)濟(jì)合同的可行性研究。 7.2.6 財(cái)務(wù)部副部長(zhǎng)協(xié)助部長(zhǎng)工作，負(fù)責(zé)公管的財(cái)務(wù)管理工作。 7.2.7 財(cái)務(wù)部門(mén)必須建立稽查制度。 出納員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。 7.2.8 財(cái)會(huì)人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。 記帳、算帳、報(bào)帳必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，

54、數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，日清月潔，按期報(bào)帳。 7.2.9 各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)必須切實(shí)保障財(cái)會(huì)人員依法行使職權(quán)和履行職責(zé)。 7.2.10 財(cái)會(huì)人員在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)26制度的事項(xiàng)，必須拒絕付款、拒絕報(bào)銷或拒絕執(zhí)行，并及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)告。 公司支持財(cái)務(wù)人員堅(jiān)持原則，按財(cái)務(wù)制度辦事。嚴(yán)禁任何人對(duì)敢于堅(jiān)持原則的財(cái)會(huì)人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)。公司對(duì)敢于堅(jiān)持原則的財(cái)會(huì)人員予以表?yè)P(yáng)或獎(jiǎng)勵(lì)。 7.2.11 財(cái)會(huì)人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動(dòng)。 財(cái)會(huì)人員調(diào)動(dòng)工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒(méi)有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會(huì)計(jì)工作。 移交交接包括移交人經(jīng)管的會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表、帳目

55、、款項(xiàng)、公章、實(shí)物及未了事項(xiàng)等。 移交交接必須監(jiān)交。一般財(cái)會(huì)人員的交接，由財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)進(jìn)行監(jiān)交；財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)的交接，由總經(jīng)理會(huì)同總會(huì)計(jì)師進(jìn)行監(jiān)交。第三節(jié)第三節(jié) 會(huì)計(jì)核算原則及科目報(bào)表會(huì)計(jì)核算原則及科目報(bào)表 7.3.1 公司執(zhí)行中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法、會(huì)計(jì)人員職權(quán)條例、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和企業(yè)財(cái)務(wù)通則等法律法規(guī)關(guān)于會(huì)計(jì)核算一般原則、會(huì)計(jì)憑證和帳簿、內(nèi)部審計(jì)和財(cái)產(chǎn)清查、成本清查等事項(xiàng)的規(guī)定。 7.3.2 公司采用國(guó)家規(guī)定的會(huì)計(jì)制度的會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)報(bào)表，并按有關(guān)的規(guī)定辦理會(huì)計(jì)事務(wù)。 7.3.3 記帳方法采用借貸記帳法。記帳原則采用權(quán)責(zé)發(fā)生制。以人民幣為記帳位幣。人民幣同其他貨幣折算，按國(guó)家規(guī)定的會(huì)計(jì)制度規(guī)定辦理

56、。海外企業(yè)應(yīng)選定一種貨幣為記帳本位幣。 7.3.4 合資企業(yè)所發(fā)生的債權(quán)、債務(wù)、收益和費(fèi)用等應(yīng)按實(shí)際收付的貨幣記帳，同時(shí)應(yīng)選用一種貨幣為本位幣，將所有外幣折合成本位幣記帳和編制財(cái)務(wù)報(bào)表。 7.3.5 一切會(huì)計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表中各種文字記錄用中文記載，必要時(shí)可用外國(guó)文字旁述；數(shù)目字用阿拉伯?dāng)?shù)字記載。記載、書(shū)寫(xiě)必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書(shū)寫(xiě)。27 7.3.6 公司對(duì)公司資本堅(jiān)持資本確定、資本充實(shí)的原則。 7.3.7 公司各單位收益與費(fèi)用的計(jì)算，實(shí)行分級(jí)核算，按部設(shè)帳。 對(duì)同一時(shí)期的各項(xiàng)收入及與其相關(guān)聯(lián)的成本、費(fèi)用都必須在同一時(shí)期內(nèi)反映，如應(yīng)付工資、應(yīng)提折舊等均按規(guī)定時(shí)間進(jìn)行，不應(yīng)提前或延后。

57、 7.3.8 公司采用的會(huì)計(jì)處理方法，前后各期必須一致，非總經(jīng)理同意，任何人不得隨意改變。 7.3.9 凡與公司合作經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，應(yīng)按合同規(guī)定的資本總額、出資比例、出資方式，在規(guī)定期限內(nèi)投入資本。具體如下： （1）以現(xiàn)金投資的，應(yīng)以收到或顧入開(kāi)戶銀行的日期和金額作為記帳依據(jù)； （2）以廠房、設(shè)備、原材料等實(shí)物投資的，應(yīng)按合同規(guī)定并經(jīng)檢驗(yàn)核實(shí)的實(shí)物清單、金額、收到實(shí)物的日期作為記帳依據(jù)； （3）以專有技術(shù)、專利權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)作投資的，應(yīng)以合同規(guī)定的金額和日期為記帳依據(jù)； （4）各方交付的出資額，應(yīng)由政府批準(zhǔn)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)證，出具驗(yàn)資報(bào)告后，據(jù)以發(fā)給出資證明。 7.3.10 公司向其他單位投出的

58、資金，應(yīng)按投出時(shí)交付的金額記帳，所發(fā)生的收益和損失，應(yīng)在投資損益科目中入帳，在利潤(rùn)表中單獨(dú)反映。 7.3.11 公司對(duì)境外的投資或在境外購(gòu)置房屋等固定資產(chǎn)，必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。 7.3.12 長(zhǎng)期借款的利息支出，應(yīng)根據(jù)使用單位用款時(shí)間計(jì)算利息。 7.3.13 公司以單價(jià) 2000 元以上、使用年限 1 年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn)，分為 5 大類： （1）房屋及其他建筑物； （2）機(jī)器設(shè)備； （3）電子設(shè)備（如計(jì)算機(jī)、復(fù)印機(jī)、電傳機(jī)等）； （4）運(yùn)輸工具；28（5）其他設(shè)備。 7.3.14 各類固定資產(chǎn)折舊年限為： （1）房屋及建筑物 35 年； （2）機(jī)器設(shè)備（含室內(nèi)裝修）10 年； （3

59、）電子設(shè)備、運(yùn)輸工具 5 年； （4）其他設(shè)備 5 年。 固定資產(chǎn)以不計(jì)留殘值提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計(jì)提折；提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)要補(bǔ)提足折舊。 7.3.15 購(gòu)入的固定資產(chǎn)，以進(jìn)價(jià)加運(yùn)輸、裝卸、包裝、保險(xiǎn)等費(fèi)用作為原價(jià)。需安裝的固定資產(chǎn)，還應(yīng)包括關(guān)稅及工商稅等。作為投資的固定資產(chǎn)，應(yīng)以投資協(xié)議約定的價(jià)格為原價(jià)。 7.3.16 固定資產(chǎn)必須每年盤(pán)點(diǎn)一次，對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧、報(bào)廢及固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)，必須嚴(yán)格審查，按規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后，于年度決算時(shí)處理完畢。 （1）盤(pán)盈的固定資產(chǎn)，以重置完全價(jià)值作為原價(jià)，按新舊的程度估算累計(jì)折舊入帳，原價(jià)減累計(jì)折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。 （2）盤(pán)虧的固定資產(chǎn)

60、，應(yīng)沖減原價(jià)和累計(jì)折舊，原價(jià)減累計(jì)折舊后的差額作營(yíng)業(yè)外支出處理。 （3）報(bào)廢的固定資產(chǎn)的變價(jià)收入（減除清理費(fèi)用后的凈額）與固定資產(chǎn)凈值的差額，其收益轉(zhuǎn)入公積金，其損失作營(yíng)業(yè)外支出處理。 （4）公司對(duì)固定資產(chǎn)的購(gòu)入、出售、清理、報(bào)廢及內(nèi)部轉(zhuǎn)移等都要辦理會(huì)計(jì)手續(xù)，并設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)帳進(jìn)行核算。 7.3.17 凡單項(xiàng)債權(quán)（不論境內(nèi)外）帳齡超過(guò) 1 年仍未回收時(shí)，各核算單位按年度提取 10%的比例提取壞帳準(zhǔn)備金。 7.3.18 公司主要的會(huì)計(jì)報(bào)表有如下幾種：29 （1）資產(chǎn)負(fù)債表（年、季、月）； （2）損益表（年、季、月）； （3）股息紅利分配方案（年度）； （4）財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表（年度）； （5）專用

61、基金明細(xì)表（半年）； （6）固定資產(chǎn)增減變化表（月）； （7）銀行貸款增減變化表（月）； （8）現(xiàn)金出納月終盤(pán)存表（月）； （9）提取壞帳準(zhǔn)備金明細(xì)表（月）； （10）應(yīng)收、應(yīng)付和預(yù)付款項(xiàng)明細(xì)表（月）。第四節(jié)第四節(jié) 資金、現(xiàn)金、費(fèi)用管理資金、現(xiàn)金、費(fèi)用管理 7.4.1 財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費(fèi)用開(kāi)支的管理，防止損失，杜絕浪費(fèi)，良好運(yùn)用，提高效益。 7.4.2 銀行帳戶必須遵守銀行的規(guī)定開(kāi)設(shè)和使用。銀行帳戶只供本單位經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借帳戶供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。 7.4.3 銀行帳戶的帳號(hào)必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄 。 7.4.4 銀行

62、帳戶印鑒的使用實(shí)行 3 章分管并用制。即：財(cái)務(wù)章由出納保管，經(jīng)理私章和會(huì)計(jì)私章由本人各自保管，不準(zhǔn)由 1 人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時(shí)出差時(shí)由其委托他人代管。 7.4.5 銀行帳戶往來(lái)應(yīng)逐筆登記入帳，不準(zhǔn)多筆匯總記帳，也不準(zhǔn)以收頂支記帳。各單位應(yīng)按月與銀行對(duì)帳單核對(duì)，未達(dá)收支，應(yīng)作出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡。 7.4.6 財(cái)會(huì)人員辦理信匯、電匯、票匯（含自帶票匯）、轉(zhuǎn)帳支付等付出款項(xiàng)，一律憑付30款審批單辦理。付款審批單應(yīng)附入付款憑證記帳備查。 付款審批單由項(xiàng)目經(jīng)辦人負(fù)責(zé)辦理報(bào)批。會(huì)款審批權(quán)限如下：屬預(yù)付貨款、定金的，屬預(yù)付貨款、定金的， 1 萬(wàn)元以上的（含 1 萬(wàn)元）由總經(jīng)理審批。屬貿(mào)易貨款的，

63、屬貿(mào)易貨款的， 1 萬(wàn)元以上的（含 1 萬(wàn)元）由總經(jīng)理審批。屬自帶匯票的，屬自帶匯票的，1 萬(wàn)元以上的（含 1 萬(wàn)元）由總經(jīng)理審批。屬購(gòu)置、維修固定資產(chǎn)的，屬購(gòu)置、維修固定資產(chǎn)的，1 萬(wàn)元以上的（含 1 萬(wàn)元）由總經(jīng)理審批。屬房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)和工業(yè)項(xiàng)目的，屬房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)和工業(yè)項(xiàng)目的，按已批準(zhǔn)的合同的規(guī)定付款。匯出境外的資金，1 萬(wàn)美元以上的（含 1 萬(wàn)美元）由總經(jīng)理審批。 同一項(xiàng)目（含同一筆貿(mào)易）應(yīng)按合計(jì)總額報(bào)批，不準(zhǔn)為逃避審批而分列報(bào)批、支付。 由總經(jīng)理審批的，先報(bào)總會(huì)計(jì)師審查。 對(duì)違反上述規(guī)定的付款，財(cái)務(wù)人員有權(quán)且必須拒絕支付，并及時(shí)向上級(jí)請(qǐng)求處理。 7.4.7 根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款的，應(yīng)嚴(yán)

64、格按合同規(guī)定的期限付出，不得早付或遲付，也不準(zhǔn)改變支付方式和用途，非經(jīng)收款單位書(shū)現(xiàn)正式委托，也不準(zhǔn)改變收款單位（人） 凡委托其他單位（人）代付款的，一律上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 7.4.8 各單位應(yīng)建立資金回籠情況的跟蹤制度。凡付出款（物）1 萬(wàn)元以上的，財(cái)務(wù)部必須逐項(xiàng)跟蹤資金回籠情況，并按月匯總后上報(bào)計(jì)劃總會(huì)計(jì)師和總經(jīng)理。對(duì)到期的應(yīng)收資金，應(yīng)督促經(jīng)辦人員及時(shí)催收；發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的，應(yīng)及時(shí)上報(bào)總經(jīng)理請(qǐng)示處理。 7.4.9 財(cái)務(wù)庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò) 10000 元，超過(guò)部分當(dāng)天下午存入銀行。禁止坐支營(yíng)來(lái)收入現(xiàn)金。 7.4.10 一切現(xiàn)金往來(lái)，必須收付有憑據(jù)，嚴(yán)禁口說(shuō)為憑。 7.4.11 嚴(yán)禁代外單位或私人轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)

65、和大額度（5000 元以上）支付往來(lái)或貿(mào)易現(xiàn)金。嚴(yán)禁各部門(mén)私設(shè)小錢(qián)柜。 7.4.12 嚴(yán)禁將公款存入私人帳戶，違者按貪污論處。 7.4.13 現(xiàn)金日記帳必須用固定一本帳，嚴(yán)禁使用兩本帳或帳外有帳。 7.4.14 會(huì)計(jì)每月終要會(huì)同出納員盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金庫(kù)存一次，保證鈔帳相符。盤(pán)點(diǎn)表應(yīng)隨同會(huì)計(jì)報(bào)31表一起上報(bào)。 7.4.15 領(lǐng)用空白支票，必須注明限額、日期、用途及使用期限，并視金額大小按 7.4.6 條審批規(guī)定報(bào)批。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險(xiǎn)柜內(nèi)。嚴(yán)禁空白支票在使用前先蓋上印章。 7.4.16 正常的辦公費(fèi)用開(kāi)支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人驗(yàn)收人簽外，經(jīng)經(jīng)理或其授權(quán)人批準(zhǔn)后方能報(bào)銷付款。

66、 7.4.17 商品運(yùn)雜費(fèi)、保管費(fèi)、包裝費(fèi)、介紹費(fèi)、手續(xù)費(fèi)等，必須注明商品批次及購(gòu)銷發(fā)票號(hào)碼，經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)后才能報(bào)銷。其中對(duì)介紹費(fèi)和手續(xù)費(fèi)，經(jīng)辦人還須另付合同書(shū)和說(shuō)明報(bào)批：2000 元以下的由財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)審批，2000 元以上的由總經(jīng)理審批。 7.4.18 業(yè)務(wù)費(fèi)實(shí)行包干制，按實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的比例提取，由經(jīng)理掌握使用。提取的比例由總經(jīng)理確定。提取后應(yīng)?？顚Ｓ?，不得私分、貪污。 公司財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)費(fèi)，由財(cái)務(wù)部長(zhǎng)審核，經(jīng)總會(huì)計(jì)師簽署后報(bào)總經(jīng)理審批報(bào)銷。 公司各部員工的差旅費(fèi)，由各部、室部長(zhǎng)（主任）審核，1000 元以下的由部會(huì)計(jì)師審批報(bào)銷，1000 元以上的由總會(huì)計(jì)師簽署后報(bào)總經(jīng)理審批報(bào)銷。 7.4.19 工傷醫(yī)療費(fèi)等按國(guó)家的規(guī)定報(bào)銷。 7.4.20 非生產(chǎn)性的特殊開(kāi)支，如贊助金、會(huì)費(fèi)等在福利基金列支，由總經(jīng)理審批。 7.4.21 各單位購(gòu)置固定資產(chǎn)（包括維修、租用），必須先立項(xiàng)、作出預(yù)算，報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后才能購(gòu)置。其中，屬專控商品的，還必須報(bào)經(jīng)專控部門(mén)批準(zhǔn)后才能購(gòu)置；非?？厣唐?，按 7.4.6 條審批權(quán)限規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后才能購(gòu)置。 7.4.22 公司對(duì)中、長(zhǎng)期投資要選好投資項(xiàng)目，節(jié)約投資費(fèi)用，縮短投資回收期，提