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1、學(xué)校資金安全管理制度（張畈中心小學(xué)）為了規(guī)范學(xué)校財務(wù)行為，加強(qiáng)財務(wù)管理，建立健全資金管理制度，提高資金使用效益，保障教學(xué)事業(yè)健康發(fā)展，特制定本制度：一、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，按規(guī)定辦理銀行和現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。及時登記現(xiàn)金和銀行日記帳。管理好各種空白支票、收據(jù)、空白單據(jù)、各種印章。庫存現(xiàn)金不得超過限額，及時對帳、記帳。定期及時結(jié)算有關(guān)款項。對預(yù)借的差旅費及購置費等款項要及時清算，無特殊情況不得跨月。所有借款必須由校長批準(zhǔn)并填寫借款憑證。二、嚴(yán)格審核原始單據(jù)的合法性。各種原始憑據(jù)必須是正式憑證且具備內(nèi)容完整、數(shù)字準(zhǔn)確、價格合理、大小寫金額相等、數(shù)字和文字填寫清楚、印章齊全。三、凡屬購買的固定資產(chǎn)、圖書

2、、儀器設(shè)備等，必須由固定資產(chǎn)管理員或有關(guān)管理人員登記后方可報銷，一般消耗品由總務(wù)處負(fù)責(zé)購置，由物資保管登記后方準(zhǔn)報銷。百元以上的購置必須有兩人共同購置并簽字，方可報銷。四、所有原始憑證必須由當(dāng)事人、分管領(lǐng)導(dǎo)、校長簽字。五、根據(jù)上級規(guī)定，凡屬政府采購的項目，需事先編制計劃，上報上級有關(guān)部門批準(zhǔn)后，按批準(zhǔn)計劃執(zhí)行。六、學(xué)校大型基建費年初編制預(yù)算，項目完成后需經(jīng)審計后進(jìn)行決算。小型購置及維修項目需由辦公會確定，工程完成后依據(jù)有關(guān)合同或?qū)徲嫿Y(jié)果進(jìn)行決算。七、嚴(yán)格控制接待費用，實行由校長辦公室統(tǒng)一安排，不經(jīng)校長批準(zhǔn)，自行安排的接待，拒絕支付費用，報銷時必須附有原始訂餐單。八、加強(qiáng)預(yù)算外資金的管理和核算，嚴(yán)格執(zhí)行財政制度和財務(wù)制度，實行財務(wù)監(jiān)督