《工業(yè)項(xiàng)目融資計(jì)劃書(shū).doc》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《工業(yè)項(xiàng)目融資計(jì)劃書(shū).doc（32頁(yè)珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、工業(yè)項(xiàng)目融資計(jì)劃書(shū)第一章 融資單位概況第一節(jié) 融資單位基本資料第一條 提供融資單位或研究單位基本資料，內(nèi)容包括：融資單位的名稱、設(shè)立方式、注冊(cè)地點(diǎn)、注冊(cè)資本、法定代表人、成立（工商注冊(cè)）日期、辦公地點(diǎn)、辦公場(chǎng)地規(guī)模、員工總數(shù)、電話、傳真、互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址、電子信箱以及有關(guān)事項(xiàng)負(fù)責(zé)人的姓名等。要求：融資單位的有關(guān)文件包括：營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、企業(yè)代碼卡、貸款證、產(chǎn)權(quán)證、特許經(jīng)營(yíng)證、房屋產(chǎn)權(quán)證或租賃合同等文件。公司章程、發(fā)起人投資協(xié)議書(shū)、評(píng)估報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、專利證書(shū)、產(chǎn)品介紹。上述材料要求復(fù)印件并加蓋公章。第二節(jié) 發(fā)展歷史第二條 融資單位應(yīng)說(shuō)明歷史沿革及經(jīng)歷的改制與重組情況，包括其設(shè)立方式，發(fā)起人或股

2、東出資情況，資產(chǎn)評(píng)估，驗(yàn)資和財(cái)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的變更情況等。如是無(wú)形資產(chǎn)出資或折股的，應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明無(wú)形資產(chǎn)的內(nèi)容、出資或折股的方式和比例、評(píng)估的具體情況等。要求：提供歷史變更的證明材料的復(fù)印件。第三節(jié) 職工情況第三條 請(qǐng)融資單位提供職工人數(shù)及其變化情況、專業(yè)結(jié)構(gòu)、受教育程度、年齡分布等情況以及公司執(zhí)行社會(huì)保險(xiǎn)制度、勞動(dòng)合同、保密制度等情況。要求：提供員工花名冊(cè)、社會(huì)保險(xiǎn)、勞動(dòng)合同、保密制度等的復(fù)印件。第四節(jié) 股東情況第四條 提供工商部門(mén)出具的公司各股東的股權(quán)結(jié)構(gòu)、出資方式、出資比例；說(shuō)明公司股東歷史變化情況；提供最近一次驗(yàn)資報(bào)告；如是自然人股東，應(yīng)說(shuō)明自然人股東的姓名及經(jīng)歷；如是法人股東，應(yīng)說(shuō)明：名稱及其

3、股權(quán)的構(gòu)成情況；成立日期、主要業(yè)務(wù)、注冊(cè)資本；上一年末總資產(chǎn)與凈資產(chǎn)、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、凈利潤(rùn)、主要負(fù)債；管理層主要成員。有實(shí)質(zhì)控制權(quán)的股東，還應(yīng)提供其上一層股東的情況。第五節(jié) 對(duì)外投資情況第五條 融資單位控股的分公司、子公司和參股企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)，應(yīng)用方框圖列示其結(jié)構(gòu)、權(quán)益情況，以及對(duì)融資單位財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響?？毓傻姆止?、子公司和參股企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)的基本情況、歷史情況、股東情況、職工情況、財(cái)務(wù)狀況、主要管理層情況、技術(shù)情況。要求：提供下列資料：（1） 對(duì)外投資企業(yè)的工商執(zhí)照、稅務(wù)登記證、企業(yè)代碼卡、貸款證、產(chǎn)權(quán)證、特許經(jīng)營(yíng)證、房屋購(gòu)買(mǎi)或租賃合同。（2） 工商部門(mén)出具的公司各股東的股權(quán)結(jié)構(gòu)

4、、出資方式、出資比例文件。（3） 最近一次驗(yàn)資報(bào)告。（4） 員工花名冊(cè)。（5） 最近財(cái)務(wù)報(bào)表。（6） 管理層任命文件。第二章 管理和管理制度第一節(jié) 管理組織第六條 說(shuō)明組織結(jié)構(gòu)的設(shè)置狀況是否完善、合理；組織機(jī)構(gòu)的職責(zé)狀況是否清晰、明確；組織機(jī)構(gòu)內(nèi)崗位是否明確、合理；組織機(jī)構(gòu)的合作狀況。要求：（1） 融資單位提供組織結(jié)構(gòu)圖，說(shuō)明組織機(jī)構(gòu)職責(zé)。（2） 融資單位提供各組織機(jī)構(gòu)成立的決議、會(huì)議紀(jì)要。第二節(jié) 公司治理結(jié)構(gòu)第七條 說(shuō)明融資單位引進(jìn)獨(dú)立董事的情況，融資單位董事長(zhǎng)、監(jiān)事會(huì)主席情況，融資單位對(duì)股東權(quán)益保護(hù)情況。要求：（1） 融資單位提供獨(dú)立董事的人數(shù)、名單、工作單位、職務(wù)、簡(jiǎn)歷、及占董事總數(shù)的比

5、重情況。（2） 融資單位提供獨(dú)立董事發(fā)揮作用的有關(guān)制度。（3） 融資單位提供獨(dú)立董事實(shí)際發(fā)揮作用的兩個(gè)案例。（4） 融資單位提供現(xiàn)任法人代表、董事長(zhǎng)、董事、監(jiān)事會(huì)主席、監(jiān)事的基本情況，包括姓名、年齡、工作單位、職務(wù)、學(xué)歷、職稱、簡(jiǎn)歷、身份證復(fù)印件。（5） 融資單位提供上述人員的任命文件。（6） 融資單位提供上述人員在最近24個(gè)月內(nèi)曾發(fā)生變動(dòng)的經(jīng)過(guò)及原因。（7） 融資單位說(shuō)明融資單位的股東權(quán)利、義務(wù)，股東大會(huì)的職權(quán)、議事規(guī)則，關(guān)于小股東權(quán)益保護(hù)的規(guī)定及其實(shí)際執(zhí)行情況等。（8） 融資單位提供公司章程、說(shuō)明董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的構(gòu)成和議事規(guī)則，經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)的組成、職權(quán)和議事規(guī)則、融資單位重大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的

6、決策程序與規(guī)則。（9） 利用外部決策咨詢的情況。第三節(jié) 管理制度第八條 說(shuō)明管理制度的建設(shè)及執(zhí)行情況。要求：（1） 融資單位提供目前正在執(zhí)行或具有效力的所有管理制度。（2） 提供有關(guān)經(jīng)理層及中層人員開(kāi)會(huì)會(huì)議紀(jì)要、質(zhì)量責(zé)任事故和重大事件的內(nèi)部通報(bào)、有關(guān)重大事項(xiàng)的檔案。（3） 提供有關(guān)財(cái)務(wù)、人事、技術(shù)方面重大事件的過(guò)程和決策情況，證明是否按制度執(zhí)行。第四節(jié) 管理團(tuán)隊(duì)基本情況第九條 說(shuō)明主要人員包括融資單位總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、技術(shù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書(shū)等高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員的姓名、性別、國(guó)籍、是否有在境外的永久居留權(quán)，年齡、學(xué)歷、職稱，曾經(jīng)擔(dān)任的重要職務(wù)及任期，主要工作簡(jiǎn)歷及在融資單位的

7、現(xiàn)任職務(wù)和兼任其他單位的職務(wù)；對(duì)于核心技術(shù)人員還應(yīng)提供其主要成果及獲得的獎(jiǎng)項(xiàng)。要求：（1） 提供總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、技術(shù)負(fù)責(zé)人和董事會(huì)秘書(shū)等高級(jí)管理人員，核心技術(shù)人員的身份證復(fù)印件。（2） 提供上述人員個(gè)人簡(jiǎn)歷。（3） 提供畢業(yè)證書(shū)、職稱證書(shū)等證明材料。第五節(jié) 待遇或激勵(lì)機(jī)制情況第十條 說(shuō)明待遇或激勵(lì)機(jī)制情況。要求：（1） 提供各收入?yún)^(qū)間的職工人數(shù)，收入前十名員工名單，說(shuō)明上述人員的年薪收入情況。融資單位對(duì)上述人員獎(jiǎng)金津貼、其他物質(zhì)鼓勵(lì)政策和退休金計(jì)劃，所享有的認(rèn)股權(quán)情況等。（2） 融資單位的關(guān)聯(lián)公司在上一個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度支付給融資單位高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員的酬金及以實(shí)物方式給予

8、利益的總額，以及目前仍然有效的安排，預(yù)計(jì)給予這些人士的酬金及物質(zhì)待遇。（3） 執(zhí)行董事和獨(dú)立董事的酬金及其他報(bào)酬、福利政策。（4） 如融資單位實(shí)施認(rèn)股權(quán)計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明認(rèn)股計(jì)劃的主要內(nèi)容、執(zhí)行情況，已發(fā)放認(rèn)股權(quán)的行權(quán)情況等。（5） 請(qǐng)融資單位全面描述除管理層外，針對(duì)公司其他員工的激勵(lì)機(jī)制情況。第六節(jié) 關(guān)聯(lián)關(guān)系第十一條 說(shuō)明關(guān)聯(lián)關(guān)系情況。要求：（1） 請(qǐng)融資單位說(shuō)明融資單位董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、核心技術(shù)人員之間是否存在直系、配偶、三代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系。（2） 請(qǐng)融資單位提供上述人員在關(guān)聯(lián)方單位及同行業(yè)其他法人單位擔(dān)任職務(wù)的情況，或不在上述單位兼職的聲明。（3） 請(qǐng)融資單位說(shuō)明上述人員是否具有

9、實(shí)質(zhì)意義的特殊社會(huì)關(guān)系。第十二條 說(shuō)明關(guān)聯(lián)關(guān)系情況。要求：（1） 請(qǐng)融資單位說(shuō)明董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、核心技術(shù)人員聘用合同中有關(guān)任職年限、任職特殊責(zé)任與義務(wù)、辭職規(guī)定、離職后持續(xù)義務(wù)等內(nèi)容。并提供合同復(fù)印件。（2） 請(qǐng)融資單位提供對(duì)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員誠(chéng)信義務(wù)的限制性規(guī)定，并提供材料。（3） 請(qǐng)融資單位提供融資單位與上述人員簽訂的協(xié)議，如借款、擔(dān)保協(xié)議等的情況。第七節(jié) 合作能力第十三條 說(shuō)明管理團(tuán)隊(duì)合作能力情況。要求：（1） 融資單位提供管理團(tuán)隊(duì)各成員特長(zhǎng)、為何合作、合作前彼此之間關(guān)系、互相了解程度等合作基礎(chǔ)方面的說(shuō)明。（2） 融資單位提供經(jīng)理層分工的有關(guān)決議、重大事件處

10、理辦法的規(guī)定。第八節(jié) 決策能力第十四條 說(shuō)明管理團(tuán)隊(duì)決策能力情況。要求：（1） 請(qǐng)融資單位描述決策機(jī)制和決策程序，經(jīng)理層成員在決策過(guò)程中所起的作用，提供以往重大事件決策過(guò)程的會(huì)議紀(jì)要和有關(guān)報(bào)告。（2） 請(qǐng)融資單位提供認(rèn)為最成功的和最失敗的各兩次決策的過(guò)程，以及由此產(chǎn)生的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。請(qǐng)融資單位提供一到兩件曾經(jīng)采納的、來(lái)自于普通員工的建議方面的建議情況。請(qǐng)融資單位提供一到兩件不被采納的、來(lái)自于上級(jí)部門(mén)或股東方的建議情況。（3） 請(qǐng)融資單位提供一到兩件經(jīng)通過(guò)，但無(wú)法執(zhí)行的決策。第九節(jié) 組織協(xié)調(diào)能力第十五條 說(shuō)明管理團(tuán)隊(duì)組織協(xié)調(diào)能力情況。要求：（1） 請(qǐng)融資單位描述如何通過(guò)對(duì)權(quán)力和資源進(jìn)行合理分配，調(diào)

11、動(dòng)下屬積極性、創(chuàng)造性，充分發(fā)揮下屬才能，樹(shù)立責(zé)任感和事業(yè)心。（2） 請(qǐng)融資單位描述如何對(duì)人力資源和經(jīng)濟(jì)資源的有效、合理分配。（3） 請(qǐng)融資單位描述經(jīng)理層如何關(guān)心職工生活，掌握員工思想動(dòng)態(tài)，進(jìn)行企業(yè)文化建設(shè)。（4） 請(qǐng)融資單位提供月、季、年的各部門(mén)考評(píng)報(bào)告，考察各部門(mén)及員工的工作態(tài)度與工作成績(jī)。第十節(jié) 開(kāi)拓創(chuàng)新能力第十六條 說(shuō)明管理團(tuán)隊(duì)開(kāi)拓創(chuàng)新能力情況。要求：請(qǐng)融資單位描述兩到三件在技術(shù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、市場(chǎng)創(chuàng)新方面的實(shí)例。第十一節(jié) 運(yùn)作能力第十七條 說(shuō)明管理團(tuán)隊(duì)運(yùn)作能力情況。要求：（1） 請(qǐng)融資單位描述目前所采取的營(yíng)銷(xiāo)模式、歷史上營(yíng)銷(xiāo)模式的變化情況、以及采取目前營(yíng)銷(xiāo)模式的原因。（2） 請(qǐng)融資單位

12、比較與同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的營(yíng)銷(xiāo)模式之間的相同點(diǎn)和不同點(diǎn)，并分析優(yōu)劣勢(shì)。（3） 請(qǐng)融資單位說(shuō)明，假設(shè)達(dá)到融資規(guī)模，在營(yíng)銷(xiāo)模式方面會(huì)采取怎樣的策略和做法。（4） 請(qǐng)融資單位分析市場(chǎng)開(kāi)拓方面的困難及原因。（5） 請(qǐng)融資單位描述市場(chǎng)開(kāi)拓方面的制度、措施、效果。第十二節(jié) 財(cái)務(wù)控制能力第十八條 說(shuō)明管理團(tuán)隊(duì)財(cái)務(wù)控制能力情況。要求：（1） 請(qǐng)融資單位說(shuō)明具有財(cái)務(wù)及經(jīng)濟(jì)學(xué)的教育背景和財(cái)務(wù)工作經(jīng)歷的管理層人員情況。（2） 請(qǐng)融資單位說(shuō)明公司是否享受財(cái)稅優(yōu)惠政策以及這些政策是如何取得的，并提供證明材料。（3） 請(qǐng)融資單位提供財(cái)務(wù)制度。（4） 請(qǐng)融資單位描述企業(yè)的資金來(lái)源渠道并說(shuō)明哪些渠道最適合本企業(yè)，提供目前對(duì)資金的

13、使用規(guī)定，說(shuō)明規(guī)模擴(kuò)張與財(cái)務(wù)控制的關(guān)系。（5） 請(qǐng)融資單位描述在擴(kuò)張期采取的財(cái)務(wù)政策，在緊縮期采取的財(cái)務(wù)政策。第三章 市場(chǎng)和商業(yè)模式第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)因素第十九條 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。1. 受商業(yè)周期或產(chǎn)品生命周期影響的風(fēng)險(xiǎn)。2. 在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、市場(chǎng)飽和或市場(chǎng)分割的風(fēng)險(xiǎn)。3. 過(guò)度依賴單一產(chǎn)品或市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)。4. 受?chē)?guó)際市場(chǎng)影響等。要求：（1） 提供分析所依據(jù)的假設(shè)條件。（2） 提供相關(guān)的資料并注明出處。第二十條 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。1. 過(guò)度依賴某一重要原材料、自然資源或供貨渠道的風(fēng)險(xiǎn)。2. 主營(yíng)業(yè)務(wù)變更的風(fēng)險(xiǎn)。3. 主營(yíng)業(yè)務(wù)單一的風(fēng)險(xiǎn)。4. 經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所過(guò)度分散的風(fēng)險(xiǎn)。5. 所從事行業(yè)不景氣的風(fēng)險(xiǎn)等。要求：（1） 提供分

14、析所依據(jù)的假設(shè)條件。（2） 提供相關(guān)的資料并注明出處。第二十一條 政策性風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家政策、法規(guī)變化的風(fēng)險(xiǎn)，包括由于稅收及財(cái)政補(bǔ)貼政策、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)管理政策，環(huán)保政策的限制或變化等可能導(dǎo)致的不利影響等。要求：（1） 提供分析所依據(jù)的假設(shè)條件。（2） 提供相關(guān)的資料并注明出處。第二節(jié) 業(yè)務(wù)紀(jì)錄第二十二條 主營(yíng)產(chǎn)品。（1） 列表主要產(chǎn)品清單。（2） 全年銷(xiāo)售收入。（3） 各種產(chǎn)品的銷(xiāo)售額及在銷(xiāo)售收入中所占的比例（填寫(xiě)附表1）。附表1 產(chǎn)品收入構(gòu)成表產(chǎn)品名稱銷(xiāo)售金額（萬(wàn)元）占總收入的百分比（%）12345678第二十三條 主要產(chǎn)品或服務(wù)的研究開(kāi)發(fā)簡(jiǎn)要?dú)v程。要求：（1） 提供過(guò)程中主要人員經(jīng)歷、獲獎(jiǎng)情況

15、等。（2） 提供必要的資料并注明出處。第二十四條 主要產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量控制情況。要求：（1） 質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)。（2） 質(zhì)量控制措施。（3） 是否出現(xiàn)過(guò)產(chǎn)品質(zhì)量責(zé)任糾紛等。（4） 如在境外有產(chǎn)品銷(xiāo)售或提供服務(wù)的，還應(yīng)說(shuō)明如發(fā)生質(zhì)量責(zé)任糾紛可能帶來(lái)的賠償責(zé)任及數(shù)額。第二十五條 業(yè)務(wù)紀(jì)錄。要求：（1） 提供近24個(gè)月盈利或虧損情況。（2） 提供在研究及發(fā)展新產(chǎn)品及新工藝方面所采取的措施。（3） 提供主要業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)性進(jìn)展情況。（4） 提供經(jīng)歷過(guò)的任何重大挫折。（5） 提供未來(lái)發(fā)展的潛力等。第二十六條 對(duì)外投資情況。要求：說(shuō)明包括被投資企業(yè)前24個(gè)月的主營(yíng)業(yè)務(wù)內(nèi)容及收入、核心技術(shù)、主要資產(chǎn)、主要負(fù)責(zé)人等。第

16、二十七條 合作情況。要求：（1） 說(shuō)明與他人合作業(yè)務(wù)的合作方及合作條件。（2） 提供合營(yíng)、聯(lián)營(yíng)合同事項(xiàng)或類(lèi)似業(yè)務(wù)安排（若有）。（3） 提供相關(guān)的資料包括協(xié)議合同，盈利預(yù)測(cè)等，并予以說(shuō)明。第二十八條 在境外地區(qū)經(jīng)營(yíng)情況。1. 融資單位在境外擁有資產(chǎn)，須詳細(xì)說(shuō)明該資產(chǎn)的金額、所在地、形成過(guò)程、對(duì)其的經(jīng)營(yíng)管理以及獲利情況等。2. 如跨國(guó)經(jīng)營(yíng)的，應(yīng)按國(guó)家或地區(qū)分類(lèi)說(shuō)明主要業(yè)務(wù)、產(chǎn)品收入額及所占比例。3. 提供相關(guān)的資料包括協(xié)議合同，盈利預(yù)測(cè)等，并予以說(shuō)明。第二十九條 特許經(jīng)營(yíng)權(quán)（若有）情況。要求：（1） 說(shuō)明對(duì)融資單位持續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響。（2） 說(shuō)明特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的取得或租用的情況。（3） 說(shuō)明特許經(jīng)營(yíng)權(quán)

17、的期限、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等。第三十條 產(chǎn)品的獨(dú)特性。1. 技術(shù)的獨(dú)特性、成本的獨(dú)特性、功能的獨(dú)特性。2. 主要產(chǎn)品或服務(wù)的性能、質(zhì)量、服務(wù)水平。第三十一條 市場(chǎng)定位狀況。1. 產(chǎn)品針對(duì)的直接用戶的需求量、規(guī)模性和需求特性，以年度銷(xiāo)售額為主要指標(biāo)。2. 產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng)的策略（重點(diǎn)突破、成本優(yōu)勢(shì)、追求差異）。第三十二條 供應(yīng)商情況。1. 前10大供應(yīng)商及所占的采購(gòu)百分比。2. 融資單位董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員及其關(guān)聯(lián)方或持有融資單位5%以上股份的股東在上述供應(yīng)商中所占權(quán)益。若無(wú)，亦應(yīng)說(shuō)明。3. 提供供應(yīng)商詳細(xì)的資料。第三十三條 消費(fèi)群體。1. 描述明確的消費(fèi)群體、消費(fèi)者的主要特征、消費(fèi)者的行為

18、特點(diǎn)、潛在的消費(fèi)群體。2. 前10大客戶所占的營(yíng)業(yè)額或銷(xiāo)售百分比，填寫(xiě)附表2.3. 項(xiàng)目公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員及其關(guān)聯(lián)方或持有發(fā)行人5%以上股份的股東在上述客戶中所占權(quán)益。若無(wú)，亦應(yīng)說(shuō)明。4. 提供主要客戶相關(guān)的資料包括協(xié)議合同，合同盈利情況等，并予以說(shuō)明。附表2 主要客戶銷(xiāo)售情況一覽表序號(hào)名稱數(shù)量金額滲透程度客戶素質(zhì)評(píng)價(jià)12345678910注：滲透程度用本公司產(chǎn)品占客戶同類(lèi)產(chǎn)品采購(gòu)的百分比表示。第三十四條 產(chǎn)品成本利潤(rùn)分析。1. 成本的構(gòu)成。2. 利潤(rùn)空間、價(jià)格空間。3. 產(chǎn)品的季節(jié)性銷(xiāo)售狀況。4. 產(chǎn)品的生命周期。5. 提供相關(guān)的資料，并予以說(shuō)明。第三節(jié) 行業(yè)情況第三

19、十五條 所處行業(yè)國(guó)內(nèi)外基本情況。1. 行業(yè)管理體制。2. 行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況。3. 投入和產(chǎn)出或平均利潤(rùn)率。4. 技術(shù)水平。5. 行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)等。6. 提供相關(guān)的資料，并予以說(shuō)明。第三十六條 影響本行業(yè)發(fā)展的有利和不得因素。1. 產(chǎn)業(yè)政策。2. 產(chǎn)品特性。3. 技術(shù)替代。4. 消費(fèi)趨向。5. 購(gòu)買(mǎi)力與國(guó)際市場(chǎng)沖擊等因素。6. 進(jìn)入本行業(yè)的主要障礙等。7. 提供相關(guān)的資料，并予以說(shuō)明。第三十七條 行業(yè)市場(chǎng)容量。指所在行業(yè)相關(guān)產(chǎn)品的年度銷(xiāo)售量，以銷(xiāo)售額作為主要指標(biāo)。要求：（1） 提供分析所依據(jù)的假設(shè)條件。（2） 提供相關(guān)的資料并注明出處。（3） 填寫(xiě)附表3。附表3 行業(yè)增長(zhǎng)潛力情況一覽表年T-2T-1T

20、T+1T+2市場(chǎng)容量增長(zhǎng)率行業(yè)平均毛利率第三十八條 行業(yè)增長(zhǎng)潛力。指所在行業(yè)相關(guān)產(chǎn)品銷(xiāo)售量的年增長(zhǎng)率，以年增長(zhǎng)率百分比作為主要指標(biāo)。要求：（1） 提供分析所依據(jù)的假設(shè)條件。（2） 提供相關(guān)的資料并注明出處。第三十九條 行業(yè)周期分析。指行業(yè)所處的發(fā)展階段，以行業(yè)平均毛利率作為主要指標(biāo)。要求：（1） 提供分析所依據(jù)的假設(shè)條件。（2） 提供相關(guān)的資料并注明出處。第四十條 產(chǎn)業(yè)政策法規(guī)。1. 國(guó)家對(duì)行業(yè)的準(zhǔn)入政策和扶持政策。2. 企業(yè)是否符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，是否具備稅收優(yōu)惠及政府在土地和資金等方面的優(yōu)惠。3. 融資單位是否是雙高認(rèn)證企業(yè)：如果是，其有效期限有多長(zhǎng)。要求：提供相關(guān)的資料并注明出處。第四十

21、一條 加入WTO后的影響。指在加入WTO后可能受到國(guó)外同行業(yè)公司加入競(jìng)爭(zhēng)而產(chǎn)生的影響程度。要求：（1） 提供分析所依據(jù)的假設(shè)條件。（2） 提供相關(guān)的資料并注明出處。第四節(jié) 競(jìng)爭(zhēng)情況第四十二條 競(jìng)爭(zhēng)狀況。1. 自身的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)及劣勢(shì)。2. 市場(chǎng)份額、市場(chǎng)份額變動(dòng)的情況及市場(chǎng)份額變動(dòng)的趨勢(shì)。3. 同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況等。4. 該產(chǎn)品整體的競(jìng)爭(zhēng)勢(shì)態(tài)和競(jìng)爭(zhēng)秩序。5. 生產(chǎn)同類(lèi)產(chǎn)品的企業(yè)有多少家，融資單位銷(xiāo)售排行位置。要求：提供相關(guān)的資料并注明出處。第四十三條 主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。1. 主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的清單。2. 主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的市場(chǎng)份額、市場(chǎng)策略和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)劣勢(shì)。3. 與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比較，包括產(chǎn)品的服務(wù)、產(chǎn)品性能價(jià)格比、后續(xù)研

22、發(fā)能力、成本比較等。要求：提供相關(guān)的資料并注明出處。第四十四條 市場(chǎng)進(jìn)入壁壘。1. 政策壁壘。2. 規(guī)模經(jīng)營(yíng)壁壘。3. 技術(shù)壁壘。4. 營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)和營(yíng)銷(xiāo)渠道壁壘。要求：提供相關(guān)的資料并注明出處。第四十五條 主要替代品。1. 具有替代功能的產(chǎn)品或技術(shù)的發(fā)展?fàn)顩r。2. 替代優(yōu)勢(shì)（成本、技術(shù)、功能）。3. 掌握替代產(chǎn)品（技術(shù)）的廠商的發(fā)展規(guī)劃和發(fā)展策略。要求：提供相關(guān)的資料并注明出處。第四十六條 策略合作伙伴。1. 市場(chǎng)拓展和技術(shù)開(kāi)發(fā)方面的合作伙伴及名單。2. 合作伙伴在業(yè)界的口碑。3. 合作伙伴所起到的實(shí)際作用。第五節(jié) 市場(chǎng)運(yùn)作模式市場(chǎng)運(yùn)作模式是指為實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)而構(gòu)建的營(yíng)運(yùn)模式，具體表現(xiàn)為企業(yè)核心競(jìng)

23、爭(zhēng)力。第四十七條 企業(yè)目標(biāo)。1. 發(fā)展戰(zhàn)略，整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及主營(yíng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。2. 產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃。3. 人員擴(kuò)充計(jì)劃。4. 技術(shù)開(kāi)發(fā)與創(chuàng)新計(jì)劃。5. 市場(chǎng)開(kāi)發(fā)與營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)計(jì)劃。6. 再融資計(jì)劃。7. 收購(gòu)兼并及對(duì)外擴(kuò)充計(jì)劃。8. 深化改革和組織結(jié)構(gòu)調(diào)整的規(guī)劃。9. 國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的規(guī)劃等。10. 融資單位實(shí)現(xiàn)上述業(yè)務(wù)目標(biāo)的主要經(jīng)營(yíng)理念或商業(yè)模式。11. 融資單位上述業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃與現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系。實(shí)現(xiàn)計(jì)劃涉及與他人合作的，應(yīng)對(duì)合作方及合作條件予以說(shuō)明。12. 本次融資對(duì)實(shí)現(xiàn)上述業(yè)務(wù)目標(biāo)的作用。13. 融資單位對(duì)其產(chǎn)品、服務(wù)或者業(yè)務(wù)進(jìn)行發(fā)展趨勢(shì)的預(yù)測(cè)。14. 所采取的審慎態(tài)度。要求：（1） 說(shuō)明擬定

24、上述計(jì)劃所依據(jù)的假設(shè)條件。（2） 實(shí)施上述計(jì)劃將面臨的主要困難。第四十八條 盈利模式。1. 實(shí)現(xiàn)收入盈利的方式、特點(diǎn)。2. 該模式的可行性和可持續(xù)性。第四十九條 管理模式。1. 企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的制度化、規(guī)范化、科學(xué)化。2. 企業(yè)的進(jìn)取心。3. 員工的凝聚力。4. 企業(yè)文化建設(shè)等。第五十條 營(yíng)銷(xiāo)模式。1. 產(chǎn)品銷(xiāo)售所采取的方式，包括廣告策略、價(jià)格策略、銷(xiāo)售隊(duì)伍的激勵(lì)機(jī)制、銷(xiāo)售渠道的建設(shè)、營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用的合理支出等。2. 市場(chǎng)開(kāi)發(fā)和拓展現(xiàn)況和規(guī)劃。3. 服務(wù)方式。第五十一條 生產(chǎn)模式。指產(chǎn)品生產(chǎn)所采取的方式，包括OEM方式、核心部分總裝、自己開(kāi)發(fā)生產(chǎn)。原材料采購(gòu)規(guī)模化情況。1. 關(guān)鍵的零部件采購(gòu)的提供者及

25、其關(guān)系。2. 和供應(yīng)商的關(guān)系及討價(jià)還價(jià)能力。3. 關(guān)鍵產(chǎn)品的質(zhì)量控制情況。4. 是否達(dá)到ISO9000質(zhì)量認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)。5. 是否具備與銷(xiāo)售能力相適應(yīng)的生產(chǎn)能力。6. 是否具備降低生產(chǎn)成本的能力。7. 質(zhì)量事故狀況、產(chǎn)品維護(hù)率、維護(hù)費(fèi)用占生產(chǎn)成本的比例、客戶投訴率等。第四章 技術(shù)和研發(fā)第五十二條 核心技術(shù)的具體內(nèi)容。描述核心技術(shù)的具體內(nèi)容，說(shuō)明項(xiàng)目是處于基礎(chǔ)、中試、小批量生產(chǎn)還是大生產(chǎn)階段，并提供有關(guān)文件、樣品等證明材料。第五十三條 核心技術(shù)人員。描述關(guān)鍵技術(shù)人員名單、簡(jiǎn)歷、業(yè)績(jī)、獲獎(jiǎng)情況、擁有專利情況、勞動(dòng)合同、保密協(xié)議、核心人員持有公司股份、期權(quán)、特殊福利待遇、工資總額、崗位等，并提供證明材料

26、。描述技術(shù)入股情況并提供技術(shù)持有人和公司的技術(shù)入股的合作協(xié)議書(shū)等相應(yīng)的證明材料。如核心技術(shù)人員是兼職，必須說(shuō)明其在任職單位中的崗位、任職單位的主營(yíng)業(yè)務(wù)及與本公司的關(guān)系。第五十四條 對(duì)核心技術(shù)人中的依賴性和保護(hù)措施。描述公司關(guān)鍵技術(shù)是否只掌握在極少數(shù)人手里，公司對(duì)這些核心技術(shù)人員采用哪些保護(hù)措施，如人身保險(xiǎn)、勞動(dòng)保護(hù)合同、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)協(xié)議等，并提供證明材料。描述公司內(nèi)接觸核心技術(shù)的其他人員的勞動(dòng)合同、保密協(xié)議，在公司技術(shù)發(fā)展過(guò)程中技術(shù)梯隊(duì)的建設(shè)；并提供證明材料。第五十五條 技術(shù)的形成和來(lái)源。描述技術(shù)的形成過(guò)程并提供證明材料，如部分源程序、設(shè)計(jì)圖紙、元器件清單、系統(tǒng)設(shè)計(jì)說(shuō)明等材料。融資單位不得回避如下

27、問(wèn)題：1. 如技術(shù)是國(guó)外留學(xué)生帶回的技術(shù)，必須提供其原單位或原導(dǎo)師的授權(quán)書(shū)并提供其聯(lián)系方式。2. 如技術(shù)是國(guó)內(nèi)研究成果，必須提供技術(shù)來(lái)源和知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)議，及技術(shù)來(lái)源單位的聯(lián)系方法。3. 如技術(shù)是融資單位自主開(kāi)發(fā)的技術(shù)，必須提供立項(xiàng)報(bào)告、可行性研究報(bào)告、鑒定報(bào)告等材料，同時(shí)描述目前掌握核心技術(shù)的人數(shù)及去向。4. 如專利或技術(shù)是購(gòu)買(mǎi)獲得，必須提供購(gòu)買(mǎi)合同、專利許可證書(shū)、付款證明等證明材料。5. 融資單位必須提供無(wú)形資產(chǎn)所占融資單位總資產(chǎn)和凈資產(chǎn)的比例，相應(yīng)的財(cái)務(wù)報(bào)表、技術(shù)入股協(xié)議書(shū)等證明材料。第五十六條 行業(yè)發(fā)展動(dòng)態(tài)。描述最近25年該技術(shù)及行業(yè)發(fā)展動(dòng)態(tài)報(bào)告，同時(shí)提供核心技術(shù)的關(guān)鍵詞，相關(guān)的最近幾年的

28、會(huì)議報(bào)告、學(xué)術(shù)論文、評(píng)價(jià)、綜述等資料目錄。第五十七條 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況。描述同類(lèi)技術(shù)或生產(chǎn)同類(lèi)產(chǎn)品的公司和人員的名單及相應(yīng)的情況，包括股東結(jié)構(gòu)、客戶情況、研發(fā)和市場(chǎng)策略等；特別描述是否有中國(guó)人在國(guó)際最前沿實(shí)驗(yàn)室工作、國(guó)內(nèi)工作是否已和國(guó)際接軌、技術(shù)已達(dá)到產(chǎn)業(yè)化階段。第五十八條 核心技術(shù)的保護(hù)情況。描述對(duì)核心技術(shù)的保護(hù)措施；并提供相應(yīng)的技術(shù)專利文件、國(guó)內(nèi)外相關(guān)技術(shù)的專利文件。如融資的技術(shù)專利已申請(qǐng)但尚未獲得授權(quán)，必須提供專利申請(qǐng)書(shū)；如核心技術(shù)未申請(qǐng)專利，必須提供對(duì)核心技術(shù)的保護(hù)措施，包括與擁有核心技術(shù)人員的約束和激勵(lì)機(jī)制、保密協(xié)議和勞動(dòng)合同。第五十九條 技術(shù)的先進(jìn)性。描述核心技術(shù)的先進(jìn)特征及同類(lèi)產(chǎn)品橫

29、向比較（包括技術(shù)、市場(chǎng)等）報(bào)告，并明確指出是否有正在研發(fā)或報(bào)批中更新?lián)Q代產(chǎn)品；并提供證明材料（如降低生產(chǎn)成本、替代或更新?lián)Q代產(chǎn)品、全新概念產(chǎn)品或新作用機(jī)制靶點(diǎn)等）。如果是醫(yī)藥類(lèi)項(xiàng)目必須提供產(chǎn)品是否進(jìn)入國(guó)家藥物保護(hù)品種目錄、是否進(jìn)入主要經(jīng)濟(jì)大省的公費(fèi)醫(yī)療報(bào)銷(xiāo)目錄、是否可以形成一線臨床用藥、同類(lèi)藥品臨床用藥背景資料等材料。第六十條 技術(shù)壁壘。描述核心技術(shù)壁壘的特征，如功能、環(huán)保、節(jié)能、成本等；描述掌握核心技術(shù)的復(fù)雜性，被摹仿、抄襲實(shí)現(xiàn)難易程度；并提供證明材料、國(guó)內(nèi)外先進(jìn)技術(shù)的參數(shù)及和本企業(yè)的比較報(bào)告，其中重點(diǎn)描述本核心技術(shù)或產(chǎn)品的性能價(jià)格比、質(zhì)量可靠性和穩(wěn)定性、環(huán)保和節(jié)能特定、功效比等參數(shù)。請(qǐng)融資

30、單位提供研發(fā)設(shè)備清單、價(jià)值及總投入，技術(shù)形成過(guò)程中所花費(fèi)的費(fèi)用清單、投入的人力資源和時(shí)間、成本。第六十一條 技術(shù)的適用性。描述該產(chǎn)品的使用范圍、使用方法、配套成本、售后服務(wù)及技術(shù)支持的成本等，并提供相關(guān)文件及該技術(shù)對(duì)用戶投資的保護(hù)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的遵守、開(kāi)放性等文件；請(qǐng)融資單位提供對(duì)產(chǎn)品的市場(chǎng)預(yù)測(cè)報(bào)告。第六十二條 技術(shù)的替代性。描述本技術(shù)或產(chǎn)品替代了哪些技術(shù)、可能被哪些技術(shù)所替代等近幾年的技術(shù)發(fā)展及應(yīng)用動(dòng)態(tài)，融資單位應(yīng)提供對(duì)替代技術(shù)的發(fā)展趨勢(shì)和可替代程度方面的準(zhǔn)備及措施的文件和方案，并提供證明材料。第六十三條 研發(fā)隊(duì)伍。描述研發(fā)人員數(shù)量、學(xué)歷、組成結(jié)構(gòu)和具體研發(fā)人員的基本情況、工作簡(jiǎn)歷、成果、獎(jiǎng)勵(lì)材

31、料、工資表、勞動(dòng)協(xié)議書(shū)；員工培訓(xùn)計(jì)劃、培訓(xùn)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)明細(xì)、技術(shù)人員參加培訓(xùn)所獲證書(shū)；并提供證明材料。如是醫(yī)藥類(lèi)項(xiàng)目融資單位必須提供臨床前、臨床試驗(yàn)單位業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人簡(jiǎn)歷，研發(fā)團(tuán)隊(duì)中是否包含有生產(chǎn)專家、銷(xiāo)售專家、研發(fā)和報(bào)批專家。第六十四條 研發(fā)機(jī)構(gòu)。描述研發(fā)機(jī)構(gòu)所獲得的批文、認(rèn)證證書(shū)；研發(fā)機(jī)構(gòu)的設(shè)備、場(chǎng)地、條件等清單。如果是醫(yī)藥類(lèi)項(xiàng)目融資單位必須描述研發(fā)條件是否符合SDA有關(guān)法規(guī)，研發(fā)人員是否受過(guò)良好的GLP、GMP訓(xùn)練，實(shí)驗(yàn)機(jī)構(gòu)通過(guò)國(guó)家認(rèn)證，研發(fā)人員和機(jī)構(gòu)是否在SDA有不良記錄，實(shí)驗(yàn)記錄是否符合SDA的管理規(guī)范。第六十五條 后續(xù)產(chǎn)品的儲(chǔ)備和研發(fā)。描述技術(shù)儲(chǔ)備以及發(fā)展?fàn)顟B(tài)，并提供最近幾年立項(xiàng)報(bào)告、研發(fā)

32、部門(mén)的全年工作計(jì)劃等證明文件。第六十六條 技術(shù)合作伙伴。描述技術(shù)合作情況及合作伙伴情況，并提供證明材料，如技術(shù)協(xié)議及合作成果。第六十七條 研發(fā)隊(duì)伍的穩(wěn)定性。描述競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手研發(fā)的動(dòng)態(tài)、本公司過(guò)去兩年研發(fā)人員的流動(dòng)情況、研發(fā)人員工資在整個(gè)公司的水平、與同行業(yè)研發(fā)人員工資水平的橫向比較、研發(fā)經(jīng)費(fèi)占銷(xiāo)售收入的比例、人力資源部門(mén)招聘計(jì)劃和培訓(xùn)計(jì)劃，并提供證明材料。第六十八條 技術(shù)經(jīng)濟(jì)效益性。描述本技術(shù)的目前應(yīng)用毛利率、隨市場(chǎng)發(fā)展的趨勢(shì)變化分析及財(cái)務(wù)分析假設(shè)根據(jù)，并提供證明材料。描述技術(shù)的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)、產(chǎn)生利潤(rùn)原因、成本利潤(rùn)比例，并提供證明材料。第六十九條 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。描述是否存在以下情況：6. 技術(shù)不成熟。7

33、. 技術(shù)市場(chǎng)化、產(chǎn)業(yè)化和經(jīng)營(yíng)規(guī)?；矫娲嬖陲L(fēng)險(xiǎn)。8. 過(guò)度依賴核心技術(shù)人員、管理人員；過(guò)度依賴某一特定的知識(shí)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)。9. 項(xiàng)目公司核心技術(shù)依賴他人。10. 核心技術(shù)保護(hù)期較短或容易失密。11. 產(chǎn)品或技術(shù)存在被淘汰的風(fēng)險(xiǎn)。12. 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、試制方面存在風(fēng)險(xiǎn)等。如果是保健、衛(wèi)生、醫(yī)藥行業(yè)項(xiàng)目，融資單位還必須完成以下項(xiàng)目：第七十條 項(xiàng)目是否符合國(guó)家法規(guī)。描述項(xiàng)目或產(chǎn)品是否符合國(guó)家法規(guī)，提供國(guó)家SDA審批和申報(bào)藥證的資料，并明確是否屬于特殊管理藥物或用品（如戒毒、計(jì)生、精神類(lèi)、OTC等）。第七十一條 社會(huì)可接受程度。明確說(shuō)明技術(shù)或產(chǎn)品是否涉及基因技術(shù)、人類(lèi)學(xué)、倫理道德問(wèn)題，是否和中國(guó)傳統(tǒng)

34、觀念相違背，在運(yùn)作過(guò)程中是否有被認(rèn)可的倫理委員會(huì)參與；還須說(shuō)明該技術(shù)或產(chǎn)品是否已符合歐美日等有關(guān)地區(qū)或國(guó)家法規(guī)和條例，并提供相關(guān)材料。第七十二條 管理是否符合SDA的GAP、GMP、GSP等要求。描述是否通過(guò)GAP、GMP、GSP等各種認(rèn)證；請(qǐng)融資單位承諾同意投資者在現(xiàn)場(chǎng)說(shuō)明時(shí)，配合查看生產(chǎn)、實(shí)驗(yàn)記錄文件等各種中試結(jié)果和報(bào)告文本。第七十三條 技術(shù)應(yīng)用的可接受程度。描述產(chǎn)品的預(yù)計(jì)市場(chǎng)容量，適應(yīng)癥或應(yīng)用方向是否為常見(jiàn)病、多發(fā)病或大病，使用是否符合日常工作或生活習(xí)慣，使用人群的分布、特征和生活習(xí)慣，同類(lèi)產(chǎn)品是否已形成銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)和習(xí)慣使用人群的市場(chǎng)預(yù)測(cè)報(bào)告；并提供必要的證明材料。第五章 財(cái)務(wù)部分第一節(jié)

35、財(cái)務(wù)基本資料第七十四條 融資單位所提供的財(cái)務(wù)信息，如未作特別說(shuō)明，應(yīng)是摘自會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告。財(cái)務(wù)報(bào)告被出具非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告的，隨附說(shuō)明審計(jì)意見(jiàn)全文、相關(guān)事項(xiàng)的財(cái)務(wù)報(bào)表附注以及董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)此的詳細(xì)說(shuō)明。第七十五條 隨附本文的包括公司近三年的經(jīng)審計(jì)的簡(jiǎn)要合并財(cái)務(wù)報(bào)表，以及前次審計(jì)后至今前一季度的未經(jīng)審計(jì)的簡(jiǎn)要合并利潤(rùn)表（若有）。簡(jiǎn)要合并財(cái)務(wù)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表。簡(jiǎn)要合并資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目包括流動(dòng)資產(chǎn)總額、長(zhǎng)期投資總額、固定資產(chǎn)總額、無(wú)形資產(chǎn)總額、遞延資產(chǎn)總額、流動(dòng)負(fù)債總額、長(zhǎng)期負(fù)債總額、少數(shù)股東權(quán)益總額與股東權(quán)益總額等。簡(jiǎn)要合并利潤(rùn)表項(xiàng)目包括主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、主營(yíng)

36、業(yè)務(wù)利潤(rùn)、其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)、銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)、投資收益、補(bǔ)貼收入、營(yíng)業(yè)外收支凈額、利潤(rùn)總額與凈利潤(rùn)等。第七十六條 描述主要固定資產(chǎn)，主要知識(shí)產(chǎn)權(quán)及非專利技術(shù)的種類(lèi)、期末余額、確認(rèn)計(jì)量及攤銷(xiāo)方法；主要對(duì)外投資的初始投資額、期末余額及占凈資產(chǎn)的比例、占被投資方的股權(quán)比例及權(quán)益核算方法；最近一期末的有形資產(chǎn)凈值；研發(fā)費(fèi)用的會(huì)計(jì)處理方法等。為支持此描述，隨附以下文件：1. 庫(kù)存貨單。2. 應(yīng)收賬款明細(xì)，包含主要欠款客戶名稱、金額以及到期時(shí)間。3. 固定資產(chǎn)明細(xì)。4. 房產(chǎn)證正本、立項(xiàng)后評(píng)估師行出具的估值報(bào)告、主要設(shè)備購(gòu)置發(fā)票及進(jìn)口設(shè)備報(bào)關(guān)單。5. 無(wú)形資產(chǎn)形成說(shuō)明書(shū)、原無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估報(bào)

37、告、攤銷(xiāo)政策，立項(xiàng)后出具評(píng)估行的評(píng)估報(bào)告。6. 技術(shù)研發(fā)費(fèi)用的組成及會(huì)計(jì)處理方法的說(shuō)明書(shū)。7. 銷(xiāo)售明細(xì)帳及增值稅單。8. 對(duì)外負(fù)債的明細(xì)表及相關(guān)和約。9. 或有負(fù)債的明細(xì)及相關(guān)和約。第七十七條 說(shuō)明無(wú)形資產(chǎn)的情況，對(duì)于單項(xiàng)價(jià)值在100萬(wàn)元以上的無(wú)形資產(chǎn)，若該資產(chǎn)原始價(jià)值是以評(píng)估作為入賬依據(jù)的，應(yīng)說(shuō)明評(píng)估事務(wù)所、評(píng)估計(jì)算方法及截止最近一期末評(píng)估計(jì)算方法中相應(yīng)估值數(shù)據(jù)的實(shí)現(xiàn)情況，隨附相關(guān)的估值報(bào)告。第七十八條 說(shuō)明最近一期末的主要債項(xiàng)，包括主要的銀行借款，對(duì)內(nèi)部人員和關(guān)聯(lián)企業(yè)的負(fù)債，主要合同承諾的金額、期限、成本，票據(jù)貼現(xiàn)、質(zhì)押及擔(dān)保等形成的或有負(fù)債情況。有逾期未償還債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明其金額、利率

38、、貸款資金用途、未按期償還的原因、預(yù)計(jì)還款期等。第七十九條 最近24個(gè)月的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的一般情況，銷(xiāo)售收入總額和利潤(rùn)總額、變動(dòng)趨勢(shì)及原因，利潤(rùn)的主要來(lái)源，業(yè)務(wù)收入的主要構(gòu)成，重大投資收益或非經(jīng)常性損益，適用的所得稅稅率，享受的主要優(yōu)惠政策（如稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼、政府采購(gòu)項(xiàng)目等）及變化趨勢(shì)、針對(duì)創(chuàng)業(yè)板公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)的收入確認(rèn)方法等。第八十條 最近24個(gè)月經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量、投資活動(dòng)現(xiàn)金流量、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量的基本情況，說(shuō)明現(xiàn)金流量大幅變動(dòng)的原因。并請(qǐng)?zhí)峁?. 項(xiàng)目公司對(duì)當(dāng)年的盈利做出的預(yù)測(cè)。2. 盈利預(yù)測(cè)的數(shù)據(jù)包括預(yù)測(cè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)總額、凈利潤(rùn)等。3. 應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明所依據(jù)的假設(shè)、編

39、制基準(zhǔn)及其合理性、與盈利預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)相關(guān)的背景資料等。4. 盈利預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)如果包含了特定的優(yōu)惠政策或非常規(guī)收支項(xiàng)目的，應(yīng)特別說(shuō)明。5. 未來(lái)3年的現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表。6. 未來(lái)3年的盈利。7. 預(yù)測(cè)依據(jù)。第二節(jié) 財(cái)務(wù)指標(biāo)第八十一條 請(qǐng)融資單位根據(jù)合并財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)計(jì)算下述財(cái)務(wù)指標(biāo)：流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)-存貨）/流動(dòng)負(fù)債應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/應(yīng)收賬款平均余額知識(shí)產(chǎn)權(quán)與非專利技術(shù)占總資產(chǎn)比例=（知識(shí)產(chǎn)權(quán)+非專利技術(shù)）/總資產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額每股凈資產(chǎn)=凈資產(chǎn)/期末股本總額研發(fā)費(fèi)用占銷(xiāo)售收入比例=研究發(fā)展費(fèi)用/銷(xiāo)售收入凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/期末凈資產(chǎn)總額每股收益

40、=凈利潤(rùn)/期末股本總額按加權(quán)平均法計(jì)算的凈資產(chǎn)收益率和每股收益。第三節(jié) 財(cái)務(wù)分析第八十二條 融資單位對(duì)自身做客觀的財(cái)務(wù)分析，包括資產(chǎn)質(zhì)量的優(yōu)劣程度，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、股權(quán)結(jié)構(gòu)及現(xiàn)金流量的合理性，以及償債能力的強(qiáng)弱等。還應(yīng)圍繞過(guò)去兩年活躍業(yè)務(wù)記錄、未來(lái)業(yè)務(wù)目標(biāo)及盈利能力，說(shuō)明公司主要財(cái)務(wù)優(yōu)勢(shì)及困難等，分析營(yíng)業(yè)收入和盈利能力等的連續(xù)性、穩(wěn)定性。未經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)執(zhí)行反映的項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果與前期相比，發(fā)生重大變化，對(duì)此應(yīng)予以說(shuō)明。第四節(jié) 股東出資情況第八十三條 提供公司股東及股本的基本情況：1. 以文字描述設(shè)立方式。2. 公司歷史沿革及經(jīng)歷的改制與重組情況。3. 本次融資后的股權(quán)結(jié)構(gòu)。4. 請(qǐng)公司提供

41、股東名單，包括名稱、股數(shù)、出資形式及出資時(shí)間。（1） 如果是現(xiàn)金出資，請(qǐng)出示驗(yàn)資證明及公司入賬的銀行回單。（2） 如果是技術(shù)出資，請(qǐng)出示專利證明書(shū)及技術(shù)估價(jià)書(shū)（如有）。（3） 如果是其他資產(chǎn)出資，請(qǐng)出示估價(jià)書(shū)、已辦過(guò)戶的物權(quán)證明（如房產(chǎn)證）及董事會(huì)關(guān)于資產(chǎn)入股的決議。5. 請(qǐng)公司提供董事名單及所代表的股東，注明是否在公司任職。6. 公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員直接或間接持有項(xiàng)目公司股份的，應(yīng)按以下類(lèi)別說(shuō)明上述人員擁有項(xiàng)目公司股份的情況：（1） 個(gè)人持股即以董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員的名義持有的股份，或由其授權(quán)或指示他人代其持有的股份。（2） 家屬持股即董事、監(jiān)事、高

42、級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員的親屬持有的股份。（3） 公司持股即董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員通過(guò)其能夠直接或間接控制的公司持有的股份。對(duì)以上權(quán)益應(yīng)具體列出持有人名稱，所持股份的獲得方式，前兩年內(nèi)股份增減變動(dòng)情況，前兩年末持股數(shù)量與所占比例，本次融資后所占比例。7. 對(duì)于自然人股東，請(qǐng)書(shū)面描述自然人股東的姓名及經(jīng)歷。8. 對(duì)于法人股東，請(qǐng)文字描述：（1） 名稱及其股權(quán)的構(gòu)成情況。（2） 成立日期、主要業(yè)務(wù)、注冊(cè)資本。（3） 上一年末總資產(chǎn)與凈資產(chǎn)、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、凈利潤(rùn)、主要負(fù)債。（4） 管理層主要成員。9. 對(duì)于有實(shí)質(zhì)控制權(quán)的股東，請(qǐng)?zhí)峁┢渖弦粚庸蓶|的情況，包括：（1） 名稱及其股權(quán)的構(gòu)成

43、情況。（2） 成立日期、主要業(yè)務(wù)、注冊(cè)資本。（3） 上一年末總資產(chǎn)與凈資產(chǎn)、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、凈利潤(rùn)、主要負(fù)債。（4） 管理層主要成員。10. 提供管理層名單，注明持股管理人員的持股量及出資方式。（1） 如果是現(xiàn)金出資，請(qǐng)出示驗(yàn)資證明及公司入賬的銀行回單。（2） 如果是技術(shù)出資，請(qǐng)出示專利證明書(shū)及技術(shù)估價(jià)書(shū)（如有）。（3） 如果是其他資產(chǎn)出資，請(qǐng)出示估價(jià)書(shū)、已辦過(guò)戶的物權(quán)證明（如房產(chǎn)證）及董事會(huì)關(guān)于資產(chǎn)入股的決議。（4） 如果是管理期權(quán)，請(qǐng)出示有關(guān)的董事會(huì)決議。第五節(jié) 對(duì)外投資情況第八十四條 用方框圖形式說(shuō)明融資單位權(quán)益投資情況。1. 各直接或間接控股的子公司及參股公司。2. 項(xiàng)目公司控股的分公司

44、、子公司和參股企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)，應(yīng)用方框圖列示其結(jié)構(gòu)和關(guān)系。3. 對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果等有實(shí)質(zhì)影響的其他下屬公司。4. 以表格形式提供權(quán)益投資項(xiàng)目名單，包括名稱、股數(shù)、出資形式及出資時(shí)間。（1） 如果是現(xiàn)金出資，請(qǐng)出示驗(yàn)資證明及公司出賬的銀行回單。（2） 如果是技術(shù)出資，請(qǐng)出示專利證明書(shū)及技術(shù)估價(jià)書(shū)（如有）。（3） 如果是其他資產(chǎn)出資，請(qǐng)出示估價(jià)書(shū)、已辦過(guò)戶的物權(quán)證明（如房產(chǎn)證）及董事會(huì)關(guān)于資產(chǎn)入股的決議。5. 請(qǐng)公司提供投資項(xiàng)目董事的名單及所代表的股東，注明是否在被投資公司任職。6. 請(qǐng)以文字描述各直接或間接控股的子公司、參股公司及其下屬公司的主要業(yè)務(wù)、基本財(cái)務(wù)狀況、主要管理層以及其控股和

45、參股單位等情況。7. 公司提供對(duì)外投資項(xiàng)目本身的財(cái)務(wù)報(bào)表（含資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及股東權(quán)益表）。第六節(jié) 項(xiàng)目融資方案第八十五條 以文字描述本次融資方案，包括但不限于以下內(nèi)容：1. 預(yù)計(jì)本次融資資金的問(wèn)題及其依據(jù)。2. 經(jīng)董事會(huì)討論并同意的可行性研究報(bào)告中對(duì)投資者做出投資決策有實(shí)質(zhì)性影響的信息。3. 融資資金投入對(duì)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況的影響，包括對(duì)凈資產(chǎn)、凈資產(chǎn)收益率、營(yíng)業(yè)收入、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及資本結(jié)構(gòu)等的影響。4. 所籌資金尚不能滿足規(guī)劃中項(xiàng)目資金需求的，應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明其缺口部分的來(lái)源及落實(shí)情況。5. 所籌資金超過(guò)了規(guī)劃中項(xiàng)目資金需求的，應(yīng)說(shuō)明追加投資的大體安排。第七節(jié) 募集資金的運(yùn)用第八十六條 如

46、屬直接投資于固定資產(chǎn)項(xiàng)目，請(qǐng)公司以文字說(shuō)明的形式提供以下內(nèi)容，并隨附相關(guān)的證明材料：1. 投資概算（由認(rèn)可的事務(wù)所出具的概算書(shū)），預(yù)計(jì)投資規(guī)模，募集資金的具體用項(xiàng)及其依據(jù)，包括用于購(gòu)置設(shè)備、土地使用權(quán)、技術(shù)以及補(bǔ)充流動(dòng)資金等方面的具體支出。2. 各投資項(xiàng)目的輕重緩急。3. 所投資項(xiàng)目的技術(shù)含量，包括產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)水平，生產(chǎn)方法、工藝流程和生產(chǎn)技術(shù)選擇，主要設(shè)備選擇，主要技術(shù)人員，研究與開(kāi)發(fā)，核心技術(shù)的取得方式，技術(shù)專有權(quán)的取得情況等。4. 主要原材料、輔助材料及燃料等的供應(yīng)情況。5. 投資項(xiàng)目的市場(chǎng)分析，包括產(chǎn)品現(xiàn)有和潛在生產(chǎn)能力、投資項(xiàng)目的產(chǎn)量、價(jià)格及產(chǎn)銷(xiāo)率、替代產(chǎn)品、產(chǎn)品出口或進(jìn)口替

47、代預(yù)計(jì)、產(chǎn)品銷(xiāo)售方式及營(yíng)銷(xiāo)措施等。6. 投資項(xiàng)目可能存在的環(huán)保問(wèn)題及采取的措施。7. 閑置資金（若存在）的利用計(jì)劃，或資金缺口（若存在）的補(bǔ)充來(lái)源。8. 投資項(xiàng)目的地址，擬占用土地的面積、取得及處置方式（有關(guān)購(gòu)地的合同）。9. 投資項(xiàng)目的效益分析，包括現(xiàn)金流、內(nèi)部收益率、達(dá)產(chǎn)期、回收期和項(xiàng)目的市場(chǎng)生命周期等。10. 項(xiàng)目的組織與建設(shè)實(shí)施情況，項(xiàng)目的目前進(jìn)展情況。第八十七條 對(duì)外投資、與他人合資進(jìn)行固定資產(chǎn)項(xiàng)目投資，除相應(yīng)提供上述具體內(nèi)容外，還應(yīng)提供以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：1. 合資方的基本情況，包括法定名稱、法定代表人、法定住址、注冊(cè)資本、主要股東單位、主要業(yè)務(wù)、與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系等。2.

48、投資規(guī)模、各方投資比例及收益分配的條款。3. 合資方的投資方式和資金來(lái)源。4. 合資協(xié)議中有關(guān)可能給融資單位造成損失及損失處理的條款，如融資單位不能按時(shí)投資，可能給項(xiàng)目公司造成的損失以及損失的補(bǔ)償方式等。5. 以上各條均須提供文字說(shuō)明并附以有關(guān)合資合作合同。第八十八條 對(duì)外股權(quán)投資組建企業(yè)法人或其他法人的，應(yīng)提供以下內(nèi)容：1. 擬組建企業(yè)法人或其他法人的基本情況，包括設(shè)立、注冊(cè)資本、主要業(yè)務(wù)等。2. 投資規(guī)模、各方投資比例、對(duì)被投資企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)施加影響的程度，如果是參股的，應(yīng)說(shuō)明不能實(shí)施有效控制所帶來(lái)的參股風(fēng)險(xiǎn)。3. 法人的組織及管理情況。4. 合作方的基本情況及與融資單位是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。5

49、. 合資協(xié)議中有關(guān)可能給項(xiàng)目公司造成損失及損失處理的條款，如融資單位若不能按時(shí)投資，可能給項(xiàng)目公司造成的損失以及損失的補(bǔ)償方式等。6. 以上各條均須提供文字說(shuō)明并附以有關(guān)合資合作合同、擬建企業(yè)的公司章程、政府批文。第八十九條 擬用于收購(gòu)在建工程的，則應(yīng)說(shuō)明在建工程的已投資情況、投資資金來(lái)源、還需投資的金額、負(fù)債情況、建設(shè)進(jìn)度、計(jì)劃完成時(shí)間、收購(gòu)價(jià)格的確定方式等。涉及關(guān)聯(lián)交易的，還應(yīng)說(shuō)明股東大會(huì)的表決情況等。第九十條 融資后收購(gòu)兼并其他法人股份或資產(chǎn)的，應(yīng)文字說(shuō)明以下內(nèi)容：1. 收購(gòu)股份或資產(chǎn)的內(nèi)容。2. 所收購(gòu)股份或資產(chǎn)的評(píng)估、定價(jià)等情況。3. 所收購(gòu)股份或資產(chǎn)的評(píng)估報(bào)告和注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)報(bào)告。

50、4. 收購(gòu)兼并后參股、控股的比例及其控制能力。5. 收購(gòu)關(guān)聯(lián)企業(yè)股份或資產(chǎn)的，還必須詳細(xì)說(shuō)明所涉及的關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易、定價(jià)依據(jù)、決策過(guò)程等。第九十一條 擬用于購(gòu)買(mǎi)或研究開(kāi)發(fā)某項(xiàng)技術(shù)或?qū)Ｓ袡?quán)的，應(yīng)說(shuō)明其相關(guān)內(nèi)容。擬用于投入人力資源的，應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明人力資源的購(gòu)買(mǎi)或開(kāi)發(fā)計(jì)劃，以及對(duì)公司未來(lái)的影響。投入其他用途的，應(yīng)說(shuō)明具體的用途，以及對(duì)項(xiàng)目公司經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)的影響，包括對(duì)項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、盈利預(yù)測(cè)、凈資產(chǎn)收益率、股東利益等的影響。文字說(shuō)明之外，需隨附以下文件：1. 提供擬簽署的和約。2. 專利證書(shū)。第八節(jié) 融資方案及股利分配政策第九十二條 以文字和表格說(shuō)明本次融資方案及股利分配政策，并提供相應(yīng)的董事會(huì)決

51、議，包括：1. 確定本次股權(quán)變更、融資考慮的主要因素、定價(jià)過(guò)程、定價(jià)方法與最終融資方案。2. 說(shuō)明股權(quán)變更前后的股利政策，并說(shuō)明有無(wú)變化。3. 設(shè)立以來(lái)歷年股利分配政策和實(shí)際股利分派情況，說(shuō)明歷次分配是否符合有關(guān)法規(guī)規(guī)定。4. 本次募資完成前滾存利潤(rùn)分配或資產(chǎn)損失負(fù)擔(dān)政策。5. 本次融資后第一個(gè)盈利年度派發(fā)股利計(jì)劃，包括次數(shù)、時(shí)間或不準(zhǔn)備派發(fā)股利的原因。第九節(jié) 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)第九十三條 請(qǐng)融資單位對(duì)下述風(fēng)險(xiǎn)提出分析報(bào)告：1. 對(duì)外投資收益不確定的風(fēng)險(xiǎn)。2. 資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（請(qǐng)公司提供其對(duì)于近一年到期的債務(wù)的清償計(jì)劃）。3. 存在擔(dān)保、質(zhì)押等或有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)（請(qǐng)公司提供有關(guān)或有負(fù)債的和約）。4. 債務(wù)不

52、合理的風(fēng)險(xiǎn)（請(qǐng)公司提供對(duì)外負(fù)債明細(xì)表，含金額、期限、保證條件等）。5. 應(yīng)收款項(xiàng)呆壞賬的風(fēng)險(xiǎn)；難以持續(xù)融資的風(fēng)險(xiǎn)（請(qǐng)公司提供應(yīng)收賬明細(xì)，并對(duì)賬齡進(jìn)行分析，請(qǐng)公司提供應(yīng)收賬管理政策）。6. 對(duì)外控股、參股單位財(cái)務(wù)失控的風(fēng)險(xiǎn)等（請(qǐng)公司提供公司對(duì)外控股、參股單位財(cái)務(wù)控制的政策，以文字說(shuō)明控制手段）。第十節(jié) 募集資金投向風(fēng)險(xiǎn)第九十四條 對(duì)下述風(fēng)險(xiǎn)提出分析報(bào)告。投資項(xiàng)目因市場(chǎng)、技術(shù)、環(huán)保、財(cái)務(wù)等因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。特定收購(gòu)兼并項(xiàng)目上的風(fēng)險(xiǎn)。股權(quán)投資及與他人合作的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目組織實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)等。涉及外匯收支而引起的風(fēng)險(xiǎn)。第六章 法律及關(guān)聯(lián)交易第一節(jié) 法律第九十五條 說(shuō)明對(duì)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、聲譽(yù)、業(yè)務(wù)活動(dòng)、未來(lái)前

53、景等可能產(chǎn)生較大影響的訴訟或仲裁事項(xiàng)，包括：受理該訴訟或仲裁的法院或仲裁機(jī)構(gòu)的名稱，提起訴訟或仲裁的日期，訴訟或仲裁的當(dāng)事人和代理人，提起訴訟或仲裁的原因，訴訟或仲裁請(qǐng)求，可能出現(xiàn)的處理結(jié)果或已生效法律文書(shū)的執(zhí)行情況。提供相應(yīng)事項(xiàng)的文字說(shuō)明書(shū)，隨附法律文件副本并提供正本核實(shí)。第九十六條 說(shuō)明持有公司20%以上（含20%）的主要股東、控股子公司、參股公司，董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員作為一方當(dāng)事人的重大訴訟或仲裁事項(xiàng)等。提供相應(yīng)事項(xiàng)的文字說(shuō)明書(shū)，隨附法律文件副本并提供正本核實(shí)。第九十七條 說(shuō)明董事、監(jiān)事、其他高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員受到刑事起訴（若有）的情況。提供相應(yīng)事項(xiàng)的文字說(shuō)明書(shū)，隨附法律文件

54、副本并提供正本核實(shí)。第九十八條 就法律風(fēng)險(xiǎn)提供分析報(bào)告：1. 是否存在的法律訴訟和仲裁的風(fēng)險(xiǎn)。2. 國(guó)家政策、法規(guī)變化的風(fēng)險(xiǎn)，包括由于稅收及財(cái)政補(bǔ)貼政策、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)管理政策、環(huán)保政策的限制或變化等可能導(dǎo)致的不利影響等。第二節(jié) 關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)關(guān)系第九十九條 按時(shí)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的標(biāo)準(zhǔn)，以文字描述下列情況：1. 關(guān)聯(lián)方有關(guān)情況。2. 核心技術(shù)人員關(guān)聯(lián)方的有關(guān)情況。3. 公司與關(guān)聯(lián)方存在的主要關(guān)聯(lián)關(guān)系，包括與關(guān)聯(lián)方在在的股權(quán)關(guān)系、人事關(guān)系、管理關(guān)系及商業(yè)利益關(guān)系。4. 要描述的關(guān)聯(lián)關(guān)系，關(guān)鍵是由公司董事判斷其關(guān)系的實(shí)質(zhì)，而不僅僅是法律形式。請(qǐng)公司在提供文字說(shuō)明的同時(shí)提供：為避免關(guān)聯(lián)

55、產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)而制定的公司政策的文本，以及簽署的有關(guān)合約（如保密協(xié)議等）。第百條 文字說(shuō)明公司的關(guān)聯(lián)交易在營(yíng)業(yè)收入或營(yíng)業(yè)成本中的比例，關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生的權(quán)益。請(qǐng)?zhí)峁┫率鑫募怨﹨⒖迹宏P(guān)聯(lián)交易的有關(guān)合約文本。與關(guān)聯(lián)方的往來(lái)賬的明細(xì)，并說(shuō)明結(jié)算政策。第百一條 說(shuō)明對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果有重大影響的關(guān)聯(lián)交易。公司在會(huì)計(jì)期間內(nèi)關(guān)聯(lián)方累計(jì)購(gòu)買(mǎi)量占其采購(gòu)量5%且金額達(dá)到人民幣100萬(wàn)元的，或向關(guān)聯(lián)方銷(xiāo)售收入占其總銷(xiāo)售收入5%且金額達(dá)到人民幣100萬(wàn)元以上的，均須詳細(xì)說(shuō)明該關(guān)聯(lián)交易的名稱、數(shù)量、單價(jià)、總金額、占同一業(yè)務(wù)的比例、定價(jià)政策及其決策依據(jù)，說(shuō)明獨(dú)立董事及監(jiān)事會(huì)對(duì)關(guān)聯(lián)交易公允性的意見(jiàn)。以文字描述并提供相應(yīng)的

56、合同上述交易的往來(lái)賬冊(cè)。第百二條 說(shuō)明公司與各關(guān)聯(lián)方簽訂的目前仍然有效的合同事項(xiàng)，并對(duì)這類(lèi)協(xié)議或合同是否還會(huì)續(xù)簽做出說(shuō)明。文字描述并提供相應(yīng)的合同文本。第百三條 公司融資資金投向與關(guān)聯(lián)方合資的項(xiàng)目，或融資資金投入后與關(guān)聯(lián)方發(fā)生交易的，應(yīng)說(shuō)明關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易的有關(guān)情況。文字描述并提供相應(yīng)的合同文本。第百四條 文字說(shuō)明公司章程對(duì)關(guān)聯(lián)交易決策權(quán)限與程序的規(guī)定，同時(shí)文字陳述下列事項(xiàng)（包括但不限于）：1. 已發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的決策過(guò)程是否與章程相符。2. 定價(jià)是否遵循了市場(chǎng)原則。3. 關(guān)聯(lián)股東在審議時(shí)是否回避。4. 獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)是否發(fā)表不同意見(jiàn)等。請(qǐng)融資單位提供公司章程作為參考。第百五條 描述融資單位為避免與主要股東間的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)已采取及擬采取的措施。請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)的制度文本。