《企業(yè)內(nèi)部管理細(xì)則》由會員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《企業(yè)內(nèi)部管理細(xì)則（50頁珍藏版）》請?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、企業(yè)內(nèi)部管理細(xì)則第一章 管理大綱1.1 為了加強(qiáng)管理，完善各項(xiàng)工作制度，促進(jìn)公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制定本管理細(xì)則。1.2 公司全體員工都必須遵守公司章程，遵守公司的規(guī)章制度和各項(xiàng)決定、紀(jì)律。1.3 公司的財(cái)產(chǎn)屬股東所有。公司禁止任何組織、個人利用任何手段侵占?xì)埰茐墓矩?cái)產(chǎn)。1.4 公司禁止任何所屬機(jī)構(gòu)、個人損害公司的形象、聲譽(yù)和股價(jià)穩(wěn)定。1.5 公司禁止任何所屬機(jī)構(gòu)、個人為小集體、個人利益而損害公司利益或破壞公司發(fā)展。1.6 公司通過發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術(shù)、管理、經(jīng)營水平，不斷完善公司的經(jīng)營、管理體系，實(shí)行多種形式的責(zé)任

2、制，不斷壯大公司實(shí)力和提高經(jīng)濟(jì)效益。1.7 公司提倡全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)文化知識，公司為員工提供學(xué)習(xí)、深造的條件和機(jī)會。努力提高員工的素質(zhì)和水平，造就一支思想和業(yè)務(wù)過硬的員工隊(duì)伍。1.8 公司鼓勵員工發(fā)揮才能，多作貢獻(xiàn)。對有突出貢獻(xiàn)者，公司予以獎勵、表彰。1.9 公司為員工提供平等的競爭環(huán)境和晉升機(jī)會，鼓勵員工積極向上。1.10 公司倡導(dǎo)員工團(tuán)結(jié)互助，同舟共濟(jì)，發(fā)揚(yáng)集體合作和集體創(chuàng)造精神。1.11 公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，歡迎員工就公司事務(wù)及發(fā)展提出合理化建議。對作出貢獻(xiàn)的公司予以獎勵、表彰。1.12 公司尊重科研人員的辛勤勞動，為其創(chuàng)造良好的工作條件，提供應(yīng)有的待遇。充分發(fā)

3、揮其知識為公司多作貢獻(xiàn)。1.13 公司為員工提供收入、住房和福利保證，并隨著經(jīng)濟(jì)效益的提高而提高員工各方面的待遇。1.14 公司實(shí)行“按勞取酬”、“多勞多得”的分配制度。1.15 公司推行崗位責(zé)任制，實(shí)行考勤、考核制度，端正工作作風(fēng)和提高工作效率，反對辦事拖拉和不負(fù)責(zé)任的工作態(tài)度。，1.16 公司提倡厲行節(jié)約，反對鋪張浪費(fèi)；降低消耗，增加收入，提高效益。1.17 維護(hù)公司紀(jì)律，對任何人違反公司章程和各項(xiàng)制度的行為，都要予以追究。第二章 員工守則2.1 遵紀(jì)守法，忠于職守，克己奉公。2.2 維護(hù)公司聲譽(yù)，保護(hù)公司利益。2.3 服從領(lǐng)導(dǎo)，關(guān)心下屬，團(tuán)結(jié)互助。2.4 愛護(hù)公柳，節(jié)約開支，杜絕浪費(fèi)。2

4、.5 努力學(xué)習(xí)，提高水平，精通業(yè)務(wù)。2.6 積極進(jìn)取，勇于開拓，創(chuàng)新貢獻(xiàn)。第三章 財(cái)務(wù)管理第一節(jié) 總則3.1.1 為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。3.1.2 財(cái)務(wù)管理工作必須在加強(qiáng)宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，以提高經(jīng)濟(jì)效鹽，壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨。3.1.3 財(cái)務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約，精打細(xì)算，在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。3.1.4 公司及全資下屬公司、企業(yè)（含51股權(quán)的全費(fèi)、內(nèi)聯(lián)企業(yè)）的財(cái)務(wù)工作，都必須執(zhí)行本制度。其他中外合資合作及內(nèi)聯(lián)企業(yè)參照本制度執(zhí)行。第二節(jié) 財(cái)務(wù)

5、機(jī)構(gòu)與合計(jì)人員 3.2.1 公司及下屬獨(dú)立核算的公司、企業(yè)設(shè)置獨(dú)立的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)。非獨(dú)立核算的單位配備專職財(cái)務(wù)人員。3.2.2 公司設(shè)總會計(jì)師。公司設(shè)計(jì)劃財(cái)務(wù)部。計(jì)劃財(cái)務(wù)部設(shè)部長、副部長。下屬獨(dú)立核算的公司、企業(yè)設(shè)財(cái)務(wù)都。財(cái)務(wù)部設(shè)部長、副部長。計(jì)劃財(cái)務(wù)部及各財(cái)務(wù)部，根據(jù)業(yè)務(wù)工作需要配備必要的會計(jì)人員。3.1.3 總會計(jì)師協(xié)助總經(jīng)理管理好整個系統(tǒng)的財(cái)務(wù)會計(jì)工作，對全系統(tǒng)的財(cái)務(wù)會計(jì)工作負(fù)責(zé)?？倳?jì)師主要職責(zé)如下：（1）執(zhí)行公司章程和股東大會、董事會的決議，主持編制并簽署公司的財(cái)務(wù)計(jì)劃、信貸計(jì)劃和會計(jì)報(bào)表等，落實(shí)完成計(jì)劃的措施，對執(zhí)行中存在的問題提出改進(jìn)措施，指導(dǎo)各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動，考核生產(chǎn)經(jīng)營成果，對總經(jīng)理

6、負(fù)責(zé)并報(bào)告工作；（2）審查公司基建、投資、貿(mào)易等發(fā)展項(xiàng)目及重要合同，對可行性報(bào)告提出評估意見；（3）負(fù)責(zé)全系統(tǒng)的資金融通調(diào)撥決策工作，經(jīng)總經(jīng)理或董事會簽署后執(zhí)行；（4）審核下屬公司、企業(yè)投資和效益的計(jì)算方案；（5）編制公司員工工資、獎金、福利方案和股東分紅派息方案；（6）監(jiān)督全系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理和活動；（7）監(jiān)督全系統(tǒng)的財(cái)務(wù)部門和會計(jì)人員執(zhí)行國家的財(cái)經(jīng)政策、法令、制度和遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，制止不符合財(cái)經(jīng)法令、不講經(jīng)濟(jì)效益、不執(zhí)行計(jì)劃和違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的事項(xiàng)；（8）對各級財(cái)務(wù)人員的調(diào)動、任免、晉升、獎懲等提出建議、評定，總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行；（9）負(fù)責(zé)搞好全系統(tǒng)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)工作，提高財(cái)會人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平；（

7、10）簽署下屬公司、企業(yè)的_萬元以下貸款擔(dān)保書。3.2.4 計(jì)劃財(cái)務(wù)都是公司的財(cái)務(wù)主管部門，除做好本部門各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作外，負(fù)責(zé)從業(yè)務(wù)上對下屬各級財(cái)務(wù)部門和會計(jì)人員進(jìn)行領(lǐng)導(dǎo)、指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督。3.2.5 計(jì)劃財(cái)務(wù)部部長領(lǐng)導(dǎo)計(jì)劃財(cái)務(wù)部的工作，在總經(jīng)理和總會計(jì)師領(lǐng)導(dǎo)下主持公司的財(cái)務(wù)工作。計(jì)劃財(cái)務(wù)部部長的主要職責(zé)是：（1）主持計(jì)劃財(cái)務(wù)部的工作，領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)人員實(shí)行崗位責(zé)任制，切實(shí)地完成各項(xiàng)會計(jì)業(yè)務(wù)工作；（2）執(zhí)行總經(jīng)理和總會計(jì)師有關(guān)財(cái)務(wù)工作的決定，控制和降低公司的經(jīng)營成本，審核監(jiān)督資金的動用及經(jīng)營效益，按月、季、年度向總會計(jì)師、總經(jīng)理、董事會提交財(cái)務(wù)分析報(bào)告；（3）籌劃經(jīng)營資金，負(fù)責(zé)公司資金使用計(jì)劃的審批、

8、報(bào)批和銀行借、還款工作；（4）定期或不定期地組織會計(jì)人員對下屬公司、企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)檢查，監(jiān)督下屬公司、企業(yè)執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和規(guī)章制度；（5）協(xié)助總合計(jì)師編制各種會計(jì)報(bào)告，主持公司的財(cái)產(chǎn)清查工作；（6）參與公司發(fā)新項(xiàng)目、重大投資、重要合同的可行性研究。3.2.6 計(jì)劃財(cái)務(wù)部副部長協(xié)助部長工作，負(fù)責(zé)有關(guān)的財(cái)務(wù)管理工作。3.2.7 下屬公司、企業(yè)的財(cái)務(wù)部設(shè)部長，在經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下主持本單位的財(cái)務(wù)工作。財(cái)務(wù)部部長的主要職責(zé)是：（1）主持財(cái)務(wù)部的工作，領(lǐng)導(dǎo)財(cái)會人員完成各項(xiàng)會計(jì)業(yè)務(wù)的工作；（2）制訂財(cái)務(wù)計(jì)劃，搞好會計(jì)核算，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地核算生產(chǎn)經(jīng)營成果，考核計(jì)劃執(zhí)行情況，定期提供數(shù)據(jù)、資料和財(cái)務(wù)分析報(bào)告；（3）參

9、與投資、重大合同的可行性研究；（4）負(fù)責(zé)編制會計(jì)報(bào)表，主持清查財(cái)產(chǎn)；（5）執(zhí)行財(cái)經(jīng)法令、制度、決定，堅(jiān)持原則增收節(jié)支，提高經(jīng)濟(jì)效益；（6）監(jiān)督、檢查資金使用、費(fèi)用開支及財(cái)產(chǎn)管理，嚴(yán)格審核原始憑證及賬表、單證，杜絕貪污、浪費(fèi)及不合理開支。3.2.8 財(cái)務(wù)部副部長協(xié)助部長工作，負(fù)責(zé)分管的財(cái)務(wù)工作。3.2.9 各級財(cái)務(wù)部門都必須建立稽查制度。出納員不得兼管稽核、會計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。3.2.10 財(cái)會人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動。記賬、算賬、報(bào)賬必須做到手續(xù)完備內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，賬目清楚，日清月結(jié)，按期報(bào)賬。3.2.11

10、 各級領(lǐng)導(dǎo)必須切實(shí)保障財(cái)會人員依法行使職權(quán)和履行職責(zé)。3.2.12 財(cái)會人員在辦理合計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。對于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)，必須拒絕付款、拒絕報(bào)銷或拒絕執(zhí)行，并及時(shí)向上緩財(cái)務(wù)部門報(bào)告。公司支持財(cái)務(wù)人員堅(jiān)持原則，按財(cái)務(wù)制度辦事。嚴(yán)禁任何人對敢于堅(jiān)持原則的財(cái)會人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)。公司對敢于堅(jiān)持原則的財(cái)會人員予以表揚(yáng)或獎勵。3.2.13 財(cái)會人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動。財(cái)會人員調(diào)動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計(jì)工作。被撤銷、合并單位的財(cái)會人員，必須會同有關(guān)人員編制財(cái)務(wù)、資金、債權(quán)債務(wù)移交清冊，辦理交接手續(xù)。移交交接包括

11、移交人經(jīng)管的會計(jì)憑證、報(bào)表、賬目、款項(xiàng)、公章、實(shí)物及未了事項(xiàng)等。移交交接必須監(jiān)交。下屬公司、企業(yè)一般財(cái)會人員的交接，由本單位領(lǐng)導(dǎo)會同財(cái)務(wù)部部長進(jìn)行監(jiān)交；財(cái)務(wù)部部長的交接，由計(jì)劃賬務(wù)部部長會同本單位領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行監(jiān)交；計(jì)劃財(cái)務(wù)部部長的交接，由總經(jīng)理合同總會計(jì)師進(jìn)行監(jiān)交。第三節(jié) 會計(jì)核算原則及科目報(bào)表3.3.1 公司執(zhí)行中華人民共和國會計(jì)法、會計(jì)人員職權(quán)條例、企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則和企業(yè)財(cái)務(wù)通則等法律法規(guī)關(guān)于會計(jì)核算一般原則、會計(jì)憑證和賬簿、內(nèi)部審計(jì)和財(cái)產(chǎn)清查、成本清查等事項(xiàng)的規(guī)定。3.3.2 公司采用國家規(guī)定的會計(jì)制度的會計(jì)科目和會計(jì)報(bào)表，并按有關(guān)的規(guī)定辦理會計(jì)事務(wù)。3.3.3 記賬方法采用借貸記賬法。記賬原則

12、采用權(quán)責(zé)發(fā)生制。以人民幣為記賬本位幣。人民幣同其他貨幣折算，按國家規(guī)定的會計(jì)制度規(guī)定辦理。海外企業(yè)應(yīng)選定一種貨幣為記賬本位幣。3.3.4 合資企業(yè)所發(fā)生的債權(quán)、債務(wù)、收益和費(fèi)用等應(yīng)按實(shí)際收付的貨幣記賬，同時(shí)應(yīng)選用一種貨幣為本位幣，將所有外幣折合成本位幣記賬和編制財(cái)務(wù)報(bào)表。3.3.5 一切會計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表中各種文字記錄用中文記載，必要時(shí)可用外國文字旁述；數(shù)目宇用阿拉伯?dāng)?shù)字記載。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。3.3.6 公司對公司資本堅(jiān)持資本確定，資本充實(shí)的原則。3.3.7 公司各單位收益與費(fèi)用的計(jì)算，實(shí)行分級核算，按部設(shè)賬。對同一時(shí)期的各項(xiàng)收入及與其相關(guān)聯(lián)的成本、費(fèi)用都必須

13、在同一時(shí)期內(nèi)反映，如應(yīng)付工資、應(yīng)提折舊等均按規(guī)定時(shí)間進(jìn)行，不應(yīng)提前或延后。3.3.8 公司采用的會計(jì)處理方法，前后各期必須一致，非董事會同意，任何人不得隨意改變。3.3.9 凡與公司合作經(jīng)營的企業(yè)，應(yīng)按合同規(guī)定的資本總額、出資比例、出資方式，在規(guī)定期限內(nèi)投入資本。具體如下：（1）以現(xiàn)金役脊的，應(yīng)以收到或匯入開戶銀行的日期和金額作為記賬依據(jù)；（2）以廠房、設(shè)備、原材料等實(shí)物投資的，應(yīng)結(jié)合同規(guī)定并經(jīng)檢驗(yàn)核實(shí)的實(shí)物清單、金額、收到實(shí)物的日期作為記賬依據(jù)；（3）以專有技術(shù)、專利權(quán)等無形資產(chǎn)作投資的，應(yīng)以合同規(guī)定的金頓和日期為記賬依據(jù)；（4）各方交付的出資額，應(yīng)由政府批準(zhǔn)的注冊會計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)證，出具驗(yàn)資

14、報(bào)告后，據(jù)以發(fā)給出資證明。3.3.10 公司向其他單位投出的資金，應(yīng)按投出時(shí)交付的金額記賬，所發(fā)生的收益和損失，應(yīng)在投資損益科目中入賬，在利潤表中單獨(dú)反映。3.3.11 公司對境外的投資或在境外購置房屋等固定資產(chǎn)，必須經(jīng)董事會批準(zhǔn)后方可行。3.3.12 長期借款的利息支出，應(yīng)根據(jù)使用單位用款時(shí)間計(jì)算利息。3.3.13 公司以單價(jià)2000元以上、使用年限1年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn)，分為5大類：（1）房屋及其他建筑物；（2）機(jī)器設(shè)備；（3）電子設(shè)備（如手提程控電話機(jī)、復(fù)印機(jī)、電傳機(jī)等）；（4）運(yùn)輸工具；（5）其他設(shè)備。3.3.14 各類固定資產(chǎn)折舊年限為：（1）房屋及建筑物35年；（2）機(jī)器設(shè)備(含

15、室內(nèi)裝修)10年；（3）電子設(shè)備、運(yùn)輸工具5年；（4）其他設(shè)備5年。固定資產(chǎn)以不計(jì)留殘值提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計(jì)提折舊；提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)要補(bǔ)提足折舊。3.3.15 購入的固定資產(chǎn)，以進(jìn)價(jià)加運(yùn)輸、裝卸、包裝、保險(xiǎn)等費(fèi)用作為原價(jià)需安裝的固定資產(chǎn)，還應(yīng)包括關(guān)稅及工商稅等。作為投資的固定資產(chǎn)，應(yīng)以投資協(xié)議約定的價(jià)格為原價(jià)。3.3.16 固定資產(chǎn)必須每年盤點(diǎn)一次，對盤盈、盤虧，報(bào)廢及固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)必須嚴(yán)格審查，按規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后，于年度決算時(shí)處理完畢。（1）盤盈的固定資產(chǎn)，以重置完全價(jià)值作為原價(jià)按新舊的程度估算累計(jì)折舊入賬，原價(jià)減累計(jì)折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。（2）盤虧的固定資產(chǎn)，

16、應(yīng)沖減原價(jià)和累計(jì)折舊原價(jià)減累計(jì)折舊后的差額作營業(yè)外支出處理。（3）報(bào)廢的固定資產(chǎn)的變價(jià)收入（減除清理費(fèi)用后的凈額）與固定資產(chǎn)凈值的差額，其收益轉(zhuǎn)入公積金，其損失作營業(yè)外支出處理。（4）公司對固定資產(chǎn)的購入、出售、清理、報(bào)廢及內(nèi)部轉(zhuǎn)移等都要辦理會計(jì)手續(xù)。并設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)賬進(jìn)行核算。3.3.17 凡單項(xiàng)債權(quán)（不論境內(nèi)外）賬齡超過1年仍未回收時(shí)，各核算單位按年度提取10的比例提取壞賬準(zhǔn)備金。3.3.18 公司主要的會計(jì)報(bào)表有如下幾種：（1）資產(chǎn)負(fù)債表（年、季、月）；（2）損益表（年、季、月）；（3）股息紅利分配方案（年度）；（4）財(cái)務(wù)狀況變動表（年度）；（5）專用基金明細(xì)表（半年）；（6）固定資產(chǎn)

17、增減變化表（月）；（7）銀行貸款增減變化表（月）；（8）現(xiàn)金出納月終盤存表（月）；（9）提取壞賬準(zhǔn)備金明細(xì)表（月）；（10）應(yīng)收、應(yīng)付和預(yù)付款項(xiàng)明細(xì)表（月）。第四節(jié) 資金、現(xiàn)金、費(fèi)用管理3.4.1 計(jì)劃財(cái)務(wù)部和各財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)對資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費(fèi)用開支的管理，防止損失，杜絕浪費(fèi)，良好運(yùn)用，提高效益。3.4.2 銀行賬戶必須遵守銀行的規(guī)定開設(shè)和使用。銀行賬戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用。嚴(yán)禁出借賬戶供外單位或個人使用，嚴(yán)禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。3.4.3 銀行賬戶的賬號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。3.4.4 銀行賬戶印鑒的使用實(shí)行3章分管并用制。即：財(cái)務(wù)章由出納保管。經(jīng)理私章和

18、會計(jì)私章由本人各自保管，不準(zhǔn)由1人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時(shí)出差時(shí)由其委托他人代管。3.4.5 銀行賬戶往來應(yīng)逐筆登記入賬，不準(zhǔn)多筆匯總記賬，也不準(zhǔn)以收頂支記賬。各單位應(yīng)按月與銀行對賬單核對，未達(dá)收支，應(yīng)作出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡。3.4.6 財(cái)會人員辦理信匯、電匯、票匯（含自帶票匯）、轉(zhuǎn)賬支付等付出救項(xiàng)，一律憑付款審批單辦理。付款審批單應(yīng)附入付款憑證記賬備查。付款審批單由項(xiàng)目經(jīng)辦人負(fù)責(zé)辦理報(bào)批。付款審批權(quán)限如下：（1）屬預(yù)付貨款、定金的，10萬元以下的（含10萬元）由下屬公司、企業(yè)正、副經(jīng)理和財(cái)務(wù)部部長共同審批；10萬元以上至30萬元的（含30萬元）由總會計(jì)師審批；30萬元以上至50萬元的（含

19、50萬元）由總會計(jì)師和主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理助理共同審批；50萬元以上至100萬元的（含100萬元）由總經(jīng)理審批；100萬元以上的由董事長審批。（2）屬貿(mào)易貸款的，100萬元以下的（含100萬元）由下屬公司、企業(yè)正、副經(jīng)理和財(cái)務(wù)部部長共同審批；100萬元以上至200萬元的（含200萬元）由總會計(jì)師審批；200萬元以上至300萬元的（含300萬元）由總會計(jì)師和主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理助理共同審批；300萬元以上至500萬元的（含500萬元）由總經(jīng)理審批；500萬元以上的由董事長審批。（3）屬自帶匯票的，10萬元以下的（含10萬元）由下屬公司、企業(yè)正、副經(jīng)理和財(cái)務(wù)部長共同審批；10萬元以上至50萬元的（

20、含50萬元）由總會計(jì)師審批；50萬元以上至100萬元的（含100萬元）由總會計(jì)師和主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理助理共同審批；100萬元以上至200萬元的（含200萬元）由總經(jīng)理審批；200萬元以上的由董事長審批。（4）屬購置、維修固定資產(chǎn)的，3萬元以下的（含3萬元）由下屬公司、企業(yè)正、副經(jīng)理和財(cái)務(wù)部部長共同審批；3萬元以上至10萬元的（含10萬元）由總會計(jì)師審批；10萬元至100萬元的（含100萬元）由總經(jīng)理審批；100萬元以上的由董事長審批。同一項(xiàng)目（含同一筆貿(mào)易）應(yīng)按合計(jì)總額報(bào)批，不準(zhǔn)為逃避審批而分列報(bào)批、支付。報(bào)上級審批的項(xiàng)目，上報(bào)單位應(yīng)先提出初審意見；由總經(jīng)理、董事長審批的，先報(bào)總會計(jì)師審查。

21、對違反上述規(guī)定的付款，財(cái)務(wù)人員有權(quán)且必須拒絕支付，并及時(shí)向上級請求處理。3.4.7 根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款的，應(yīng)嚴(yán)格按合同規(guī)定的期限付出，不得早付或遲付，也不準(zhǔn)改變支付方式和用途，非經(jīng)收款單位書面正式委托，也不準(zhǔn)改變收款單位（人）。凡委托其他單位（人）代付款的，一律上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。3.4.8 各單位應(yīng)建立資金回籠情況的跟蹤制度。凡付出款（物）5萬元以上的，各單位財(cái)務(wù)必須逐項(xiàng)跟蹤資金回籠情況，并按月匯總后上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部、總會計(jì)師和總經(jīng)理。對到期的應(yīng)收資金，各單位應(yīng)督促經(jīng)辦人員及時(shí)催收；發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)及時(shí)上報(bào)請示處理。3.4.9 各單位庫存現(xiàn)金不得超過3000元，超過部分當(dāng)天下午存入銀行。禁止

22、坐支營業(yè)收入現(xiàn)金。3.4.10 一切現(xiàn)金往來，必須收付有憑據(jù)，嚴(yán)禁口說為憑。3.4.11 嚴(yán)禁代外單位或私人轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)和大額度（5000元以上）支付往來或貿(mào)易現(xiàn)金。嚴(yán)禁各單位私設(shè)小錢柜。3.4.12 嚴(yán)禁將公款存入私人賬戶，違者按貪污論處。3.4.13 現(xiàn)金日記賬必須用固定的一本賬，嚴(yán)禁使用兩本賬或賬外有賬。3.4.14 各單位會計(jì)每月終要會同出納員盤點(diǎn)現(xiàn)金庫存一次，保證鈔賬相符。盤點(diǎn)表應(yīng)隨同會計(jì)報(bào)表一起上報(bào)。3.4.15 領(lǐng)用空白支票，必須注明限額、日期、用速及使用期限并視金額大小按第六十四條審批規(guī)定報(bào)批。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險(xiǎn)柜內(nèi)。嚴(yán)禁空白支票在使用前先蓋上印章。3.4.16

23、正常的辦公費(fèi)用開支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人驗(yàn)收人簽字，經(jīng)經(jīng)理或其授權(quán)人批準(zhǔn)后方能報(bào)銷付欺。3.4.17 商品運(yùn)雜費(fèi)、保管費(fèi)、包裝費(fèi)、介紹費(fèi)、手續(xù)費(fèi)等，必須注明商品批次及購銷發(fā)票號碼，經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)后才能報(bào)銷。其中對介紹費(fèi)和手續(xù)費(fèi)，經(jīng)辦人還須另付合同書和說明報(bào)批：2000元以下的由下屬公司、企業(yè)經(jīng)理審批，2000元至1萬元的由總合計(jì)師審批，1萬元以上的由總經(jīng)理審批。3.4.18 業(yè)務(wù)費(fèi)實(shí)行包干制，按實(shí)現(xiàn)利潤的比例提取，由經(jīng)理掌握使用。提取的比例由總經(jīng)理確定。提取后應(yīng)?？顚Ｓ?，不得私分、貪污。公司本部各部、室的業(yè)務(wù)費(fèi)，由各部、室部長（主任）審核，1000元以下由總會計(jì)師審批報(bào)銷，1000元以

24、上的由總會計(jì)師簽署后報(bào)總經(jīng)理審批報(bào)銷。公司本部員工的差旅費(fèi)，由各部、室部長（主任）審核，2000元以下的由總會計(jì)師審批報(bào)銷，2000元以上的由總會計(jì)師簽署后報(bào)總經(jīng)理審批報(bào)銷。3.4.19 探親差旅費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)等按國家的規(guī)定報(bào)銷。3.4.20 非生產(chǎn)性的特殊開支，如贊助金、會費(fèi)等在福利基金列支，2000元以下由下屬公司、企業(yè)經(jīng)理審批，2000元以上至5000元的由總會計(jì)師審批，5000元以上由總-經(jīng)理審批。3.4.21 各單位購置固定資產(chǎn)（包括維修、租用），必須先立項(xiàng)、作出預(yù)算，報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后才能購置。其中，屬專控商品的，還必須報(bào)經(jīng)?？夭块T批準(zhǔn)后才能購置；非?？厣唐?，按第六十四條審批權(quán)限規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后才

25、能購置。3.4.22 各單位對中、長期投資要選好投資項(xiàng)目，節(jié)約投資費(fèi)用，縮短投資回收期，提高投資效益。各單位財(cái)務(wù)必須對投資的可行性報(bào)告提出評估意見，并加強(qiáng)對投入產(chǎn)出資金的管理。任何投資，均須按第六十四條審批權(quán)限規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后才能投入。3.4.23 各單位所創(chuàng)的外匯限于進(jìn)出中貿(mào)易使用。其他外匯買賣的價(jià)格由總會計(jì)師根據(jù)市場情況審定一個最低、最高價(jià)，所進(jìn)行的外匯買賣均不得低于審定的最低價(jià)、最高價(jià)。3.4.24 嚴(yán)禁下屬公司、企業(yè)為外單位（含合資、合作企業(yè)）或個人擔(dān)保貸款。3.4.25 嚴(yán)格資金使用審批手續(xù)。會計(jì)人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項(xiàng)，都有權(quán)且必須拒絕辦理。否則按違章論處井對該資金的損失

26、負(fù)連帶賠償責(zé)任。3.4.26 有關(guān)資金使用的審批，如審批人員出差時(shí)，由其指定代理人代為審批。批件必須附入有關(guān)發(fā)票、單據(jù)后入賬備查。第五節(jié) 工資及獎金3.5.1 公司實(shí)行“按勞取酬”、“多勞多得”的分配制度。3.5.2 公司員工年度工資及資金總額，由總經(jīng)理按章程的規(guī)定擬訂。3.5.3 員工的工資標(biāo)準(zhǔn)和獎勵方法，由總會計(jì)師提出方案，報(bào)總經(jīng)理審定。3.5.4 下屬公司、企業(yè)實(shí)行工資總額與經(jīng)濟(jì)效益掛鉤的工資制度，具體辦法由總會計(jì)師擬訂，報(bào)總經(jīng)理審定。3.5.5 下屬公司、企業(yè)的資金按下達(dá)的利潤基數(shù)及實(shí)際完成的利潤額分別提取，采取平時(shí)預(yù)提、年終結(jié)算的方法，提取比例由總會計(jì)師擬訂，報(bào)總經(jīng)理審定。3.5.6

27、 實(shí)行全員承包經(jīng)營與經(jīng)理任期目標(biāo)責(zé)任制的下屬公司、企業(yè)，其工資及獎金的提取和分配，按承包合同書的規(guī)定執(zhí)行。第六節(jié) 稅收及利潤分配 3.6.1 公司及下屬公司、企業(yè)依法向國家繳納稅金不準(zhǔn)偷稅漏稅。3.6.2 稅后利潤的分配按章程的規(guī)定執(zhí)行。第七節(jié) 利潤上交和庫存物資財(cái)務(wù)管理3.7.1 下屬公司、企業(yè)應(yīng)上交公司的利潤（含基數(shù)利潤和分成利潤），必須當(dāng)年12月底前上交70，余下30在下午3月底前交清。對不按時(shí)全額上交單位，公司按銀行同期貸款利息最高利息率加30計(jì)收利息。3.7.2 倉庫必須建立嚴(yán)密的出入庫制度和保管規(guī)范，每月向財(cái)務(wù)都門報(bào)送次庫存報(bào)表，報(bào)表同時(shí)抄送上級財(cái)務(wù)部門。3.7.3 倉庫每月由會計(jì)

28、會同倉庫管理人員進(jìn)行一次實(shí)物盤點(diǎn)井編制出庫確物資盈虧表，盈虧表同時(shí)抄報(bào)上級財(cái)務(wù)部門。3.7.4 對庫存物資的盤盈盤虧，倉庫不得自行作財(cái)務(wù)處理。盤虧在1000元以下者（含1000元），由所在單位財(cái)務(wù)部審核，報(bào)經(jīng)理審批后處理，1000元以上至5000元的（含5000元）須呈報(bào)會計(jì)師審批后處理，5000元以上的由總理審批后處理。第八節(jié) 會計(jì)憑證和檔案保管3.8.1 各下屬公司、企業(yè)必須加強(qiáng)對發(fā)票的管理，安排專人負(fù)責(zé)發(fā)票的登記，領(lǐng)用、清理、核對工作。嚴(yán)禁為外單位或個人代開發(fā)票，違者處發(fā)票額15以上的罰款和扣發(fā)12個月的獎金，情節(jié)嚴(yán)重的追究法律責(zé)任。3.8.2 會計(jì)憑證必須內(nèi)容真實(shí)、手填完備、數(shù)字準(zhǔn)確、

29、不得涂改、挖樸。如事后發(fā)現(xiàn)差錯，也必須由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)劃雙紅線并蓋章進(jìn)行更正。3.8.3 會計(jì)檔案必須按月裝訂成冊，妥善保管，不得丟失，至少保存15年。采用電子計(jì)算機(jī)記賬的，機(jī)器儲存和輸出的會計(jì)記錄視同會計(jì)賬薄應(yīng)專人負(fù)責(zé)妥善保管，至少15年。3.8.4 會計(jì)檔案保存期滿需銷毀時(shí)，應(yīng)抄具清單報(bào)總經(jīng)理、董事會、主管部門和稅務(wù)機(jī)關(guān)同意后，才能銷毀。 第四章 人事管理第一節(jié) 總則4.1.1 為進(jìn)一步完善人事管理制度，根據(jù)國家有關(guān)勞動人事法規(guī)、政策及公司章程之規(guī)定，制定本制度。4.1.2 公司執(zhí)行國家有關(guān)勞動保護(hù)法規(guī)，在勞動人事部門規(guī)定的范圍內(nèi)有權(quán)自行招收員工，全權(quán)實(shí)行勞動工資和人事管理制度。4.1.3 公

30、司對員工實(shí)行合同化管理。所有員工都必須與公司簽訂聘（雇）用合同。員工與公司的關(guān)系為合同關(guān)系，雙方都必須遵守合同。4.1.4 公司勞動人事都，負(fù)責(zé)公司的人事計(jì)劃、員工的培訓(xùn)、獎懲、勞動工資、勞保福利等項(xiàng)工作的實(shí)施，并辦理員工的考試錄取、聘用、商調(diào)、解聘、辭職、辭退、除名、開除等各項(xiàng)手續(xù)。第二節(jié) 編制及定編4.2.1 公司各職能部門、下屬公司、企業(yè)，用人實(shí)行定員、定崗。4.2.2 公司職能及部門及下屬公司、企業(yè)的設(shè)置、編制、調(diào)整或撤銷，由總經(jīng)理提出方案，報(bào)董事會批準(zhǔn)后實(shí)施。4.2.3 下屬公司、企業(yè)下屬機(jī)構(gòu)的設(shè)置、編制、調(diào)整或撤銷由經(jīng)理提出方案，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。4.2.4 因工作及生產(chǎn)，業(yè)務(wù)發(fā)

31、展需要、各部門、下屬公司、企業(yè)需要增加用工的，必須按4.1.2、4.1.3之規(guī)定，履行手續(xù)后方準(zhǔn)實(shí)施。特殊情況必須提前聘用員工的，一律報(bào)總經(jīng)理審批。4.2.5 下屬公司、企業(yè)督雇用臨時(shí)工人的，必須提前2個月作出計(jì)劃報(bào)勞動人事部審批，批準(zhǔn)后由勞動人事部統(tǒng)一向勞動管理部門申請指標(biāo)，按核準(zhǔn)的指標(biāo)及指定的地點(diǎn)雇用臨時(shí)工。嚴(yán)禁無指標(biāo)雇用臨時(shí)工。4.2.6 勞動人事都負(fù)責(zé)編制年度用工計(jì)劃及方案，供總經(jīng)理參考。第三節(jié) 員工的聘用4.3.1 各部門、下屬公司、企業(yè)對聘用員工應(yīng)本著精簡原則，可聘可不聘的堅(jiān)決不聘，無才無德的堅(jiān)決不聘，有才無德的堅(jiān)決不聘，真正做到按需錄用，擇才錄用，任人唯賢。4.3.2 公司聘用的

32、員工一律與公司簽訂聘用合同。4.3.3 各級員工的聘任程序如下：（1）總-徑理，由董事長提名董事會聘任；（2）副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、總會計(jì)師等高級職員，部門主任（部長）及下屬公司、企業(yè)經(jīng)理，由總經(jīng)理提請董事會聘任；（3）部門副主任（副部長）、下屬公司、企業(yè)部經(jīng)理及會計(jì)人員，由總經(jīng)理聘任；（4）其他員工，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由人事部及下屬公司、企業(yè)經(jīng)理聘任。上述程序也適用于各級員工的解聘及續(xù)聘。4.3.4 各部門、下屬公司、企業(yè)確需增加員工的，按如下原則辦理：（1）先在本部門、本公司、企業(yè)內(nèi)部調(diào)整；（2）內(nèi)部無法調(diào)整的，報(bào)請勞動人事部在公司系統(tǒng)內(nèi)調(diào)配：（3）本系統(tǒng)內(nèi)無法調(diào)配的，由用人單位提出計(jì)劃，報(bào)

33、總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由勞動人事部進(jìn)行招聘。4.3.5 新聘員工，用人單位和受聘人必須填寫“聘用員工登記表”，由用人單位簽署意見。擬訂工作崗位，經(jīng)勞動人事都審查考核，符合聘用條件者，簽訂勞動合同。4.3.6 新員工正式上崗前，必須先接受培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)客包括學(xué)習(xí)公司章程及規(guī)章制度，了解公司情況，學(xué)習(xí)崗位業(yè)務(wù)知識等。培訓(xùn)由勞動人事都和用人單位共同負(fù)責(zé)。員工試用期間，由勞動人事都會同用人單位考察其現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)和工作能力。試用期間的工資，按擬定的工資下調(diào)一級發(fā)給。4.3.7 員工試用期滿15天前，由用人單位作出鑒定提出是否錄用的意見，經(jīng)勞動人事部審核后，報(bào)總經(jīng)理審批。決定不錄用者試用期滿后解除勞動合同。第四節(jié) 工資

34、、待遇4.4.1 公司全權(quán)決定所屬員工的工資、待遇。4.4.2 公司執(zhí)行董事會批準(zhǔn)實(shí)行的工資制度。4.4.3 公司按照“按勞取酬、多勞多得”的分配原則，根據(jù)員工的崗位、職責(zé)、能力、貢獻(xiàn)、表現(xiàn)、工作年限、文化程度等情況綜合考慮決定其工資。4.4.4 員工的工資，由決定聘用者依照前條規(guī)定確定，由勞動人事部行文通知財(cái)務(wù)部門發(fā)放。4.4.5 公司鼓勵員工積極向上，多做貢獻(xiàn)。員工表現(xiàn)好或貢獻(xiàn)大者，所在單位可將材料報(bào)監(jiān)察部及有關(guān)部門審核，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后予以提級及獎勵。4.4.6 公司按照國家有關(guān)規(guī)定為員工辦理養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、失業(yè)等保險(xiǎn)。員工享有相應(yīng)的保險(xiǎn)待遇。4.4.7 公司執(zhí)行國家勞動保護(hù)法規(guī)，員工享

35、有相應(yīng)的勞保待遇。4.4.8 員工的獎金由公司、下屬公司、企業(yè)根據(jù)實(shí)際效益按有關(guān)規(guī)定提取、發(fā)放。第五節(jié) 假期及待遇4.5.1 員工按國家法定節(jié)假日休假。因工作生產(chǎn)需要不能休假的，節(jié)日按日工資300、假日按日工資200計(jì)增發(fā)給加班工資或安排補(bǔ)休。4.5.2 員工按國家規(guī)定享有探親待遇。具體如下：（1）員工在公司工作滿1年后，開始享有探親待遇；（2）與配偶不住在一起的，又不能利用工休假日團(tuán)聚的，1年可探望配偶1次30天，另按實(shí)際需要給予路程假；（3）與父母都不住在一起，又不能利用工休假日團(tuán)聚的，未婚員工探望父母1年1次20天，已婚員工4年1次20天，另按實(shí)際需要給予路程假；（4）員工探親按國家有關(guān)

36、規(guī)定報(bào)銷往返路費(fèi)，超過規(guī)定的費(fèi)用自理；（5）探望配偶或未婚員工探望父母的往返路費(fèi)，由所在單位負(fù)擔(dān)；已婚員工探望父母的往返路費(fèi)，在本人月標(biāo)準(zhǔn)工資30以內(nèi)的，由本人自理，超出部分由所在單位負(fù)擔(dān)；（6）員工請假探親必須由所在單位統(tǒng)籌安排，經(jīng)人事部核準(zhǔn)；未經(jīng)核準(zhǔn)的按曠工處理。生產(chǎn)單位員工探親盡可能安排在春節(jié)統(tǒng)一放假；（7）員工探親期間的伙食費(fèi)、住宿費(fèi)、行李托運(yùn)費(fèi)以及參觀游覽等費(fèi)用，均由員工處理，不得報(bào)銷。4.5.3 婚假：法定婚假3天，晚婚（男25周歲、女23周歲）假13天，異地結(jié)婚可適當(dāng)另給路程假，假期內(nèi)工資照發(fā)。4.5.4 產(chǎn)育假：（1）女23周歲以下生育第一胎的，產(chǎn)假90天，其中產(chǎn)前休假15天；

37、生育時(shí)難產(chǎn)的（如剖腹產(chǎn)、度會陰破裂等）可增加產(chǎn)假30天；（2）女24周歲以上生育第一胎的，產(chǎn)假120天；難產(chǎn)可增加30天：（3）凡在生育期間內(nèi)已辦理“獨(dú)生子女證”者另增加90天；產(chǎn)后結(jié)扎的另增加21天；（4）產(chǎn)假期滿后若有實(shí)際困難，經(jīng)本人申請，單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可請哺乳假至嬰兒1周歲，哺乳期間發(fā)給75的工資；（5）產(chǎn)假期間，工資照發(fā)不影響原有福利待遇。4.5.5 節(jié)育手術(shù)假：（1）取環(huán)休息l天；（2）放環(huán)休息3天；（3）男結(jié)扎休息7天；（4）女結(jié)扎休息21天；（5）懷孕不滿4個月流產(chǎn)休息1530天；流產(chǎn)后結(jié)扎增加21天；流產(chǎn)假期1年內(nèi)不能超過2次；（6）懷孕4個月以上引產(chǎn)休息42天；引產(chǎn)后結(jié)扎增加

38、21天；（7）以上假期內(nèi)工資津貼照發(fā)。4.5.6 員工的直系親屬（父母、配偶和子女）死亡時(shí)，喪假3天；異地奔喪的適當(dāng)另分路程假。假期內(nèi)工資和津貼照發(fā)。4.5.7 員工按國家規(guī)定享有年休假的，由勞動人事部會同各單位統(tǒng)籌安排員工休假。因工作需要不能享受年假的，增發(fā)200的工資。第六節(jié) 辭職、辭退、開除4.6.1 公司有權(quán)辭退不合格的員工。員工有辭職的自由。但均須按本制度規(guī)定履行手續(xù)。4.6.2 試用人員在試用期內(nèi)辭職的應(yīng)向勞動人事部提出辭職報(bào)告，到勞動人事部辦理辭職手續(xù)。用人單位辭退試用期人員，須填報(bào)“辭退員工審批表”，經(jīng)批準(zhǔn)后到人事部辦理辭退手續(xù)。4.6.3 員工與公司簽訂勞動合同后，雙方都必須

39、嚴(yán)格履行合同。員工不得隨便辭職，用人單位不準(zhǔn)無故辭退員工。4.6.4 合同期內(nèi)員工辭職的，必須提前1個月向公司提出辭職報(bào)告，由用人單位簽署意見，經(jīng)原批準(zhǔn)聘用的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由勞動人事部給予辦理辭職手續(xù)。4.6.5 員工未經(jīng)批準(zhǔn)而自行離職的，公司不予辦理任何手續(xù)；給公司造成損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。4.6.6 員工戲用人單位認(rèn)為其現(xiàn)工種不適合的，可向勞動人事部申請?jiān)诠緝?nèi)部調(diào)換另一種工作。在調(diào)換新工作半年后仍不能勝任工作的，公司有權(quán)予以解聘、辭退。4.6.7 員工必須服從組織安排，遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，凡有違反并經(jīng)教育不改者，公司有權(quán)予以解聘、辭退。4.6.8 公司對辭退員工持慎重態(tài)度。用人單位無正當(dāng)理由

40、不得辭退合同期未滿的員工。確需辭退的，必須填報(bào)“辭退員工審批表”，提出辭退理由，經(jīng)勞動人事部核實(shí)，對符合聘用的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，通知被辭退的員工到勞動人事都辦理辭退手續(xù)。未經(jīng)勞動人事都核實(shí)和領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的，不得辭退。4.6.9 辭退員工，必須提前1個月通知被辭退者。4.6.10 勞動合同期滿，合同即告終止。員工或公司不續(xù)簽勞動合同的，到勞動人事都辦理終止合同手續(xù)。4.6.11 員工嚴(yán)重違反規(guī)章制度、后果嚴(yán)重或者違法犯罪的，公司有權(quán)予以開除。4.6.12 員工辭職、被辭退、被開除或終止聘用，在離開公司以前，必須交還公司的一切財(cái)物、文件及業(yè)務(wù)資料，并移交業(yè)務(wù)渠道。否則，勞動人事都不予辦理任何手續(xù)，給公司造成

41、損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。4.6.13 公司對被辭退及未獲公司續(xù)聘的員工，按其在公司的工齡計(jì)算每年發(fā)給其1個月工資的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。不滿1年的按1年計(jì)。第七節(jié) 附則 4.7.1 公司下屬各公司、企業(yè)的人事管理，均適用本制度。4.7.2 本制度由勞動人事都負(fù)責(zé)執(zhí)行。勞動人事都門可依據(jù)本制度制訂有關(guān)實(shí)施細(xì)則，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。第五章 行政管理第一節(jié) 總則5.1.1 為完善公司的行政管理機(jī)制，建立規(guī)范化的行政管理，提高行政管理水平和工作效率，使公司各項(xiàng)行政工作有章可循，照章辦事，制定本制度。第二節(jié) 文件收發(fā)規(guī)定5.2.1 公司文件由指定的擬稿人擬稿，屬董事會秘書核稿，屬公司文件由辦公室主任擬稿。文件形成后，

42、屬董事會的由董事長簽發(fā)，屬公司的由總經(jīng)理簽發(fā)，屬黨內(nèi)的由黨委書記簽發(fā)。5.2.2 屬于秘密的文件，核稿人應(yīng)該注“秘密”字樣，并確定報(bào)送范圍。秘密文件按保密規(guī)定，由專人印制、報(bào)送。5.2.3 已簽發(fā)的文件由核稿人登記，并按“ 企、董、黨、工、團(tuán)、婦”等內(nèi)容編號后，送文印室打印。5.2.4 文件由文印室負(fù)責(zé)校對，并送擬稿人核稿入審查合格后，方能復(fù)印、蓋章。5.2.5 文件由辦公室負(fù)責(zé)報(bào)送。送件人應(yīng)把文件內(nèi)容、報(bào)送日期、部門、接件人等事項(xiàng)寫清楚，并報(bào)告報(bào)送結(jié)果。5.1.6 經(jīng)簽發(fā)的文件原稿送保密（檔案）室存檔。5.2.7 外來的文件由辦公室專人負(fù)責(zé)簽收。簽收人應(yīng)于接件當(dāng)日即按文件的要求報(bào)送給有關(guān)部門

43、，不得積壓遲誤，屬急件的應(yīng)在按到后即時(shí)報(bào)送。第三節(jié) 文印室管理規(guī)定5.3.1 文印室人員應(yīng)遵守公司的保密規(guī)定，禁止非文印室人員進(jìn)入文印室，不泄露工作中接觸的公司保密事項(xiàng)。5.3.2 打印文件，應(yīng)按文件收發(fā)規(guī)定由主管領(lǐng)導(dǎo)簽署，電報(bào)、傳真、復(fù)印由部門主任（部長）簽署。打印文件，發(fā)電報(bào)、傳真、電傳，復(fù)印文件資料，均需分類逐項(xiàng)登記，以備查驗(yàn)。文印室人員必須按時(shí)、按質(zhì)、按量完成每項(xiàng)打字、電報(bào)、電傳、傳真、復(fù)印任務(wù)， 不得積壓遲誤。工作任務(wù)緊張時(shí)，應(yīng)加班完成。工作中如遇不清楚的地方，應(yīng)及時(shí)與有關(guān)人員校對清楚。5.3.3 電報(bào)、電傳、傳真、文件、復(fù)印件應(yīng)及時(shí)發(fā)進(jìn)給有關(guān)人員。因積壓遲慢而致工作失誤、損失的，追

44、究當(dāng)事人的責(zé)任。5.3.4 復(fù)印機(jī)由專人管理，非專管人員不準(zhǔn)亂開機(jī)復(fù)印。5.3.5 原則上不接受外單位、個人的資料打印、復(fù)印，如確定需要，經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)后辦理登記收費(fèi)手續(xù)。收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按市場價(jià)格由計(jì)劃財(cái)務(wù)卻確定。收據(jù)由計(jì)劃財(cái)務(wù)部出具。所收取的費(fèi)用按旬上交計(jì)劃財(cái)務(wù)部。5.3.6 文印室應(yīng)每月統(tǒng)計(jì)核算費(fèi)用上報(bào)辦公室，同時(shí)抄報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部。5.3.7 文印室人員應(yīng)愛護(hù)各種設(shè)備，節(jié)約用紙，降低消耗、費(fèi)用。各種設(shè)備應(yīng)按規(guī)范要求操作、保養(yǎng)，發(fā)現(xiàn)故障，應(yīng)及時(shí)報(bào)請維修，以免影響工作。5.3.8 嚴(yán)禁私事使用傳真電話。違犯者除補(bǔ)交電話費(fèi)外，并視情節(jié)輕重給予罰款處理，屢教不改者予以除名。第四節(jié) 計(jì)算機(jī)中心管理規(guī)定5.

45、4.1 計(jì)算機(jī)中心人員遵守公司的保密規(guī)定，禁止非計(jì)算機(jī)中心人員進(jìn)入電腦室。輸入電腦的信息屬公司機(jī)密，未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)向任何人提供、泄露。違者視情節(jié)輕重給予處理。5.4.2 計(jì)算機(jī)中心人員必須按照要求和規(guī)定采集、輸入、輸出信息，為領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門決策提供信息資料。采集、輸入信息以及時(shí)、準(zhǔn)確、全面為原則。5.4.3 信息載體必須安全存放、保管，防止丟失或失效。任何人不得將信息載體帶出電腦室。5.4.4 計(jì)算機(jī)中心人員應(yīng)愛護(hù)各種設(shè)備，降低消耗、費(fèi)用。對各種設(shè)備應(yīng)按規(guī)范要求操作、保養(yǎng)。發(fā)現(xiàn)故障，應(yīng)及時(shí)報(bào)請維修，以免影響工作。5.4.5 計(jì)算機(jī)中心應(yīng)每月統(tǒng)計(jì)核算費(fèi)用上報(bào)辦公室，同時(shí)抄報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部。5.4.6

46、嚴(yán)禁將電腦用來私人學(xué)習(xí)或玩游戲。違犯者視情節(jié)輕重給予罰款處理或行政處分；屢教不改者予以除名。5.4.7 計(jì)算機(jī)中心設(shè)備應(yīng)由專業(yè)人員操作、使用。禁止非專業(yè)人員操作、使用，否則，造成設(shè)備損壞的應(yīng)照價(jià)賠償。第五節(jié) 辦公用品使用規(guī)定5.5.1 公司各部門所需的辦公用品，由辦公室統(tǒng)一購置，各部門按實(shí)際需要領(lǐng)用。5.5.2 各部門專用的表格格式，由辦公室統(tǒng)一訂制。5.5.3 辦公室用品只能用于辦公，不得挪作他用或私用。5.5.4 所有員工對辦公用品必須愛護(hù)，勤儉節(jié)約，杜絕浪費(fèi)，禁止貪污，努力降低消耗、費(fèi)用。5.5.5 購置日常辦公用品或報(bào)銷正常辦公費(fèi)用，由辦公室主任審批，購置大宗、高級辦公用品，必須按財(cái)務(wù)

47、管理規(guī)定報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后始得購置。第六節(jié) 電話使用規(guī)定5.6.1 電話為辦公配備、使用。私事打市內(nèi)電話不得妨礙聯(lián)系公務(wù)。5.6.2 禁止員工為私事?lián)艽蜷L途電話。違者除補(bǔ)交長途電話費(fèi)外，給予罰款處理。確有急事者，應(yīng)先請示部門領(lǐng)導(dǎo)同意，并按郵電部門規(guī)定交長途電話費(fèi)。5.6.3 聯(lián)系業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)盡量減少撥打長途電話，降低費(fèi)用。第七節(jié) 車輛使用管理規(guī)定5.7.1 公司車輛必須為公司業(yè)務(wù)服務(wù)，部門公務(wù)用車，由部門領(lǐng)導(dǎo)先向辦公室（車隊(duì)）報(bào)告，說明用車事由、地點(diǎn)、時(shí)間、辦公室（車隊(duì)）根據(jù)需要統(tǒng)籌安排派車。5.7.2 職員因公務(wù)需要經(jīng)車隊(duì)安排可以派車。5.7.3 下班后或節(jié)假日需用車的，必須事先報(bào)送用車計(jì)劃給辦公室

48、（車隊(duì)），否則按私事用車處理。5.7.4 公司領(lǐng)導(dǎo)出差外地時(shí)，其車輛歸車隊(duì)統(tǒng)一保管（使用）。5.7.5 外單位借車，需經(jīng)辦公室同意，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由車隊(duì)長安排。5.7.6 車輛駕駛專人專車，專車專管。5.7.7 車輛在下班后或節(jié)假日應(yīng)在指定的地點(diǎn)停放，并采取必要的防盜措施。5.7.8 車輛如需送廠修理，須事前報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。5.7.9 司機(jī)必須憑主管部門的派車通知出車，否則按私事用車處理。5.7.10 使用車輛應(yīng)辦的各項(xiàng)手續(xù)由司機(jī)本人負(fù)責(zé)辦理。否則，由此所引起的罰款、處理、損失等由本人負(fù)責(zé)。第六章 合同管理第一節(jié) 總則6.1.1 為加強(qiáng)合同管理，減少失誤，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)（中華人民共和國合同法

49、）及其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本制度。6.1.2 公司各部門及下屬公司、企業(yè)對外簽訂的各類合同一律適用本制度。6.1.3 合同管理是企業(yè)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容，搞好合同管理，對于公司經(jīng)濟(jì)活動的開展和經(jīng)濟(jì)利益的取得，都有積極的意義。各級領(lǐng)導(dǎo)干部、法人委托人以及其他有關(guān)人民，都必須嚴(yán)格遵守、切實(shí)執(zhí)行本制度。各有關(guān)部門必須互相配合，共同努力，搞好公司以“重合同、守信譽(yù)”為核心的合同管理工作。第二節(jié) 合同的簽訂6.2.1 簽訂合同，必須遵守國家的法律、政策及有關(guān)規(guī)定。6.2.2 對外簽訂合同，除法定代表人外，必須是持有法人委托書的法人委托人。法人委托人必須對本企業(yè)負(fù)責(zé)，對本職工作負(fù)責(zé)，在

50、授權(quán)范圍內(nèi)行使簽約權(quán)。超越代理權(quán)限和非法委托人均無權(quán)對外簽約，但經(jīng)總經(jīng)理特別授權(quán)并發(fā)給委托證明書的例外。6.2.3 簽約人在簽訂合同之前，必須認(rèn)真了解對方當(dāng)事人的情況。包括：對方單位是否具有法人資格、有否經(jīng)營權(quán)，有否履約能力及其資信情況，對方簽約人是否法定代表人或法人委托人及其代理權(quán)限。做到既要考慮本方的經(jīng)濟(jì)效益，又要考慮對方的條件和實(shí)際能力，防止上當(dāng)受騙，防止簽訂無效合同，確保所簽合同有效、有利。6.2.4 簽訂合同，必須貫徹“平等互利、協(xié)商一致、等價(jià)有償”的原則和“價(jià)廉物美、擇優(yōu)簽約”的原則。6.2.5 簽訂合同，如涉及公司內(nèi)部其他單位的，應(yīng)事先在內(nèi)部進(jìn)行協(xié)商，統(tǒng)一平衡，然后簽約。6.2.

51、6 合同除即時(shí)清結(jié)者，一律采用書面格式，并必須采用統(tǒng)一的合同文本。6.2.7 合同對方當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)的規(guī)定必須明確、具體、文字表達(dá)要清楚、準(zhǔn)確。合同內(nèi)容應(yīng)注意的主要問題是：（1）首部部分，注意寫明供需雙方的全稱、鑒約時(shí)間和簽約地點(diǎn)。（2）正文部分，注意：產(chǎn)品名稱應(yīng)具體寫明牌號、商標(biāo)、生產(chǎn)廠家、型號、規(guī)格、等級、花色、是否成套產(chǎn)品等；技術(shù)質(zhì)量要求要明確、具體；數(shù)量要明確計(jì)量單位、計(jì)量方法、正負(fù)尾差、合理稱差及自然損耗率等；運(yùn)輸方式及運(yùn)費(fèi)數(shù)額應(yīng)具體明確；交（提）貨期限、地點(diǎn)及驗(yàn)收方法應(yīng)明確；違約責(zé)任有法定違約金的按規(guī)定寫明，法律沒有規(guī)定成規(guī)定不具體的，應(yīng)具體寫明約定的違約金數(shù)額、比例及計(jì)算方法。

52、（3）結(jié)尾部分，注意：雙方都必須使用合格的印章公章或合同專用章，不得使用財(cái)務(wù)章或業(yè)務(wù)章等不合格印章；注明合同有效期限。6.2.8 簽訂合同，除合同履行地在我方所在地外，簽約時(shí)應(yīng)力爭協(xié)議合同由我方所在區(qū)、縣人民法院管轄。6.2.9 簽訂購貨合同應(yīng)以現(xiàn)款為主，不準(zhǔn)賒銷；確需賒銷或代銷的，賒銷金額在_萬元以下的由下屬公司、企業(yè)經(jīng)理審批，_萬元至_萬元的由總會計(jì)師和主管副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）審批，_萬元以上的由總經(jīng)理審批。6.2.10 任何人對外簽訂合同,都必須以維護(hù)本公司合法權(quán)益和提高經(jīng)濟(jì)效益為宗旨，絕不允許在簽訂合同時(shí)假公濟(jì)私、損公肥私、謀取私利，違者依法嚴(yán)懲。第三節(jié) 合同的審查批準(zhǔn)6.3.1 合

53、同在正式簽訂前，必須按規(guī)定上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)后，方能正式簽訂。6.3.2 合同審批權(quán)限如下：（1）下屬公司、企業(yè)對外簽訂的合同，除按規(guī)定須上報(bào)公司審查批準(zhǔn)外，由公司、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批。（2）下列合同由總經(jīng)理或其授權(quán)人審批： 標(biāo)的超過100萬元的； 預(yù)付定金或預(yù)付貨款超過10萬元的； 聯(lián)營、合資、合作合同； 重大涉外合同。（3）下列合同由董事長審批： 標(biāo)的超過500萬元的； 投資100萬元以上的聯(lián)營、合資、合作、涉外合同。（4）標(biāo)的超過公司資產(chǎn)13以上的合同由董事會審批。（5）法律事務(wù)部負(fù)責(zé)對下列合同進(jìn)行審查：董事會、總經(jīng)理委托審查的合同；內(nèi)容復(fù)雜、較難掌捏，各企業(yè)要求提供法律幫助的合同。法律事務(wù)都主

54、要負(fù)責(zé)審查合同條款、內(nèi)容的合法性、嚴(yán)密性、可行性，提出意見供決策部門參考。6.3.3 合同審查的要點(diǎn)是：（1）合同的合法性。包括：當(dāng)事人有無簽訂、履行該合同的權(quán)利能力和行為能力；合同內(nèi)容是否符合國家法律、政策和本（制度）規(guī)定；當(dāng)事人的意思表示是否真實(shí)、一致，權(quán)利、義務(wù)是否平等；訂約程序是否符合法律規(guī)定。（2）合同的嚴(yán)密性。包括：合同應(yīng)具備的條款是否齊全；當(dāng)事人雙方的權(quán)利、義務(wù)是否具體、明確；文字表述是否確切無誤。（3）合同的可行性。包括：當(dāng)事人雙方特別是對方是否具備履行合同的能力、條件；預(yù)計(jì)取得的經(jīng)濟(jì)效益和可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)；合同非正常履行時(shí)可能受到的經(jīng)濟(jì)損失。6.3.4 根據(jù)法律規(guī)定或?qū)嶋H需要，

55、合同還應(yīng)當(dāng)或可以呈報(bào)上級主管機(jī)關(guān)見證、批準(zhǔn)，或報(bào)工商行政管理部門鑒證，或請公證處公證。6.3.5 合同的審批程序如下：（1）申報(bào)。各企業(yè)的法人委托人在授權(quán)范圍內(nèi)對外簽訂合同，應(yīng)事先填寫“合同簽約申報(bào)表”（一式兩份），報(bào)本企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)。（凡先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)口頭同意簽約的，簽約后需補(bǔ)辦手續(xù)）。需報(bào)總經(jīng)理、董事長審批的，應(yīng)由該企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)簽署意見，隨同合同初稿及有關(guān)資料、附件等，一并上報(bào)。（2）審核。對送審的合同，應(yīng)按規(guī)定的審批權(quán)限，由主管人員或有關(guān)人員認(rèn)真審閱，必要時(shí)可進(jìn)行調(diào)查研究，最后作出：批準(zhǔn)、不批準(zhǔn)；通知申報(bào)單位補(bǔ)報(bào)材料或進(jìn)一步談判。（應(yīng)提出談判的具體要求和注意事項(xiàng)）。主管人在“申報(bào)表”上批寫意見

56、后，“申報(bào)表”一份及合同初稿留底，另一份“申報(bào)表”連同其他材料發(fā)還申報(bào)單位，由承辦人按批準(zhǔn)的意見辦理。第四節(jié) 合同的履行6.4.1 合同依法成立，即具有法律約束力。一切與合同有關(guān)的部門、人員都必須本著“重合同、守信譽(yù)”的原則，嚴(yán)格執(zhí)行合同所規(guī)定的義務(wù)，確保合同的實(shí)際履行成全面履行。6.4.2 合同履行完畢的標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)經(jīng)合同條款或法律規(guī)定為準(zhǔn)。沒有合同條款或法律規(guī)定的，一般應(yīng)以物資交清，工程竣工并驗(yàn)收合格、價(jià)款結(jié)清、無遺留交涉手續(xù)為準(zhǔn)。6.4.3 各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)及簽約人應(yīng)隨時(shí)了解、掌握合同的履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理匯報(bào)。否則，造成合同不能履行、不能完全履行的，要追究有關(guān)人員的責(zé)任。第五節(jié) 合同的變更

57、、解除6.5.1 在合同履行過程中碰到困難的，各企業(yè)首先應(yīng)盡一切努力克服困難，盡力保障合同的履行。如實(shí)際履行或適當(dāng)履行確有不可克服的困難而需要變更、解除合同時(shí)，應(yīng)在法律規(guī)定或合理期限內(nèi)與對方當(dāng)事人進(jìn)行協(xié)商。6.5.2 對方當(dāng)事人提出變更、解除合同的，應(yīng)從維護(hù)本企業(yè)合法權(quán)益出發(fā)，從嚴(yán)控制。6.5.3 變更、解除合同，必須符合合同法的規(guī)定，并應(yīng)在公司內(nèi)辦理有關(guān)手續(xù)。6.5.4 經(jīng)上報(bào)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的合同，在達(dá)成變更、解除協(xié)議前，應(yīng)報(bào)原機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。經(jīng)上級主管機(jī)關(guān)見證或工商行政管理機(jī)關(guān)鑒證的合同，在達(dá)成變更、解除協(xié)議后，應(yīng)報(bào)原機(jī)關(guān)備案。6.5.5 變更、解除合同，一律必須采用書面形式（包括當(dāng)事人雙方的信件

58、、函電、電傳等）。6.5.6 變更、解除合同的協(xié)議在未達(dá)成或未批準(zhǔn)之前，原合同仍有效，仍應(yīng)履行。但特殊情況經(jīng)雙方一致同意的例外。6.5.7 因變更、解除合同而使當(dāng)事人的利益遭受損失的，除法律允許免負(fù)責(zé)任的以外，均應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，并在變更、解除合同的協(xié)議書申明確規(guī)定。第六節(jié) 合同糾紛的處理6.6.1 合同在履行過程中如與對方當(dāng)事人發(fā)生糾紛的，應(yīng)按合同法等有關(guān)法規(guī)和本制度規(guī)定妥善處理。6.6.1 合同糾紛由簽約企業(yè)負(fù)責(zé)處理。涉及內(nèi)部幾個企業(yè)的，可以協(xié)商或由公司確定一個企業(yè)為主負(fù)責(zé)處理。簽約人對糾紛的處理必須具體負(fù)責(zé)到底。6.6.3 處理合同糾紛的原則是：（1）堅(jiān)持以事實(shí)為依據(jù)、以法律為準(zhǔn)繩，法律

59、沒有規(guī)定的，以國家政策成合同條款為堆。（2）以雙方協(xié)商解決為基本辦法。糾紛發(fā)生后，應(yīng)及時(shí)與對方當(dāng)事人友好協(xié)商，在既維護(hù)本企業(yè)合法權(quán)益，又不侵犯對方合法權(quán)益的基礎(chǔ)上，互諒互讓，達(dá)成協(xié)議，解決糾紛。（3）因?qū)Ψ截?zé)任引起的糾紛，應(yīng)堅(jiān)持原則，保障我方合法權(quán)益不受侵犯；因我方責(zé)任引起的糾紛，應(yīng)尊重對方的合法權(quán)益，主動承擔(dān)責(zé)任，并盡量采取補(bǔ)救措施，減少我方損失；因雙方責(zé)任引起的糾紛，應(yīng)實(shí)事求是，分清主次，合情合理解決。6.6.4 各企業(yè)在處理糾紛時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)聯(lián)系，及時(shí)通氣，積極主動地做好應(yīng)做的工作，不互相推諉、指責(zé)、埋怨，統(tǒng)一意見，統(tǒng)一行動，一致對外。6.6.5 法律事務(wù)都處理合同糾紛的范圍是：（1）董事會

60、、總經(jīng)理交辦的；（2）經(jīng)各企業(yè)處理解決不了的；（3）其他應(yīng)由法律事務(wù)都處理的。6.6.6 提請?zhí)幚砗贤m紛的程序是：（1）承辦人填寫“對外合同糾紛申報(bào)表”（一式兩份），按本（制度）規(guī)定報(bào)批。（2）審批單位可依據(jù)情況，在1天內(nèi)作出；由上報(bào)單位負(fù)責(zé)處理；由法律事務(wù)都負(fù)責(zé)處理。（3）法律事務(wù)部對經(jīng)協(xié)商仍無法解決或認(rèn)為確有必要的合同糾紛，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意，可提交上級主管機(jī)關(guān)、仲裁都門成人民法院依法處理。6.6.7 合同糾紛的提出，加上由我方與對方當(dāng)事人協(xié)商處理糾紛的時(shí)間，應(yīng)在法律規(guī)定的時(shí)效內(nèi)進(jìn)行，并必須考慮有申請仲裁或起訴的足夠時(shí)間。6.6.8 凡由法律事務(wù)都處理的合同糾紛，有關(guān)企業(yè)必須主動提供下列證據(jù)

61、材料（原件或影印件）：（1）合同的文本（包括變更、解除合同的協(xié)議），以及與合同有關(guān)的附件、文書、電報(bào)、田表等；（2）發(fā)貨、提貨、托運(yùn)、驗(yàn)收、發(fā)票等有關(guān)憑證；（3）貸款的承付、托收憑證，有關(guān)財(cái)務(wù)財(cái)目；（4）產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、封樣、樣品或鑒定報(bào)告；（5）有關(guān)違約的證據(jù)材料；（6）其他與處理糾紛有關(guān)的材料。6.6.9 對于合同糾紛經(jīng)雙方協(xié)商達(dá)成一致意見的，應(yīng)簽訂書面協(xié)議，由雙方代表鑒定并加蓋雙方法人公章或合同專用章。6.6.10 各企業(yè)對雙方已經(jīng)簽署的解決合同糾紛的協(xié)議書，上級主管機(jī)關(guān)或仲裁機(jī)關(guān)的調(diào)解書、仲裁書，在正式生效后，應(yīng)復(fù)印若干份，分別送與該糾紛處理及履行有關(guān)的部門收執(zhí)，各部門應(yīng)由專人負(fù)責(zé)該文

62、書的執(zhí)行或履行。對于對方當(dāng)事人在規(guī)定期限屆滿時(shí)沒有執(zhí)行上述文書中有關(guān)規(guī)定的，承辦人應(yīng)及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)和法律顧問匯報(bào)。6.6.11 對方當(dāng)事人逾期不履行已經(jīng)發(fā)生法律效力的調(diào)解書、仲裁決定書成判決書的，由法律事務(wù)都配合各單位向人民法院申請執(zhí)行。6.6.12 在向人民法院提交申請執(zhí)行書之前，有關(guān)單位應(yīng)認(rèn)真檢查對方的執(zhí)行情況，防止差錯。執(zhí)行中若達(dá)成和解協(xié)議的，應(yīng)制作協(xié)議書井按協(xié)議書規(guī)定辦理。6.6.13 合同糾紛處理或執(zhí)行完畢的，應(yīng)及時(shí)通知有關(guān)單位，并特有關(guān)資料匯總、歸檔，以備查考。第七節(jié) 合同文件的管理6.7.1 本公司對合同實(shí)行二級管理、專業(yè)歸口制度，法人委托書制度，合同專用章制度及基礎(chǔ)管理制度。6

63、.7.2 本公司合同的二級管理具體是：公司由總經(jīng)理總負(fù)責(zé)、副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）具體負(fù)責(zé)，歸口管理管理部門為法律事務(wù)部。下屬公司一級由經(jīng)理、副總經(jīng)理負(fù)責(zé)，歸口管理人為辦公室主任或秘書；各法人委托人具體負(fù)責(zé)各自授權(quán)范圍的合同簽訂、履行工作。6.7.3 公司主管內(nèi)貿(mào)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）負(fù)責(zé)審批內(nèi)貿(mào)合同。公司主管外貿(mào)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）負(fù)責(zé)審批外貿(mào)合同。公司主管工業(yè)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）負(fù)責(zé)審批工業(yè)方面的引進(jìn)、合資、合作合同。公司主管房地產(chǎn)業(yè)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）負(fù)責(zé)審批房地產(chǎn)、建設(shè)合同。6.7.4 法律事務(wù)部的主要職責(zé)是：（1）負(fù)責(zé)管理公司的各類合同；（2）負(fù)責(zé)檢查各類合同的合法性，實(shí)行法律監(jiān)督；對公司審批或簽訂的合同負(fù)責(zé)把關(guān)，對下屬企業(yè)審批的合同負(fù)責(zé)抽查，提供法律幫助；（3）負(fù)責(zé)對法人委托人和有關(guān)人員進(jìn)行法律培訓(xùn)、考試、提高法人委托人的法律素質(zhì)；（4）負(fù)責(zé)考評各企業(yè)的合同管理工作，總結(jié)交流經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提高合同管理