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1、深圳P9.3 企業(yè)管理制度文本 深圳P9.3 說(shuō) 明 企業(yè)管理制度大體上可以分為規(guī)章制度和責(zé)任。規(guī)章制度側(cè)重于工作內(nèi)容、范圍和工作程序、方式，如管理細(xì)則、行政管理制度、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理制度。責(zé)任制度側(cè)重于規(guī)范責(zé)任、職權(quán)和利益的界限及其關(guān)系。本文就管理細(xì)則、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理制度、行政管理制度、部門經(jīng)濟(jì)責(zé)任制度、管理者經(jīng)濟(jì)責(zé)任制度及其文本格式分別加以說(shuō)明，可直接修改使用。 目 錄 企業(yè)管理制度文本1 第一章內(nèi)部管理細(xì)則文本1 內(nèi)部管理細(xì)則參考格式2 公司內(nèi)部細(xì)則2 第一章管理大綱2 第二章員工守則3 第三章財(cái)務(wù)管理3 第一節(jié)總則3 第二節(jié)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)與會(huì)計(jì)人員4 第三節(jié)會(huì)計(jì)核算

2、原則及科目報(bào)表7 第四節(jié)資金、現(xiàn)金、費(fèi)用管理10 第五節(jié)工資及獎(jiǎng)金14 第六節(jié)稅收及利潤(rùn)分配14 第七節(jié)利潤(rùn)上交和庫(kù)存物資財(cái)務(wù)管理14 第八節(jié)會(huì)計(jì)憑證和檔案保管15 第四章人事管理16 第一節(jié)總則16 第二節(jié)編制及定編16 第三節(jié)員工的聘（雇）用17 第四節(jié)工資、待遇18 第五節(jié)假期及待遇19 第六節(jié)辭職、辭退、開除21 第七節(jié)附則22 第五章行政管理22 第一節(jié)總則22 第二節(jié)文件收發(fā)規(guī)定23 第三節(jié)文印室管理規(guī)定23 第四節(jié)電腦室管理規(guī)定24 第五節(jié)辦公用品領(lǐng)用規(guī)定25 第六節(jié) 使用規(guī)定25 第七節(jié)車輛使用管理規(guī)定26 第八節(jié)摩托車使用管理規(guī)

3、定26 第九節(jié)集體宿舍管理規(guī)定27 第六章合同管理27 第一節(jié)總則27 第二節(jié)經(jīng)濟(jì)合同的簽訂28 第三節(jié)經(jīng)濟(jì)合同的審查批準(zhǔn)29 第四節(jié)經(jīng)濟(jì)合同的履行31 第五節(jié)經(jīng)濟(jì)合同的變更、解除31 第六節(jié)經(jīng)濟(jì)合同糾份的處理33 第七節(jié)經(jīng)濟(jì)合同的管理35 第七章房地產(chǎn)開發(fā)與管理38 第一節(jié)房地產(chǎn)開發(fā)38 第二節(jié)房產(chǎn)銷售44 第三節(jié)物業(yè)管理45 第八章工業(yè)管理46 第一節(jié)總則46 第二節(jié)引進(jìn)和開發(fā)47 第三節(jié)企業(yè)管理48 第九章審計(jì)、監(jiān)察49 第一節(jié)總則49 第二節(jié)審計(jì)50 第三節(jié)監(jiān)察51 第十章考勤53 第十一章保密工作54 第十二章安全保衛(wèi)55 第十三章晉

4、升57 第一節(jié)總則57 第二節(jié)分則58 第十四章獎(jiǎng)懲59 第一節(jié)總則59 第二節(jié)獎(jiǎng)勵(lì)59 第三節(jié)處罰60 第十五章崗位職責(zé)62 第十六章附則81 第二章企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理制度文本81 企業(yè)經(jīng)營(yíng)方針目標(biāo)管理制度82 第一章總則82 第二章制訂方針目標(biāo)的依據(jù)82 第三章方針目標(biāo)編制的程序82 第四章方針目標(biāo)的展開83 第五章方針目標(biāo)的實(shí)施84 計(jì)劃管理制度文本參考格式86 企業(yè)計(jì)劃管理工作制度86 第一章總則86 第二章長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃87 第三章年度綜合計(jì)劃88 第四章指標(biāo)管理88 第五章計(jì)劃指標(biāo)的調(diào)整89 第六章計(jì)劃的檢查和考核90 統(tǒng)計(jì)管理制度文本參考格

5、式92 企業(yè)統(tǒng)計(jì)管理制度92 第一章總則92 第二章統(tǒng)計(jì)報(bào)表的管理與分工92 第三章統(tǒng)計(jì)資料的提供、積累和保管93 第四章統(tǒng)計(jì)數(shù)字差錯(cuò)的訂正94 第五章統(tǒng)計(jì)工作的交接94 第六章文字說(shuō)明與分析報(bào)告95 原始記錄工作管理制度文本參考格式96 企業(yè)原始記錄工作管理制度96 審計(jì)工作制度文本參考格式98 企業(yè)審計(jì)工作制度98 第一章總則98 第二章任務(wù)和范圍98 第三章機(jī)構(gòu)99 第四章職權(quán)99 第五章程序100 第六章獎(jiǎng)懲100 第七章附則101 第二章物資驗(yàn)收入庫(kù)101 第三章物資的儲(chǔ)存保管102 第四章物資發(fā)放103 第五章其他有關(guān)事項(xiàng)103 計(jì)量室

6、工作制度文本參考格式105 企業(yè)計(jì)量室工作制度105 企業(yè)物資消耗定額管理制度106 第一章總則106 第二章物資消耗定額的內(nèi)容106 第三章物資消耗定額的制定和修改106 第四章限額供料107 企業(yè)銷售管理制度108 第一章總則108 第二章市場(chǎng)預(yù)測(cè)108 第三章經(jīng)營(yíng)決策109 第四章產(chǎn)銷平衡及簽訂合同109 第五章編制產(chǎn)品發(fā)運(yùn)計(jì)劃，組織回籠資金109 第六章建立產(chǎn)品銷售信息反饋制度110 企業(yè)質(zhì)量管理制度113 第一章質(zhì)量信息管理113 第二章質(zhì)量審核114 第三章產(chǎn)品質(zhì)量檔案及原始記錄管理115 企業(yè)設(shè)備管理制度(節(jié)錄) 118 第一章設(shè)備使用、維護(hù)

7、規(guī)程的制訂、修改與執(zhí)行118 第二章設(shè)備管理內(nèi)容120 企業(yè)技術(shù)改進(jìn)與合理化建議管理制度123 第一章總則123 第二章技術(shù)建議和現(xiàn)代化管理優(yōu)秀成果的內(nèi)容123 第三章組織領(lǐng)導(dǎo)和職責(zé)范圍123 第四章技術(shù)建議、管理建議的審查和處理124 第五章獎(jiǎng)勵(lì)與審批程序125 第六章附則127 企業(yè)新產(chǎn)品開發(fā)管理制度128 一、調(diào)查研究與分析決策128 二、產(chǎn)品設(shè)計(jì)管理129 三、新產(chǎn)品試制與鑒定管理133 四、新產(chǎn)品開發(fā)周期137 五、新產(chǎn)品成果評(píng)審與報(bào)批137 六、新產(chǎn)品移交投產(chǎn)的管理138 第三章企業(yè)內(nèi)部行政管理制度文本140 一、文件管理制度文本參考格式140

8、企業(yè)文件管理制度140 第一章總則140 第二章收文的管理140 第三章發(fā)文的管理142 第四章發(fā)文程序與要求143 第五章文件的借閱和清退144 第六章文件的立卷與歸檔145 第七章文件的銷毀146 二、會(huì)議管理制度文本參考格式146 企業(yè)會(huì)議管理制度146 第一章總則146 第二章會(huì)議分類及組織146 第三章會(huì)議的安排147 三、印、信管理制度文本參考格式161 企業(yè)印、信管理制度161 四、報(bào)刊、郵件、函電收發(fā)制度文本參考格式162 企業(yè)報(bào)刊、郵件、函電收發(fā)制度162 五、打字、油印工作制度文本參考格式163 企業(yè)打字、油印工作制度163 六、總機(jī)管

9、理制度文本參考格式165 企業(yè)總機(jī)管理制度165 七、 機(jī)線管理制度文本參考格式166 企業(yè) 機(jī)線管理制度166 八、計(jì)算機(jī)管理制度文本參考格式167 企業(yè)計(jì)算機(jī)管理制度167 第一章總則167 第三章軟件開發(fā)任務(wù)書的編制與審批168 第四章軟件鑒定169 第五章操作證管理170 第五章企業(yè)管理負(fù)責(zé)人員責(zé)任制度文本171 企業(yè)管理制度文本 現(xiàn)代企業(yè)的一個(gè)重要標(biāo)志就是企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)范化、制度化。作為一名成功的企業(yè)家（或企業(yè)管理者），并不是事無(wú)巨細(xì)地親自組織和指揮企業(yè)的一切工作，而主要的是保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理步入正常軌道，經(jīng)規(guī)范化、制度化的東西加以引導(dǎo)和約束。由此，

10、企業(yè)管理制度的健全與否，對(duì)于一個(gè)企業(yè)的成敗具有至關(guān)重要的影響。 企業(yè)管理制度大體上可以分為規(guī)章制度和責(zé)任。規(guī)章制度側(cè)重于工作內(nèi)容、范圍和工作程序、方式，如管理細(xì)則、行政管理制度、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理制度。責(zé)任制度側(cè)重于規(guī)范責(zé)任、職權(quán)和利益的界限及其關(guān)系。下面就管理細(xì)則、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理制度、行政管理制度、部門經(jīng)濟(jì)責(zé)任制度、管理者經(jīng)濟(jì)責(zé)任制度及其文本格式分別說(shuō)明。 第一章內(nèi)部管理細(xì)則文本 內(nèi)部管理細(xì)則是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的總綱，它是根據(jù)章程的規(guī)定對(duì)企業(yè)管理提出的具體化、規(guī)范化要求。內(nèi)部管理細(xì)則不同于企業(yè)章程。內(nèi)部管理細(xì)則著重于調(diào)整企業(yè)內(nèi)部關(guān)系，對(duì)外不具有法律效力，它只能靠行政管理權(quán)力保證實(shí)施。企業(yè)章程不僅調(diào)

11、整企業(yè)內(nèi)部關(guān)系，而且還要調(diào)整企業(yè)的外部關(guān)系，對(duì)內(nèi)對(duì)外都具有法律效力，國(guó)家權(quán)力要保證它的實(shí)施。內(nèi)部管理細(xì)則是企業(yè)規(guī)章制度的一種形式，但它同其他單一的規(guī)章制度也有一定的區(qū)別。單一的規(guī)章制度只能調(diào)整局部關(guān)系和行為，內(nèi)部管理細(xì)則調(diào)整的是企業(yè)全局的關(guān)系和行為。 內(nèi)部管理細(xì)則文本參考格式如下。 內(nèi)部管理細(xì)則參考格式 公司內(nèi)部細(xì)則 第一章管理大綱 第一條為了加強(qiáng)管理，完善各項(xiàng)工作制度，促進(jìn)公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂本管理細(xì)則。 第二條公司全體員工都必須遵守公司章程，遵守公司的規(guī)章制度和各項(xiàng)決定、經(jīng)律。 第三條公司的財(cái)產(chǎn)屬股東所有。公司禁止任何組織

12、、個(gè)人利用任何手段侵占或破壞公司財(cái)產(chǎn)。 第四條公司禁止任何所屬機(jī)構(gòu)、個(gè)人損害公司的形象、聲譽(yù)和股價(jià)穩(wěn)定。 第五條公司禁止任何所屬機(jī)構(gòu)、個(gè)人為小集體、個(gè)人利益而損害公司利益或破壞公司發(fā)展。 第六條公司通過(guò)發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術(shù)、管理、經(jīng)營(yíng)水平，不斷完善公司的經(jīng)營(yíng)、管理體系，實(shí)行多種形式的責(zé)任制，不斷壯大公司實(shí)力和提高經(jīng)濟(jì)效益。 第七條公司提倡全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)文化知識(shí)，公司為員工提供學(xué)習(xí)、深造的條件和機(jī)會(huì)，努力提高員工的素質(zhì)和水平，造就一支思想和業(yè)務(wù)過(guò)硬的員工隊(duì)伍。 第八條公司鼓勵(lì)員工發(fā)揮才能，多作貢獻(xiàn)。對(duì)有突出貢獻(xiàn)者，公司予以獎(jiǎng)勵(lì)、表彰。 第九條公司

13、為員工提供平等的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和晉升機(jī)會(huì)，鼓勵(lì)員工積極向上。 第十條公司倡導(dǎo)員工團(tuán)結(jié)互助，同舟共濟(jì)，發(fā)揚(yáng)集體合作和集體創(chuàng)造精神。 第十一條公司鼓勵(lì)員工積極參與公司的決策和管理，歡迎員工就公司事務(wù)及發(fā)展提出合理化建議，對(duì)作出貢獻(xiàn)者公司予以獎(jiǎng)勵(lì)、表彰。 第十二條公司尊重知識(shí)分子的辛勤勞動(dòng)，為其創(chuàng)造良好的工作條件，提供應(yīng)有的待遇，充分發(fā)揮其知識(shí)為公司多作貢獻(xiàn)。 第十三條公司為員工提供收入、住房和福利保證，并隨著經(jīng)濟(jì)效益的提高而提高員工各方面的待遇。 第十四條公司實(shí)行“按勞取酬”、“多勞多得”的分配制度。 第十五條公司推行崗位責(zé)任制，實(shí)行考勤、考核制度，端正工作作風(fēng)和提高工作效率，反對(duì)辦事拖拉和

14、不負(fù)責(zé)任的工作態(tài)度。 第十六條公司提倡厲行節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)；降低消耗，增加收入，提高效益。 第十七條維護(hù)公司紀(jì)律，對(duì)任何人違反公司章程和各項(xiàng)制度的行為，都要予以追究。 第二章員工守則 第十八條遵紀(jì)守法，忠于職守，克己奉公。 第十九條維護(hù)公司聲譽(yù)，保護(hù)公司利益。 第二十條服從領(lǐng)導(dǎo)，關(guān)心下屬，團(tuán)結(jié)互助。 第二十一條愛護(hù)公物，節(jié)約開支，杜絕浪費(fèi)。 第二十二條努力學(xué)習(xí)，提高水平，精通業(yè)務(wù)。 第二十三條積極進(jìn)取，勇于開拓，創(chuàng)新貢獻(xiàn)。 第三章財(cái)務(wù)管理 第一節(jié)總則 第二十四條為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。 第二十五條財(cái)務(wù)管理工作必

15、須在加強(qiáng)宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，以提高經(jīng)濟(jì)效益，壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨。 第二十六條財(cái)務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約，精打細(xì)算，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。 第二十七條公司及全資下屬公司、企業(yè)（含51%股權(quán)的全資、內(nèi)聯(lián)企業(yè)）的財(cái)務(wù)工作，都必須執(zhí)行本制度。其他中外合資合作及內(nèi)聯(lián)企業(yè)參照本制度執(zhí)行。 第二節(jié)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)與會(huì)計(jì)人員 第二十八條公司及下屬獨(dú)立核算的公司、企業(yè)設(shè)置獨(dú)立的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)。非獨(dú)立核算的單位配備專職財(cái)務(wù)人員。 第二十九條公司部會(huì)計(jì)師。 公司設(shè)計(jì)劃財(cái)務(wù)部。計(jì)劃財(cái)務(wù)部設(shè)部長(zhǎng)、副部長(zhǎng)。 下屬獨(dú)立核算的公司、

16、企業(yè)設(shè)財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部設(shè)部長(zhǎng)、副部長(zhǎng) 計(jì)劃財(cái)務(wù)部及各財(cái)務(wù)部，根據(jù)業(yè)務(wù)工作需要配備必要的會(huì)計(jì)人員。 第三十條總會(huì)計(jì)師協(xié)助總經(jīng)理管理好整個(gè)系統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，對(duì)全系統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)。 總會(huì)計(jì)師主要職責(zé)如下： 1.執(zhí)行公司章程和股東大會(huì)、董事會(huì)的決議，主持編制并簽署公司的財(cái)務(wù)計(jì)劃、信貸計(jì)劃和會(huì)計(jì)報(bào)表等，落實(shí)完成計(jì)劃的措施，對(duì)執(zhí)行中存在的問(wèn)題提出改進(jìn)措施，指導(dǎo)各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)，考核生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)并報(bào)告工作； 2.審查公司基建、投資、貿(mào)易等發(fā)展項(xiàng)目及重要經(jīng)濟(jì)合同，對(duì)可行性報(bào)告提出評(píng)估意見； 3.負(fù)責(zé)全系統(tǒng)的資金融通調(diào)拔決策工作，經(jīng)總經(jīng)理或董事會(huì)簽署后執(zhí)行。

17、 4.審核下屬公司、企業(yè)投資和效益的計(jì)算方案； 5.編制公司員工工資、獎(jiǎng)金、福利方案和股東分紅派息方案； 6.監(jiān)督全系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理和活動(dòng)； 7.監(jiān)督全系統(tǒng)的財(cái)務(wù)部門和會(huì)計(jì)人員執(zhí)行國(guó)家的財(cái)經(jīng)政策、法令、制度和遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，制止不符合財(cái)經(jīng)法令、不講經(jīng)濟(jì)效益、不執(zhí)行計(jì)劃和違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的事項(xiàng)； 8.對(duì)各級(jí)財(cái)務(wù)人員的調(diào)動(dòng)、任免、晉升、獎(jiǎng)懲等提出建議、評(píng)定，總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行； 9.負(fù)責(zé)搞好全系統(tǒng)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)工，斷提高財(cái)會(huì)人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平； 10.簽署下屬公司、企業(yè)的100萬(wàn)元以下貸款擔(dān)保書。 第三十一條計(jì)劃財(cái)務(wù)部是公司的財(cái)務(wù)主管部

18、門，除做好本部門各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作外，負(fù)責(zé)從業(yè)務(wù)上對(duì)下屬各級(jí)財(cái)務(wù)部門和會(huì)計(jì)人員進(jìn)行領(lǐng)導(dǎo)、指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督。 第三十二條計(jì)劃財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)計(jì)劃財(cái)務(wù)部的工作，在總經(jīng)理和總會(huì)計(jì)師領(lǐng)導(dǎo)下主持公司的財(cái)務(wù)工作。 計(jì)劃財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)的主要職責(zé)是： 1.主持計(jì)劃財(cái)務(wù)部的工作，領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)人員實(shí)行崗位責(zé)任制，切實(shí)地完成各項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)工作； 2.執(zhí)行總經(jīng)理和總會(huì)計(jì)師有關(guān)財(cái)務(wù)工作的決定，控制和降低公司的經(jīng)營(yíng)成本，審核監(jiān)督資金的動(dòng)用及經(jīng)營(yíng)效益，按月、季、年度向總會(huì)計(jì)師、總經(jīng)理、董事會(huì)提交財(cái)務(wù)分析報(bào)告； 3.籌劃經(jīng)營(yíng)資金，負(fù)責(zé)公司資金使用計(jì)劃的審批、報(bào)批和銀行借、還款工作； 4.定期或不定期

19、地組織會(huì)計(jì)人員對(duì)下屬公司、企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)檢查，監(jiān)督下屬公司、企業(yè)執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和規(guī)章制度； 5.協(xié)助總會(huì)計(jì)師編制各種會(huì)計(jì)報(bào)表，主持公司的財(cái)產(chǎn)清查工作； 6.參與公司發(fā)新項(xiàng)目、重大投資、重要經(jīng)濟(jì)合同的可行性研究。 第三十三條計(jì)劃財(cái)務(wù)部副部長(zhǎng)協(xié)助部長(zhǎng)工作，負(fù)責(zé)公管的財(cái)務(wù)管理工作。 第三十四條下屬公司、企業(yè)的財(cái)務(wù)部設(shè)部長(zhǎng)，在經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下主持本單位的財(cái)務(wù)工作。財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)的主要職責(zé)是： 1.主持財(cái)務(wù)部的工作，領(lǐng)導(dǎo)財(cái)會(huì)人員完成各項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的工作； 2.制訂財(cái)務(wù)計(jì)劃，搞好會(huì)計(jì)核算，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地核算生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果，考核計(jì)劃執(zhí)行情況，定期提供數(shù)據(jù)、資料和財(cái)務(wù)分析報(bào)告；

20、 3.參與投資、重大經(jīng)濟(jì)合同的可行性研究； 4.負(fù)責(zé)編制會(huì)計(jì)報(bào)表，主持清查財(cái)產(chǎn)； 5.執(zhí)行財(cái)經(jīng)法令、制度、決定，堅(jiān)持原則，增收節(jié)支，提高經(jīng)濟(jì)效益； 6.監(jiān)督、檢查資金使用、費(fèi)用開支及財(cái)產(chǎn)管理，嚴(yán)格審核原始憑證及帳表、單證，杜絕貪污、浪費(fèi)及不合理開支。 第三十五條財(cái)務(wù)部副部長(zhǎng)協(xié)助部長(zhǎng)工作，負(fù)責(zé)分管的財(cái)務(wù)工作。 第三十六條各級(jí)財(cái)務(wù)部門都必須建立稽查制度。 出納員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。 第三十七條財(cái)會(huì)人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。 記帳、算帳、報(bào)帳必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真

21、實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，日清月潔，按期報(bào)帳。 第三十八條各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)必須切實(shí)保障財(cái)會(huì)人員依法行使職權(quán)和履行職責(zé)。 第三十九條財(cái)會(huì)人員在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)，必須拒絕付款、拒絕報(bào)銷或拒絕執(zhí)行，并及時(shí)向上級(jí)財(cái)務(wù)部門報(bào)告。 公司支持財(cái)務(wù)人員堅(jiān)持原則，按財(cái)務(wù)制度辦事。嚴(yán)禁任何人對(duì)敢于堅(jiān)持原則的財(cái)會(huì)人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)。公司對(duì)敢于堅(jiān)持原則的財(cái)會(huì)人員予以表?yè)P(yáng)或獎(jiǎng)勵(lì)。 第四十條財(cái)會(huì)人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動(dòng)。 財(cái)會(huì)人員調(diào)動(dòng)工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會(huì)計(jì)工作。 被撤銷、合并單位的財(cái)會(huì)人員，必須會(huì)同有

22、關(guān)人員編制財(cái)立、資金、債權(quán)債務(wù)移交清冊(cè)，辦理交接手續(xù)。 移交交接包括移交人經(jīng)管的會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表、帳目、款項(xiàng)、公章、實(shí)物及未了事項(xiàng)等。 移交交接必須監(jiān)交。下屬公司、企業(yè)一般財(cái)會(huì)人員的交接，由本單位領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)進(jìn)行監(jiān)交；財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)的交接，由計(jì)劃帳務(wù)部部長(zhǎng)會(huì)同本單位領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行監(jiān)交；計(jì)劃財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)的交接，由總經(jīng)理會(huì)同總會(huì)計(jì)師進(jìn)行監(jiān)交。 第三節(jié)會(huì)計(jì)核算原則及科目報(bào)表 第四十一條公司執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)人員職權(quán)條例》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》等法律法規(guī)關(guān)于會(huì)計(jì)核算一般原則、會(huì)計(jì)憑證和帳簿、內(nèi)部審計(jì)和財(cái)產(chǎn)清查、成本清查等事項(xiàng)的規(guī)定。 第四十二條公司采用國(guó)家規(guī)定的會(huì)計(jì)制

23、度的會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)報(bào)表，并按有關(guān)的規(guī)定辦理會(huì)計(jì)事務(wù)。 第四十三條記帳方法采用借貸記帳法。記帳原則采用權(quán)責(zé)發(fā)生制。以人民幣為記帳位幣。人民幣同其他貨幣折算，按國(guó)家規(guī)定的會(huì)計(jì)制度規(guī)定辦理。海外企業(yè)應(yīng)選定一種貨幣為記帳本位幣。 第四十四條合資企業(yè)所發(fā)生的債權(quán)、債務(wù)、收益和費(fèi)用等應(yīng)按實(shí)際收付的貨幣記帳，同時(shí)應(yīng)選用一種貨幣為本位幣，將所有外幣折合成本位幣記帳和編制財(cái)務(wù)報(bào)表。 第四十五條一切會(huì)計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表中各種文字記錄用中文記載，必要時(shí)可用外國(guó)文字旁述；數(shù)目字用阿拉伯?dāng)?shù)字記載。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。 第四十六條公司對(duì)公司資本堅(jiān)持資本確定、資本充實(shí)的原則。 第四十七

24、條公司各單位收益與費(fèi)用的計(jì)算，實(shí)行分級(jí)核算，按部設(shè)帳。 對(duì)同一時(shí)期的各項(xiàng)收入及與其相關(guān)聯(lián)的成本、費(fèi)用都必須在同一時(shí)期內(nèi)反映，如應(yīng)付工資、應(yīng)提折舊等均按規(guī)定時(shí)間進(jìn)行，不應(yīng)提前或延后。 第四十八條公司采用的會(huì)計(jì)處理方法，前后各期必須一致，非董事會(huì)同意，任何人不得隨意改變。 第四十九條凡與公司合作經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，應(yīng)按合同規(guī)定的資本總額、出資比例、出資方式，在規(guī)定期限內(nèi)投入資本。具體如下： 1.以現(xiàn)金投資的，應(yīng)以收到或顧入開戶銀行的日期和金額作為記帳依據(jù)； 2.以廠房、設(shè)備、原材料等實(shí)物投資的，應(yīng)按合同規(guī)定并經(jīng)檢驗(yàn)核實(shí)的實(shí)物清單、金額、收到實(shí)物的日期作為記帳依據(jù)； 3.以專

25、有技術(shù)、專利權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)作投資的，應(yīng)以合同規(guī)定的金額和日期為記帳依據(jù)； 4.各方交付的出資額，應(yīng)由政府批準(zhǔn)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)證，出具驗(yàn)資報(bào)告后，據(jù)以發(fā)給出資證明。 第五十條公司向其他單位投出的資金，應(yīng)按投出時(shí)交付的金額記帳，所發(fā)生的收益和損失，應(yīng)在投資損益科目中入帳，在利潤(rùn)表中單獨(dú)反映。 第五十一條公司對(duì)境外的投資或在境外購(gòu)置房屋等固定資產(chǎn)，必須經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后方可行。 第五十二條長(zhǎng)期借款的利息支出，應(yīng)根據(jù)使用單位用款時(shí)間計(jì)算利息。 第五十三條公司以單價(jià)2000元以上、使用年限1年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn)，分為5大類： 1.房屋及其他建筑物； 2.機(jī)器設(shè)備；

26、 3.電子設(shè)備（如手提程控 機(jī)、復(fù)印機(jī)、電傳機(jī)等）； 4.運(yùn)輸工具； 5.其他設(shè)備。 第五十四條各類固定資產(chǎn)折舊年限為： 1.房屋及建筑物35年； 2.機(jī)器設(shè)備（含室內(nèi)裝修）10年； 3.電子設(shè)備、運(yùn)輸工具5年； 4.其他設(shè)備5年。 固定資產(chǎn)以不計(jì)留殘值提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計(jì)提折；提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)要補(bǔ)提足折舊。 第五十五條購(gòu)入的固定資產(chǎn)，以進(jìn)價(jià)加運(yùn)輸、裝卸、包裝、保險(xiǎn)等費(fèi)用作為原價(jià)。需安裝的固定資產(chǎn)，還應(yīng)包括關(guān)稅及工商稅等。作為投資的固定資產(chǎn)，應(yīng)以投資協(xié)議約定的價(jià)格為原價(jià)。 第五十六條

27、固定資產(chǎn)必須每年盤點(diǎn)一次，對(duì)盤盈、盤虧、報(bào)廢及固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)，必須嚴(yán)格審查，按規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后，于年度決算時(shí)處理完畢。 1.盤盈的固定資產(chǎn)，以重置完全價(jià)值作為原價(jià)，按新舊的程度估算累計(jì)折舊入帳，原價(jià)減累計(jì)折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。 2.盤虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)沖減原價(jià)和累計(jì)折舊，原價(jià)減累計(jì)折舊后的差額作營(yíng)業(yè)外支出處理。 3.報(bào)廢的固定資產(chǎn)的變價(jià)收入（減除清理費(fèi)用后的凈額）與固定資產(chǎn)凈值的差額，其收益轉(zhuǎn)入公積金，其損失作營(yíng)業(yè)外支出處理。 4.公司對(duì)固定資產(chǎn)的購(gòu)入、出售、清理、報(bào)廢及內(nèi)部轉(zhuǎn)移等都要辦理會(huì)計(jì)手續(xù)，并設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)帳進(jìn)行核算。 第五十七條凡單項(xiàng)債權(quán)（不論

28、境內(nèi)外）帳齡超過(guò)1年仍未回收時(shí)，各核算單位按年度提取10%的比例提取壞帳準(zhǔn)備金。 第五十八條公司主要的會(huì)計(jì)報(bào)表有如下幾種： 1.資產(chǎn)負(fù)債表（年、季、月）； 2.損益表（年、季、月）； 3.股息紅利分配方案（年度）； 4.財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表（年度）； 5.專用基金明細(xì)表（半年）； 6.固定資產(chǎn)增減變化表（月）； 7.銀行貸款增減變化表（月）； 8.現(xiàn)金出納月終盤存表（月）； 9.提取壞帳準(zhǔn)備金明細(xì)表（月）； 10.應(yīng)收、應(yīng)付和預(yù)付款項(xiàng)明細(xì)表（月）。 第四節(jié)資金、現(xiàn)金、費(fèi)用管理 第五十九條計(jì)劃財(cái)務(wù)

29、部和各財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費(fèi)用開支的管理，防止損失，杜絕浪費(fèi)，良好運(yùn)用，提高效益。 第六十條銀行帳戶必須遵守銀行的規(guī)定開設(shè)和使用。銀行帳戶只供本單位經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借帳戶供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。 第六十一條銀行帳戶的帳號(hào)必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。 第六十二條銀行帳戶印鑒的使用實(shí)行3章分管并用制。即：財(cái)務(wù)章由出納保管，經(jīng)理私章和會(huì)計(jì)私章由本人各自保管，不準(zhǔn)由1人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時(shí)出差時(shí)由其委托他人代管。 第六十三條銀行帳戶往來(lái)應(yīng)逐筆登記入帳，不準(zhǔn)多筆匯總記帳，也不準(zhǔn)以收頂支記帳。各單位應(yīng)按月與銀行對(duì)帳單核對(duì)，未達(dá)收

30、支，應(yīng)作出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡。 第六十四條財(cái)會(huì)人員辦理信匯、電匯、票匯（含自帶票匯）、轉(zhuǎn)帳支付等付出款項(xiàng)，一律憑付款審批單辦理。付款審批單應(yīng)附入付款憑證記帳備查。 付款審批單由項(xiàng)目經(jīng)辦人負(fù)責(zé)辦理報(bào)批。會(huì)款審批權(quán)限如下：屬預(yù)付貨款、定金的，10萬(wàn)元以下的（含10萬(wàn)元）由下屬公司、企業(yè)正、副經(jīng)理和財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)共同審批；10萬(wàn)元以上至30萬(wàn)元的（含30萬(wàn)元）由總會(huì)計(jì)師審批；30萬(wàn)元以上至50萬(wàn)元的（含50萬(wàn)元）由總會(huì)計(jì)師和主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理助理共同審批；50萬(wàn)元以上至100萬(wàn)元的（含100萬(wàn)元）由總經(jīng)理審批；100萬(wàn)元以上的由董事長(zhǎng)審批。屬貿(mào)易貨款的，100萬(wàn)元以下的（含100萬(wàn)元）由下屬公司、

31、企業(yè)正、副經(jīng)理和財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)共同審批；100萬(wàn)元以上至200萬(wàn)元的（含200萬(wàn)元）由總會(huì)計(jì)師審批；200萬(wàn)元以上至300萬(wàn)元的（含300萬(wàn)元）由總會(huì)計(jì)師和主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理助理共同審批；300萬(wàn)元以上至500萬(wàn)元的（含500萬(wàn)元）由總經(jīng)理審批；500萬(wàn)元以上的由董事長(zhǎng)審批。屬自帶匯票的，10萬(wàn)元以下的（含10萬(wàn)元）由下屬公司、企業(yè)正、副經(jīng)理和財(cái)務(wù)部長(zhǎng)共同審批；10萬(wàn)元以上至50萬(wàn)元的（含50萬(wàn)元）由總會(huì)計(jì)師審批；50萬(wàn)元以上至100萬(wàn)元的（含100萬(wàn)元）由總會(huì)計(jì)師和主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理助理共同審批；100萬(wàn)元以上至200萬(wàn)元的（含200萬(wàn)元）由總經(jīng)理審批；200萬(wàn)元以上的由董事長(zhǎng)審批。屬購(gòu)置、

32、維修固定資產(chǎn)的，3萬(wàn)元以下的（含3萬(wàn)元）由下屬公司、企業(yè)正、副經(jīng)理和財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)共同審批；3萬(wàn)元以上至10萬(wàn)元的（含10萬(wàn)元）由總會(huì)計(jì)師審批；10萬(wàn)元至100萬(wàn)元的（含100萬(wàn)元）由總經(jīng)理審批；100萬(wàn)元以上的由董事長(zhǎng)審批。屬房地產(chǎn)開發(fā)和工業(yè)項(xiàng)目的，按已批準(zhǔn)的合同的規(guī)定付款。匯出境外的資金，外貿(mào)企業(yè)的經(jīng)理、副經(jīng)理和財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)可共同審批5萬(wàn)美元的（含5萬(wàn)美元）資金，其余：10萬(wàn)美元以下的（含10萬(wàn)美元 ）由總會(huì)計(jì)師審批；10萬(wàn)至20萬(wàn)美元的（含20萬(wàn)美元）由總會(huì)計(jì)師和主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理助理共同審批；20萬(wàn)至50萬(wàn)美元的（含50萬(wàn)美元）由總經(jīng)理審批；50美元以上的由董事長(zhǎng)審批。 同一項(xiàng)目（含同

33、一筆貿(mào)易）應(yīng)按合計(jì)總額報(bào)批，不準(zhǔn)為逃避審批而分列報(bào)批、支付。 報(bào)上級(jí)審批的項(xiàng)目，上報(bào)單位應(yīng)先提出初審意見；由總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批的，先報(bào)總會(huì)計(jì)師審查。 對(duì)違反上述規(guī)定的付款，財(cái)務(wù)人員有權(quán)且必須拒絕支付，并及時(shí)向上級(jí)請(qǐng)求處理。 第六十五條根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款的，應(yīng)嚴(yán)格按合同規(guī)定的期限付出，不得早付或遲付，也不準(zhǔn)改變支付方式和用途，非經(jīng)收款單位書現(xiàn)正式委托，也不準(zhǔn)改變收款單位（人） 凡委托其他單位（人）代付款的，一律上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 第六十六條各單位應(yīng)建立資金回籠情況的跟蹤制度。凡付出款（物）5萬(wàn)元以上的，各單位財(cái)務(wù)必須逐項(xiàng)跟蹤基1資金回籠情況，并按月匯總后上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部、總會(huì)計(jì)師和

34、總經(jīng)理。對(duì)到期的應(yīng)收資金，各單位應(yīng)督促經(jīng)辦人員及時(shí)催收；發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的，應(yīng)及時(shí)上報(bào)請(qǐng)示處理。 第六十七條各單位庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)3000元，超過(guò)部分當(dāng)天下午存入銀行。禁止坐支營(yíng)來(lái)收入現(xiàn)金。 第六十八條一切現(xiàn)金往來(lái)，必須收付有憑據(jù)，嚴(yán)禁口說(shuō)為憑。 第六十九條嚴(yán)禁代外單位或私人轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)和大額度（5000元以上）支付往來(lái)或貿(mào)易現(xiàn)金。嚴(yán)禁各單位私設(shè)小錢柜。 第七十條嚴(yán)禁將公款存入私人帳戶，違者按貪污論處。 第七十一條現(xiàn)金日記帳必須用固定一本帳，嚴(yán)禁使用兩本帳或帳外有帳。 第七十二條各單位會(huì)計(jì)每月終要會(huì)同出納員盤點(diǎn)現(xiàn)金庫(kù)存一次，保證鈔帳相符。盤點(diǎn)表應(yīng)隨同會(huì)計(jì)報(bào)表一起上報(bào)。 第七十三條領(lǐng)用空白支票

35、，必須注明限額、日期、用途及使用期限，并視金額大小按第六十四條審批規(guī)定報(bào)批。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險(xiǎn)柜內(nèi)。嚴(yán)禁空白支票在使用前先蓋上印章。 第七十四條正常的辦公費(fèi)用開支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人驗(yàn)收人簽外，經(jīng)經(jīng)理或其授權(quán)人批準(zhǔn)后方能報(bào)銷付款。 第七十五條商品運(yùn)雜費(fèi)、保管費(fèi)、包裝費(fèi)、介紹費(fèi)、手續(xù)費(fèi)等，必須注明商品批次及購(gòu)銷發(fā)票號(hào)碼，經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)后才能報(bào)銷。其中對(duì)介紹費(fèi)和手續(xù)費(fèi)，經(jīng)辦人還須另付合同書和說(shuō)明報(bào)批：2000元以下的由下屬公司、企業(yè)經(jīng)理審批，2000元至1萬(wàn)元的由總會(huì)計(jì)師審批，1萬(wàn)元以上的由總經(jīng)理審批。 第七十六條業(yè)務(wù)費(fèi)實(shí)行包干制，按實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的比例提取，由經(jīng)理掌握

36、使用。提取的比例由總經(jīng)理確定。提取后應(yīng)?？顚Ｓ?，不得私分、貪污。 公司本部各部、室的業(yè)務(wù)費(fèi)，由各部、室部長(zhǎng)（主任）審核，1000元以下抒總會(huì)計(jì)師審批報(bào)銷，1000元以上的由總會(huì)計(jì)師簽署后報(bào)總經(jīng)理審批報(bào)銷。 公司本部員工的差旅費(fèi)，由各部、室部長(zhǎng)（主任）審核，2000元以下的由部會(huì)計(jì)師審批報(bào)銷，2000元以上的由總會(huì)計(jì)師簽署后報(bào)總經(jīng)理審批報(bào)銷。 第七十七條探親旅費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)等按國(guó)家的規(guī)定報(bào)銷。 第七十八條非生產(chǎn)性的特殊開支，如贊助金、會(huì)費(fèi)等在福利基金列支，2000元以下由下屬公司、企業(yè)經(jīng)理審批，2000元以上至5000元的由總會(huì)計(jì)師審批，5000元以上由總經(jīng)理審批。 第七十九條各單位購(gòu)置固

37、定資產(chǎn)（包括維修、租用），必須先立項(xiàng)、作出預(yù)算，報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后才能購(gòu)置。其中，屬?？厣唐返?，還必須報(bào)經(jīng)專控部門批準(zhǔn)后才能購(gòu)置；非專控商品，按第六十四條審批權(quán)限規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后才能購(gòu)置。 第八十條各單位對(duì)中、長(zhǎng)期投資要選好投資項(xiàng)目，節(jié)約投資費(fèi)用，縮短投資回收期，提高投資效益。各單位財(cái)務(wù)必須對(duì)投資的可行性報(bào)告提出評(píng)估意見，并加強(qiáng)對(duì)投入產(chǎn)出資金的管理。任何投資，均須按第六十四條審批權(quán)限規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后才能投入。 第八十一條各單位所創(chuàng)的外匯限于進(jìn)出中貿(mào)易使用。其他外匯買賣的價(jià)格由總會(huì)計(jì)師根據(jù)市場(chǎng)情況審定一個(gè)最低、最高價(jià)，所進(jìn)行的外匯買賣均不得低于審定的最低價(jià)、最高價(jià)。 第八十二條下屬公司、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資

38、金原則上自行解決。其貸款需公司擔(dān)保的可報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部審查。金額100萬(wàn)元以下的（含100萬(wàn)元）由總會(huì)計(jì)師審批，100萬(wàn)元以上至500萬(wàn)元的由總經(jīng)理審批，500萬(wàn)元以上的由董事長(zhǎng)審批。 下屬公司、企業(yè)如資金周轉(zhuǎn)困難需向公司臨時(shí)借調(diào)的，應(yīng)先報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部簽署意見后，50萬(wàn)元以下的總會(huì)計(jì)師審批，50萬(wàn)元以上的由部經(jīng)理審批。借款按期參照銀行貸款計(jì)收本息。本系統(tǒng)內(nèi)的相互借款均計(jì)收本息。 第八十三條嚴(yán)禁下屬公司、企業(yè)為外單位（含合資、合作企業(yè)）或個(gè)人擔(dān)保貸款。 第八十四條嚴(yán)格資金使用審批手續(xù)。會(huì)計(jì)人員對(duì)一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項(xiàng)，都有權(quán)且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對(duì)該資金的損失負(fù)連帶賠償責(zé)任。

39、 第八十五條有關(guān)資金使用的審批，臺(tái)審批人員出差時(shí)，由其指定代理人代為審批。 批件必須附入有關(guān)發(fā)票、單據(jù)后面入帳備查。 第五節(jié)工資及獎(jiǎng)金 第八十六條公司實(shí)行“按勞取酬”、“多勞多得”的分配制度。 第八十七條公司員工年度工資及資金總額，由總經(jīng)理按章程的規(guī)定擬訂。 第八十八條員工的工資標(biāo)準(zhǔn)和獎(jiǎng)勵(lì)方法，由總會(huì)計(jì)師提出方案，報(bào)總經(jīng)理審定。 第八十九條下屬公司、企業(yè)實(shí)行工資總額與經(jīng)濟(jì)效益掛鉤的工資制度，具體辦法由總會(huì)計(jì)師擬訂，報(bào)總經(jīng)理審定。 第九十條下屬公司、企業(yè)的資金按下達(dá)的利潤(rùn)基數(shù)及實(shí)際完成的利潤(rùn)額分別提取，采取平時(shí)預(yù)提、年終結(jié)算的方法，提取比例由總會(huì)計(jì)師擬訂，報(bào)總經(jīng)理審定。 第九十

40、一條實(shí)行全員抵押承包經(jīng)營(yíng)與經(jīng)理任期目標(biāo)責(zé)任制的下屬公司、企業(yè)，其工資及獎(jiǎng)金的提取和分配，按《承包合同書》的規(guī)定執(zhí)行。 第六節(jié)稅收及利潤(rùn)分配 第九十二條公司及下屬公司、企業(yè)依法向國(guó)家繳納稅金，不準(zhǔn)偷稅漏稅。 第九十三條稅后利潤(rùn)的分配按章程的規(guī)定執(zhí)行。 第七節(jié)利潤(rùn)上交和庫(kù)存物資財(cái)務(wù)管理 第九十四條下屬公司、企業(yè)應(yīng)上交公司的利潤(rùn)（含基數(shù)利潤(rùn)和分成利潤(rùn)），必須在當(dāng)年12月底前上交70%，余下30%在下年3月底前交清。對(duì)不按時(shí)全額上交的單位，公司按銀行同期貸款利息最高利息率加30%計(jì)收利息。 第九十五條倉(cāng)庫(kù)必須建立嚴(yán)密的出入庫(kù)制度和保管規(guī)范，每月向財(cái)務(wù)部門報(bào)送一次庫(kù)存報(bào)表，報(bào)表同時(shí)抄送上級(jí)財(cái)

41、務(wù)部門。 第九十六條倉(cāng)庫(kù)每月由會(huì)計(jì)會(huì)同倉(cāng)庫(kù)管理人員進(jìn)行一次實(shí)物盤點(diǎn)，并編制出庫(kù)存物資盈虧表，盈虧表同時(shí)抄報(bào)上級(jí)財(cái)務(wù)部門。 第九十七條對(duì)庫(kù)存物資的盤盈盤虧，倉(cāng)庫(kù)不得自行作財(cái)務(wù)處理。盤虧在1000元以下者（含1000元），由所在單位財(cái)務(wù)部審核，報(bào)經(jīng)理審批后處理，1000元以上至5000元的（含5000元）須呈報(bào)會(huì)計(jì)師審批后處理，5000元以上的由總經(jīng)理審批后處理。 第八節(jié)會(huì)計(jì)憑證和檔案保管 第九十八條各下屬公司、企業(yè)必須加強(qiáng)對(duì)發(fā)票的管理，安排專人負(fù)責(zé)發(fā)票的登記、領(lǐng)用、清理、核對(duì)工作。嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代開發(fā)票，違者處發(fā)票額15%以上的罰款和扣發(fā)1-2個(gè)月的獎(jiǎng)金，情節(jié)嚴(yán)重的追究法律責(zé)任。

42、第九十九條會(huì)計(jì)憑證必須內(nèi)容真實(shí)、手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、不得涂改、挖補(bǔ)，如事后發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，也必須由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)劃雙紅線并蓋章進(jìn)行更正。 第一百條會(huì)計(jì)檔案必須按月裝訂成冊(cè)，妥善保管，不得丟失，至少保存15年。 采用電子計(jì)算機(jī)記帳的，機(jī)器儲(chǔ)存和輸出的會(huì)計(jì)記錄視同會(huì)計(jì)帳簿，應(yīng)專人負(fù)責(zé)妥善保管，至少15年。 第一百零一條會(huì)計(jì)檔案保存期滿需銷毀時(shí)，應(yīng)抄具清單，報(bào)總經(jīng)理、董事會(huì)、主管部門和稅務(wù)機(jī)關(guān)同意后，才能銷毀。 第四章人事管理 第一節(jié)總則 第一百零二條為進(jìn)一步完善人事管理制度，根據(jù)國(guó)家有關(guān)勞動(dòng)人呈法規(guī)、政策及公司章程之規(guī)定，制定本制度。 第一百零三條公司執(zhí)行國(guó)家在關(guān)勞動(dòng)保護(hù)法規(guī)，在勞動(dòng)人呈部門規(guī)

43、定的范圍內(nèi)有權(quán)自行招收員工，全權(quán)實(shí)行勞動(dòng)工資和人事管理制度。 第一百零四條公司對(duì)員工實(shí)行合同化管理。所有員工都必須與公司簽訂聘（雇）用合同。員工與公司的關(guān)系為合同關(guān)系，雙方都必須遵守合同。 第一百零五條公司勞動(dòng)人事部，負(fù)責(zé)公司的人事計(jì)劃、員工的培訓(xùn)、獎(jiǎng)懲、勞動(dòng)工資、勞保福利等項(xiàng)工作的實(shí)施，并辦理員工的考試錄取、聘用、商調(diào)、解聘、辭職、辭退、除名、開除等各項(xiàng)手續(xù)。 第二節(jié)編制及定編 第一百零六條公司各職能部門、下屬公司、企業(yè)，用人實(shí)行定員、定崗。 第一百零七條公司職能及部門及下屬公司、企業(yè)的設(shè)置、編制、調(diào)整或撤銷，由總經(jīng)理提出方案，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。 第一百零八條下屬公司、企業(yè)屬下

44、機(jī)構(gòu)的設(shè)置、編制、調(diào)整或撤銷，由經(jīng)理提出方案，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。 第一百零九條因工作及生產(chǎn)，業(yè)務(wù)發(fā)展需要、各部門、下屬公司、企業(yè)需要增加用工的，必須按第一百零七條、第一百零八條之規(guī)定，履行手續(xù)后方準(zhǔn)實(shí)施。特殊情況必須提前聘用員工的，一律報(bào)總經(jīng)理審批。 第一百一十條下屬公司、企業(yè)需雇用臨時(shí)工人的，必須提前2個(gè)月作出計(jì)劃報(bào)勞動(dòng)人事部審批，批準(zhǔn)后由勞動(dòng)人事部統(tǒng)一向勞動(dòng)管理部門申請(qǐng)指標(biāo)，按核準(zhǔn)的指標(biāo)及指定的地點(diǎn)雇用臨時(shí)工。嚴(yán)禁無(wú)指標(biāo)雇用臨時(shí)工。 第一百一十一條勞動(dòng)人事部負(fù)責(zé)編制年度用工計(jì)劃及方案，供總經(jīng)理參考。 第三節(jié)員工的聘（雇）用 第一百一十二條各部門、下屬公司、企業(yè)對(duì)聘（雇）用員工應(yīng)

45、本著精簡(jiǎn)原則，可聘可不聘的堅(jiān)決不聘，無(wú)才無(wú)德的堅(jiān)決不聘，有才無(wú)德的堅(jiān)決不聘，真正做到按需錄用，擇才錄用，任人唯賢。 第一百一十三條公司聘用的員工，一律與公司簽訂聘用合同。 第一百一十四條公司聘用的員工，一律脫離原級(jí)職別，由公司按照需要和受聘人的實(shí)際才能予以聘任。 第一百一十五條各級(jí)員工的聘任程序如下： 1.總經(jīng)理，由董事長(zhǎng)提名董事會(huì)聘任； 2.副總經(jīng)理、總理經(jīng)助理、總會(huì)計(jì)師等高級(jí)職員，部門主任（部長(zhǎng)）及下屬公司、企業(yè)經(jīng)理，由總經(jīng)理提請(qǐng)董事會(huì)聘任； 3.部門副主任（副部長(zhǎng)）、下屬公司、企業(yè)副經(jīng)理及會(huì)計(jì)人員，由總經(jīng)理聘任； 4.其他員工，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后

46、，由人事部及下屬公司、企業(yè)經(jīng)理聘任。 上述程序也適用于各級(jí)員工的解聘及續(xù)聘。 第一百一十六條各部門、下屬公司、企業(yè)確需增加員工的，按如下原則辦理。 1.先在本部門、本公司、企業(yè)內(nèi)部調(diào)整； 2.內(nèi)部無(wú)法調(diào)整的，報(bào)請(qǐng)勞動(dòng)人事部在公司系統(tǒng)內(nèi)調(diào)配。 3.本系統(tǒng)內(nèi)無(wú)法調(diào)配的，由用人單位提出計(jì)劃，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由勞動(dòng)人事部進(jìn)行招聘。 第一百一十七條新聘（雇）員工，用人單位和受聘人必須填寫“雇用員工審批表”和“員工登記表”，由用人單位簽署意見，擬定工作崗位，經(jīng)勞動(dòng)人事部審查考核，符合聘雇條件者，先簽試用合同，經(jīng)培訓(xùn)后試用半年至1年。 第一百一十八條新員工正式上崗前，必

47、須先接受培訓(xùn)。 培訓(xùn)內(nèi)容包括學(xué)習(xí)公司章程及規(guī)章制度，了解公司情況，學(xué)習(xí)崗位業(yè)務(wù)知識(shí)等 培訓(xùn)由勞動(dòng)人事部和用人單位共同負(fù)責(zé)。 員工試用期間，由勞動(dòng)人事部會(huì)同用人單位考察其現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)和工作能力。 試作期間的工資，按擬定的工資下調(diào)一級(jí)發(fā)給。 第一百一十九條員工試用期滿15天前，由用人單位作出鑒定，提出是否錄用的意見，經(jīng)勞動(dòng)人事部審核后，報(bào)總經(jīng)理審批。批準(zhǔn)錄用者與公司簽訂聘訂聘（雇）用合同；決定不錄者試用期滿退回原單位。 第一百二十條臨時(shí)工由各下屬公司、企業(yè)在上級(jí)核準(zhǔn)的指標(biāo)內(nèi)雇用。報(bào)勞動(dòng)人事部備案。 第四節(jié)工資、待遇 第一百二十一條公司全權(quán)決定所屬員工的工資、待遇。 第一百二十二條公司

48、執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)實(shí)行的工資系統(tǒng)列。 第一百二十三條公司按照“按勞取酬、多勞多得”的分配原則，根據(jù)員工的崗位、職責(zé)、能力、貢獻(xiàn)、表現(xiàn)、工作年限、文化高低等情況綜合考慮決定其工資。 第一百二十四條員工的工資，由決定聘用者依照前條規(guī)定確定，由勞動(dòng)人事部行文通知財(cái)務(wù)部門發(fā)放。 第一百二十五條公司鼓勵(lì)員工積極向上，多做貢獻(xiàn)。員工表現(xiàn)好或貢獻(xiàn)大者，所在單位可將材料報(bào)監(jiān)察部及有關(guān)部門審核，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后予提級(jí)及獎(jiǎng)勵(lì)。 第一百二十六條公司按照國(guó)家有產(chǎn)在規(guī)定為員工辦理退休、待業(yè)等保險(xiǎn)。員工享有相應(yīng)的保險(xiǎn)待遇。 第一百二十七條公司執(zhí)行國(guó)家勞動(dòng)保護(hù)法規(guī)，員工享有相應(yīng)的勞保待遇。 第一百二十八條員工的獎(jiǎng)金由

49、公司、下屬公司、企業(yè)根據(jù)實(shí)際效益按有關(guān)規(guī)定提取、發(fā)放。 第一百二十九條員工享有公費(fèi)醫(yī)療待遇。員工本人的醫(yī)藥費(fèi)按規(guī)定憑縣級(jí)以上醫(yī)院報(bào)銷憑證核準(zhǔn)報(bào)銷。 第五節(jié)假期及待遇 第一百三十條員工按國(guó)家法定節(jié)假日休假。因工作生產(chǎn)需要不能休假的，節(jié)日按日工資200%、假日按日工資100%計(jì)增發(fā)給加班工資或安排補(bǔ)休。 第一百三十一條員工按國(guó)家規(guī)定享有探親待遇。具體如下： 1.員工在公司工作滿1年后，開始享有探親待遇； 2.與配偶不住在一起的，又不能利用工休假日?qǐng)F(tuán)聚的，1年可探望配偶1次30天，另按實(shí)際需要經(jīng)予路程假； 3.與父母都不住在一起，又不能利用工休假日?qǐng)F(tuán)聚的，未婚員

50、工探望父母1年1次20天，已婚員工4年1次20天，另按實(shí)際需要給予路程假。 4.員工探親按國(guó)家有關(guān)規(guī)定報(bào)銷往返路費(fèi)，超過(guò)規(guī)定的費(fèi)用自理； 5.探望配偶手未婚員工探望父母的往返路費(fèi)，由所在單位負(fù)擔(dān)；已婚員工探望父母的往返路費(fèi)，在本人月標(biāo)準(zhǔn)工資30%以內(nèi)的，由本人自理，超出部分由所在單位負(fù)擔(dān)； 6.員工請(qǐng)假探親必須由所在單位統(tǒng)籌安排，經(jīng)人事部核準(zhǔn)；未經(jīng)核準(zhǔn)的按曠工處理。生產(chǎn)單位員工探親盡可能安排在春節(jié)統(tǒng)一放假。 7.員工探親期間的伙食費(fèi)、住宿費(fèi)、行李托運(yùn)費(fèi)經(jīng)及參觀游覽等費(fèi)用，均由員工處理，不得報(bào)銷。 第一百三十二條婚假：法定婚假3天，晚婚（男25周歲、女2

51、3周歲）假13天，異地結(jié)婚可適當(dāng)另給路程假，假期內(nèi)工資照發(fā)。 第一百三十三條產(chǎn)育假： 1.女23周歲以下生育第一胎的，產(chǎn)假90天，其中產(chǎn)前休假15天；生育時(shí)難產(chǎn)的（如剖腹產(chǎn)、III 度會(huì)陰破裂等）可增加產(chǎn)假30天； 2.女24周歲以上生育第一胎的，產(chǎn)假120天；難產(chǎn)可增加30天； 3.凡在生育期間內(nèi)已辦理“獨(dú)生子女證”者另增加90天；產(chǎn)生女結(jié)扎的另增加21天； 4.產(chǎn)假期滿后若有實(shí)際困難，經(jīng)本人申請(qǐng)，單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可請(qǐng)哺乳假至嬰兒1周歲，哺乳期間發(fā)給75%的工資。 5.產(chǎn)假期間，工資照發(fā)，不影響原有有福利待遇。 第一百三十四條節(jié)育手術(shù)假：

52、 1.取環(huán)休息1天； 2.放環(huán)休息3天； 3.男結(jié)扎休息7天； 4.女結(jié)扎休息21天； 5.懷孕不滿4個(gè)月流產(chǎn)休息15-30天；流產(chǎn)后結(jié)扎增加21天；流產(chǎn)假期1年內(nèi)不能超過(guò)2次； 6.懷孕4個(gè)月以上引產(chǎn)休息42天；引產(chǎn)后結(jié)扎增加21天； 7.以上假期內(nèi)工資津貼照發(fā)。 第一百三十五條員工的直系親屬（父母、配偶和子女）死亡時(shí)，喪假3天；異地奔喪的適當(dāng)另給路程假。假期內(nèi)工資和津貼照發(fā)。 第一百三十六條員工按國(guó)家規(guī)定享有年休假的，由勞動(dòng)人事部會(huì)同各單位統(tǒng)籌安排員工休假。因工作需要不能享受年假的，增發(fā)100%日工資。 第六節(jié)辭職、

53、辭退、開除 第一百三十七條公司有權(quán)辭退不合格的員工。員工有辭職的自由。但均須按本制度規(guī)定履行手續(xù)。 第一百三十八條試用人員在試用期內(nèi)辭職的應(yīng)向勞動(dòng)人事部提出辭職報(bào)告，到勞動(dòng)人事部辦理辭職手續(xù)。 用人單位辭退試用期人員，須填報(bào)“辭退員工審批表”，經(jīng)批準(zhǔn)后到人事部辦理辭退手續(xù)。 第一百三十九條員工與公司簽訂聘（雇）用合同后，雙方都必須嚴(yán)格履行合同。員工不得隨便辭職，用人單位不準(zhǔn)無(wú)故辭退員工。 第一百四十條合同期內(nèi)員工辭職的，必須提前1個(gè)月向公司提出辭職報(bào)告，由用人單位簽署意見，經(jīng)原批準(zhǔn)聘（雇）用的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由勞動(dòng)人事部經(jīng)予國(guó)理辭職手續(xù)。 第一百四十一條國(guó)家干部、職工要求調(diào)離本公司，必

54、須經(jīng)勞動(dòng)人呈部同意，報(bào)總經(jīng)理審批后，才能按程序辦理調(diào)動(dòng)手續(xù)。 第一百四十二條員工未經(jīng)批準(zhǔn)而自行離職的，公司不予辦理任何手續(xù)；給公司造成損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。 第一百四十三條員工或用人單位認(rèn)為其現(xiàn)工種不適合的，可向勞動(dòng)人事部申請(qǐng)?jiān)诠緝?nèi)部調(diào)換另一種工作。在調(diào)換新工作半年后仍不能手任工作的，公司有權(quán)予以解聘、辭退。 第一百四十四條員工必須服從組織安排，遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，凡有違反并經(jīng)教育不改者，公司有權(quán)予以解聘、辭退。 第一百四十五條公司對(duì)辭退員工持慎重態(tài)度。用人單位無(wú)正當(dāng)理由不得辭退合同期未滿的員工。確需辭退的，必須填報(bào)“辭退員工審批表”，提出辭退理由，經(jīng)勞動(dòng)人事部核實(shí)，對(duì)符合聘用的領(lǐng)導(dǎo)批

55、準(zhǔn)后，通知被辭退的員工到勞動(dòng)人事部辦理辭退手續(xù)。未經(jīng)勞動(dòng)人事部核實(shí)和領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的，不得辭退。 被辭退的員工如系經(jīng)人事、勞動(dòng)部門批準(zhǔn)調(diào)入的干部、職工，由勞動(dòng)人事部負(fù)責(zé)聯(lián)系有關(guān)的人事、勞動(dòng)部門另行分配工作。 第一百四十六條辭退員工，必須提前1個(gè)月通知被辭退者。 第一百四十七條聘（雇）用期滿，合同即告終止。員工或公司不續(xù)簽聘（雇）用合同的，到勞動(dòng)人事部辦理終止合同手續(xù)。 公司不與之續(xù)簽聘（雇）用合同的員工如系經(jīng)人事、勞動(dòng)部門批準(zhǔn)調(diào)入的干部、職工，由勞動(dòng)人事部負(fù)責(zé)聯(lián)系有關(guān)的人事、勞動(dòng)部門另行分配工作。 第一百四十八條員工嚴(yán)重違反規(guī)章制度、后果嚴(yán)重或者違法犯罪的，公司有權(quán)予以開除。 第一百四十

56、九條員工辭職、被辭退、被開除或終止聘（雇）用，在離開公司以前，必須交還公司的一切財(cái)物、文件及業(yè)務(wù)資料，并移交業(yè)務(wù)渠道。否則，勞動(dòng)人事部不予辦理任何手續(xù)，給公司造成損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。 第一百五十條公司對(duì)被辭退及未獲公司續(xù)聘的員工，按其在公司的工齡計(jì)算每年發(fā)給其1個(gè)月工資。不滿1年的按1年計(jì)。 第七節(jié)附則 第一百五十一條公司屬下各公司、企業(yè)的人事管理，均適用本制度。 第一百五十二條本制度由勞動(dòng)人事部負(fù)責(zé)執(zhí)行。人事部可依據(jù)本制度制訂有關(guān)實(shí)施細(xì)則，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。 第五章行政管理 第一節(jié)總則 第一百五十三條為完善公司的行政管理機(jī)制，建立規(guī)范化的行政管理，提高行政管理水平和工作效率

57、，使公司各項(xiàng)行政工作有章可循，照章辦事，制定制度。 第二節(jié)文件收發(fā)規(guī)定 第一百五十四條公司文件由指定的擬稿人擬稿，屬董事會(huì)秘書核稿，屬公司文件由辦公室主任擬稿。文件形成后，屬董事會(huì)的由董事長(zhǎng)簽發(fā)，屬公司的由總經(jīng)理簽發(fā)，屬黨內(nèi)的由黨委書記簽發(fā)。 屬于秘密的文件，核稿人應(yīng)該注“秘密”字樣，并確定報(bào)送范圍。秘密文件按保密規(guī)定，由專人印制、報(bào)送。 第一百五十五條已簽發(fā)的文件由核稿人登記，并按“×企、董、黨、工、團(tuán)、婦”等內(nèi)容編號(hào)后，送文印室打印。 第一百五十六條文件由文印室負(fù)責(zé)校對(duì)，并送擬稿人核稿人審查合格后，方能復(fù)印、蓋章。 第一百五十七條文件由辦公室負(fù)責(zé)報(bào)送。送件人應(yīng)把文件內(nèi)容、報(bào)送日

58、期、部門、接件人等事項(xiàng)清楚，并報(bào)告報(bào)送結(jié)果。 第一百五十八條經(jīng)簽發(fā)的文件原稿送保密（檔案）室存檔。 第一百五十九條外來(lái)的文件由辦公室專人負(fù)責(zé)簽收。簽收人應(yīng)于接件當(dāng)日即按文件的要求報(bào)送給有關(guān)部門，不得積壓遲誤，屬急件的，應(yīng)在接后即時(shí)報(bào)送。 第三節(jié)文印室管理規(guī)定 第一百六十條文印室人員應(yīng)遵守公司的保密規(guī)定，禁止非文印室人員進(jìn)入文印室，不泄露工作中接觸的公司保密事項(xiàng)。 第一百六十一條打印文件，應(yīng)按文件收發(fā)規(guī)定由主管領(lǐng)導(dǎo)簽署，電報(bào)、 、復(fù)印由部門主任（部長(zhǎng)）簽署。 打印文件，發(fā)電報(bào)、 、電傳，復(fù)印文件資料，均需分類逐項(xiàng)登記，以備查驗(yàn)。 文印室人員必須按時(shí)、按質(zhì)、按量完成每項(xiàng)打字、

59、電報(bào)、電傳、 、復(fù)印任務(wù)，不得積壓[遲誤。工作任務(wù)緊張時(shí)，應(yīng)加班完成。工作中如遇不清楚的地方，應(yīng)及時(shí)與有關(guān)人員校對(duì)清楚。 第一百六十二條電報(bào)、電傳、 、文件、復(fù)印件應(yīng)及時(shí)發(fā)送給有關(guān)人員。因積壓遲誤而致工作失誤、損失的，追究當(dāng)事人的責(zé)任。 第一百六十三條復(fù)印機(jī)由專人管理，非專管人員不準(zhǔn)亂開機(jī)復(fù)印。 第一百六十四條原則上不接受外單位、個(gè)人的資料打印、復(fù)印，如確定需要，經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)后辦理登記收費(fèi)手續(xù)。 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按市場(chǎng)價(jià)格由計(jì)劃財(cái)務(wù)部確定。收據(jù)由計(jì)劃財(cái)務(wù)部出具。所收取的費(fèi)用按旬上交計(jì)劃財(cái)務(wù)部。 第一百六十五條文印室應(yīng)每月統(tǒng)計(jì)核算費(fèi)用上報(bào)辦公室，同時(shí)抄報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部。 第一百六十六

60、條文印室人員應(yīng)愛護(hù)各種設(shè)備，節(jié)約用紙，降低消耗、費(fèi)用。對(duì)種設(shè)備應(yīng)按規(guī)范要求操作、保養(yǎng)，發(fā)現(xiàn)故障，應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)維修，以免影響工作。 第一百六十七條嚴(yán)禁私事使用 。違犯者除補(bǔ)交 費(fèi)外，并視情節(jié)輕重給予罰款處理，屢教不改者予以除名。 第四節(jié)電腦室管理規(guī)定 第一百六十八條電腦室人員遵守公司的保密規(guī)定，禁止非電腦室人員進(jìn)入電腦室。輸入電腦的信息屬公司機(jī)密，未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)向任何人提供、泄露。違者視情節(jié)輕重給予處理。 第一百六十九條電腦室人員必須按照要求和規(guī)定采集、輸入、輸出信息，為領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門決策提供信息資料。 采集、輸入信息以及時(shí)、準(zhǔn)確、全面為原則。 第一百七十條信息載體必須安全

61、存放、保管，防止丟失或失效。任何人得將信息載體帶出電腦室。 第一百七十一條電腦室人員應(yīng)愛護(hù)各種設(shè)備，降低消耗、費(fèi)用。對(duì)各種設(shè)備應(yīng)按規(guī)范要求操作、保養(yǎng)。發(fā)現(xiàn)故障，應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)維修，以免影響工作。 第一百七十二條電腦室應(yīng)每月統(tǒng)計(jì)核算費(fèi)用上報(bào)辦公室，同時(shí)抄報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部。 第一百七十三條嚴(yán)禁將電腦用開私人學(xué)習(xí)或玩游戲。違犯者視情節(jié)輕重給予罰款處理或行政處分；屢教不改者予以除名。 第一百七十四條電腦室設(shè)備應(yīng)由專業(yè)人員操作、使用。禁止非專業(yè)人員操作、使用，否則，造成設(shè)備損壞的應(yīng)照價(jià)賠償。 第五節(jié)辦公用品領(lǐng)用規(guī)定 第一百七十五條公司各部門所需的辦公用，由辦公室統(tǒng)一購(gòu)置，各部門按實(shí)際需要領(lǐng)用。 第

62、一百七十六條各部門專用的表格，由各部門制度格式，由辦公室統(tǒng)一訂制。 第一百七十七條辦公室用品用能用于辦公，不得移作他用或私用。 第一百七十八條所有員工對(duì)辦公用呂必須愛護(hù)，勤儉節(jié)約，杜絕浪費(fèi)，禁止貪污，努力降低消耗、費(fèi)用。 第一百七十九條購(gòu)置日常辦公用品或報(bào)銷正常辦公費(fèi)用，由辦公室主任審批，購(gòu)置大宗、高級(jí)辦公用品，必須按財(cái)務(wù)管理規(guī)定報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后始得購(gòu)置。 第六節(jié) 使用規(guī)定 第一百八十條 為辦公配備、使用。私事打市內(nèi) 不得妨礙聯(lián)系公務(wù)。 第一百八十一條禁止員工為私事掛發(fā)長(zhǎng)途 。違者除補(bǔ)交長(zhǎng)途 費(fèi)外，給予罰款處理。確有急事者，應(yīng)先請(qǐng)示部門領(lǐng)導(dǎo)同意，并按郵電部門規(guī)定交

63、長(zhǎng)途 費(fèi)。 第一百八十二條聯(lián)系業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)盡量減少掛發(fā)長(zhǎng)途 ，降低費(fèi)用。 第七節(jié)車輛使用管理規(guī)定 上第一百八十三條公司車輛必須為公司業(yè)務(wù)服務(wù)，賂部門公務(wù)用車，由部門領(lǐng)導(dǎo)先向辦公室（車隊(duì)）報(bào)告，說(shuō)明用車事由、地點(diǎn)、時(shí)間、辦公室（車隊(duì)）根據(jù)需要統(tǒng)籌安排派車。 第一百八十四條職員因公務(wù)需要經(jīng)車隊(duì)安排可以派車。 第一百八十五條下班后或節(jié)假日需用車的，必須事先報(bào)送用車計(jì)劃給辦公室（車隊(duì)），否則按私事用車處理。 第一百八十六條公司領(lǐng)導(dǎo)出差外地時(shí)，其車輛歸車隊(duì)統(tǒng)一保管（使用）。 第一百八十七條外單位借車，需經(jīng)辦公室同意，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由車隊(duì)長(zhǎng)安排。 第一百八十八條凡有配有摩托車的員工外出辦

64、事，原則上不，再派車。 第一百八十九條車輛駕駛專人專車，專車專管。 第一百九十條車輛在下班后或節(jié)假日應(yīng)按指定的地點(diǎn)停放，并采取必要的防盜措施。 第一百九十一條車輛如需送廠修理，須事前報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 第一百九十二條司機(jī)必須憑主管部門的派車通知出車，否則按私事用車處理。 第一百九十三條使用車輛應(yīng)辦的各項(xiàng)手續(xù)由司機(jī)本人負(fù)責(zé)辦理。否則，由此所引起的罰款、處理、損失等由本人負(fù)責(zé)。 第八節(jié)摩托車使用管理規(guī)定 第一百九十四條公司對(duì)需要經(jīng)常外出聯(lián)系業(yè)務(wù)的員工，經(jīng)批準(zhǔn)可配備摩托車作為業(yè)務(wù)用車。 第一百九十五條配備摩托車的員工，不得將摩托車轉(zhuǎn)借給親友及其他人使用。 第一百九十六條配備摩托車的員

65、工必須愛護(hù)和保養(yǎng)好車輛，不得損壞。 第一百九十七條摩托車應(yīng)辦的各項(xiàng)手續(xù)由領(lǐng)用人負(fù)責(zé)辦理。否則，由此所引起的罰款、處理、損失等由領(lǐng)用人自己負(fù)責(zé)。 第九節(jié)集體宿舍管理規(guī)定 第一百九十八條住集體宿舍的員工應(yīng)服從管理、團(tuán)結(jié)友愛、互相幫助、講究衛(wèi)生、文明禮貌、注意安全。 第一百九十九條住宿員工應(yīng)愛護(hù)宿舍內(nèi)各項(xiàng)公物及設(shè)施，損壞、遺失公物者必須照價(jià)賠償。 第二百條住宿員工應(yīng)自負(fù)房租、水電費(fèi)、衛(wèi)生費(fèi)等，如過(guò)期不交費(fèi)而被罰款、斷水、斷電等，責(zé)任自負(fù)。 第二百零一條集體宿舍內(nèi)不得私自留宿他人，違者視情節(jié)輕重處理。特殊情況需留宿的，須先報(bào)告辦公室或宿舍負(fù)責(zé)人同意。 第二百零二條不準(zhǔn)在宿舍內(nèi)高聲喧嘩；宿

66、舍內(nèi)各項(xiàng)文娛活動(dòng)應(yīng)在晚上11點(diǎn)前結(jié)束，以免影響他人休息。不準(zhǔn)在宿舍內(nèi)干違法亂紀(jì)的事。 第二百零三條員工搬離集體宿舍時(shí)，須將所領(lǐng)用的公物交還給公司。 第二百零四條凡調(diào)出公司的員工，必須在辦理調(diào)動(dòng)前退還住房，否則公司有權(quán)不辦理調(diào)動(dòng)手續(xù)。 第六章合同管理 第一節(jié)總則 第二百零五條為加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)合同管理，減少失誤，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)《經(jīng)濟(jì)合同法》及其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制訂本制度。 第二百零六條公司各部門及下屬公司、企業(yè)對(duì)外簽訂的各類經(jīng)濟(jì)合同一律適用本制度。 第二百零七條經(jīng)濟(jì)合同管理是企業(yè)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容，搞好經(jīng)濟(jì)合同管理，對(duì)于公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的開展和經(jīng)濟(jì)利益的取得，都有積極的意義。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部、法人委托人以及其他有關(guān)人員，都必須嚴(yán)格遵守、切實(shí)執(zhí)行本制度。各有關(guān)部門必須互相配合，共同努力，搞好公司以“重合同、守信譽(yù)”為核心的經(jīng)濟(jì)合同管理工作。 第二節(jié)經(jīng)濟(jì)合同的簽訂 第二百零八條簽訂經(jīng)濟(jì)合同，必須遵守國(guó)家的法律、政策及有關(guān)規(guī)定。 第二百零九條對(duì)外簽訂經(jīng)濟(jì)合同，除法定代表人外，必須是持有法人委托書的法人委托人。法人委托人必須對(duì)本企業(yè)負(fù)責(zé)，對(duì)本職工作負(fù)責(zé)，在授權(quán)范圍內(nèi)