《XX年度會計監(jiān)督檢查自查報告.doc》由會員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《XX年度會計監(jiān)督檢查自查報告.doc（5頁珍藏版）》請在裝配圖網(wǎng)上搜索。

1、 2016年度會計監(jiān)督檢查自查報告2016年度會計監(jiān)督檢查自查報告根據(jù)州財政局統(tǒng)一部署，我局于2016年6月9日至6月18日，組織開展了會計自查工作?，F(xiàn)將有關(guān)情況說明如下：一、自查工作開展情況我局根據(jù)西政財監(jiān)字2016351號文件，按規(guī)定對州民政局開展會計信息質(zhì)量檢查。為確保此次會計自查工作順利進行，我局由財務(wù)室和辦公室具體負責(zé)此次會計自查工作。對單位的預(yù)算執(zhí)行、財務(wù)會計核算及內(nèi)控制度執(zhí)行和國有資產(chǎn)管理情況、“收支兩條線”管理、專項資金使用管理情況，以及會計基礎(chǔ)規(guī)范情況，嚴(yán)格按照文件的統(tǒng)一部署和要求，認真開展了此次會計信息質(zhì)量檢查自查工作。二、自查情況 (一)州民政局設(shè)財務(wù)室，由副局長楊栽林和

2、辦公室管理，財務(wù)室設(shè)會計、出納、工資核算崗位人員各一名。我局對財政預(yù)算各下屬單位經(jīng)費實行統(tǒng)一管理，各單位不私設(shè)“小金庫”?！爸鸺墶睂徟瓌t，從嚴(yán)控制，緊縮支出，嚴(yán)格審批權(quán)限，避免財務(wù)風(fēng)險。認真組織會計核算，辦理會計業(yè)務(wù)，加強現(xiàn)金管理，加強支票管理，出納、會計各司其職，互相制約。做好會計檔案管理工作，每年及時將各類會計賬、證、表等資料分類裝訂，立卷歸檔。保證機關(guān)整體工作的正常運行。（二）總體情況。我局財務(wù)管理嚴(yán)格按照國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行，收入、支出全部納入本單位財務(wù)部門法定賬目統(tǒng)一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒有單獨賬戶，未設(shè)任何形式的“小金庫”。財務(wù)報銷嚴(yán)格按照財務(wù)制度執(zhí)行，嚴(yán)格控制財務(wù)

3、資金支出，沒有以任何形式進行私存私放。我局2015年初總預(yù)算為869.9萬元，年內(nèi)追加2922.48萬元，上年結(jié)余1697.44萬元，實際總收入3792.38萬元，實際總支出3402.51萬元，實際執(zhí)行率為89.72%。其中，工資和福利支出年初預(yù)算為273.3萬元，年內(nèi)追加47.09萬元，實際總收入320.39萬元，實際總支出318.58萬元，實際執(zhí)行率為99.44%。商品和服務(wù)支出年初預(yù)算為81.5萬元，年內(nèi)追加13.26萬元，上年結(jié)余28.89萬元，實際總收入94.76萬元，實際總支出81.41萬元，實際執(zhí)行率為85.91%。對個人和家庭的補助支出年初預(yù)算為173.6萬元，年內(nèi)追加140.

4、89萬元，實際總收入314.49萬元，實際總支出313.72萬元，實際執(zhí)行率為99.76%。州級專項總收入485.2萬元，其中上年結(jié)余13萬元，年初預(yù)算為341.5萬元，年內(nèi)追加141.7萬元，總支出471.18萬元，結(jié)余25.02萬元。省級專項總收入為2579.54萬元，其中上年結(jié)余1655.55萬元，總支出為2217.62萬元，結(jié)余2017.46萬元。截止2016年4月底，我局2016年1至4月預(yù)算編制執(zhí)行情況如下：公用經(jīng)費年初預(yù)算414900元，已執(zhí)行121321.9元，結(jié)余293578.1元；邊界聯(lián)檢工作經(jīng)費年初預(yù)算100000元，已執(zhí)行0元，結(jié)余100000元；彩票發(fā)行費年初預(yù)算40

5、0000元，已執(zhí)行0元，結(jié)余400000元；區(qū)劃改革工作經(jīng)費年初預(yù)算100000元，已執(zhí)行0元，結(jié)余100000元；孤兒基本生活保障補助資金年初預(yù)算290000元，已執(zhí)行0元，結(jié)余290000元；軍隊離退休人員醫(yī)療保險年初預(yù)算296000元，已執(zhí)行0元，結(jié)余296000元；公務(wù)用車運行維護費年初預(yù)算74000元，已執(zhí)行0元，結(jié)余74000元；兒童福利院公益性崗位人員工資及運行費年初預(yù)算180000元，已執(zhí)行32079元，結(jié)余147921元；社會組織黨工委工作經(jīng)費年初預(yù)算150000元，已執(zhí)行10914.6元，結(jié)余139085.4元；社會救助工作經(jīng)費年初預(yù)算150000元，已執(zhí)行8479.2元，

6、結(jié)余141520.8元；雙擁領(lǐng)導(dǎo)小組工作經(jīng)費年初預(yù)算100000元，已執(zhí)行2058.2元，結(jié)余97941.8元；雙擁慰問經(jīng)費年初預(yù)算350000元，已執(zhí)行0元，結(jié)余350000元；民間組織管理評估經(jīng)費年初預(yù)算100000元，已執(zhí)行14510元，結(jié)余85490元；退休人員工資年初預(yù)算427281.6元，已執(zhí)行254925.78元，結(jié)余172355.82元；軍隊移交離退休人員管理經(jīng)費年初預(yù)算30000元，已執(zhí)行0元，結(jié)余30000元；軍休干部工資年初預(yù)算2770000元，已執(zhí)行692270.12元，結(jié)余2077729.88元；救助中心保安工資年初預(yù)算60000元，已執(zhí)行8000元，結(jié)余52000元

7、；慈善工作經(jīng)費和慈善突發(fā)臨時救助年初預(yù)算50000元，已執(zhí)行0元，結(jié)余50000元；中央自然災(zāi)害生活補助年初預(yù)算2000000元，已執(zhí)行0元，結(jié)余2000000元；兒童福利院及流浪未成年人救助保護中心取暖費年初預(yù)算220000元，已執(zhí)行0元，結(jié)余220000元；救災(zāi)物資儲備庫運行經(jīng)費年初預(yù)算200000元，已執(zhí)行32280元，結(jié)余167720元；農(nóng)牧區(qū)困難牧民家庭兩節(jié)慰問經(jīng)費年初預(yù)算32000元，已執(zhí)行0元，結(jié)余32000元；老齡辦工作經(jīng)費及老年大學(xué)工作補助經(jīng)費年初預(yù)算50000元，已執(zhí)行0元，結(jié)余50000元；敬老月活動經(jīng)費年初預(yù)算50000元，已執(zhí)行0元，結(jié)余50000元；固定電話費、女職

8、工衛(wèi)生費年初預(yù)算8840元，已執(zhí)行0元，結(jié)余8840元；獨生子女費年初預(yù)算1260元，已執(zhí)行0元，結(jié)余1260元。收入方面。收入全部納入本單位財務(wù)部門法定賬目統(tǒng)一核算，沒有違規(guī)使用票據(jù)，沒有白條收費和不開收據(jù)直接收費行為，各類票據(jù)均管理規(guī)范，未侵占、截留國家和單位收入，沒有任何形式的“小金庫”。支出方面。嚴(yán)格按照年初部門預(yù)算計劃指標(biāo)進行支出，未存在改變資金使用范圍、擠占下屬單位資金及超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍、推遲列支，導(dǎo)致單位貨幣資金和費用均失真等行為，嚴(yán)格管控，避免財務(wù)風(fēng)險。固定資產(chǎn)方面。根據(jù)中華人民共和國會計法，結(jié)合實際情況，嚴(yán)格按照各相關(guān)制度進行管理，任何科室和個人不得未經(jīng)批準(zhǔn)擅自配置資產(chǎn)。超標(biāo)準(zhǔn)

9、配置資產(chǎn)，任何科室和個人出借。資產(chǎn)處置必須履行相關(guān)報批手續(xù)，實行統(tǒng)一管理。專項資金方面。嚴(yán)格按照中華人民共和國會計法和單位財務(wù)管理制度的有關(guān)規(guī)定，未存在虛設(shè)立項目申請專項撥款，騙取專項資金；未截留、挪用專項資金、虛報冒領(lǐng)專項資金、曲線轉(zhuǎn)移、擠占專項資金等行為。三、存在的具體問題（一）會計科目不夠規(guī)范，部分經(jīng)費未列出經(jīng)費明細會計科目;（二）有會計賬務(wù)處理不當(dāng)，次月調(diào)整的現(xiàn)象。四、問題糾正處理情況通過自查后將對經(jīng)費科目列出二級明細會計科目，嚴(yán)格規(guī)范記賬方法，避免次月調(diào)整賬務(wù)的現(xiàn)象。五、今后進一步加強管理的主要措施我局在自查后，將進一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強法制教育，強化財務(wù)管理，確保資金的合理使用，堅決杜絕挪用資金現(xiàn)象。將進一步完善財務(wù)管理制度，加強從源頭上防止腐敗的力度，力爭做到清理工作不留死角。5 / 5