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1、2008年財務(wù)管理流程介紹,分公司法人業(yè)務(wù)系列 2008年4月16日,目 錄,一,財務(wù)管理目標(biāo)、目的,二,三,四,手續(xù)費及提獎管理流程介紹,預(yù)算管理流程介紹,存在問題及改進(jìn)措施,財務(wù)管理目標(biāo) 法人業(yè)務(wù)系列,規(guī)避財務(wù)風(fēng)險的同時，滿足業(yè)務(wù)的需求！,創(chuàng)造價值：綜合費差 控制成本：業(yè)務(wù)費用、手續(xù)費 防范風(fēng)險：費用化手續(xù)費及提獎,預(yù)算費用,手續(xù)費及提獎,單獨使用,目的：明確資源投入方向，反映真實成本情況，防范財務(wù)風(fēng)險,目 錄,一,財務(wù)管理目標(biāo)、目的,二,三,四,手續(xù)費及提獎管理流程介紹,預(yù)算管理流程介紹,存在問題及改進(jìn)措施,一、預(yù)算費用,分為人力成本、職場費用、折舊攤銷、業(yè)務(wù)費用和行政辦公費用五大類，其

2、中人力成本、職場費用、折舊攤銷由分公司各相關(guān)職能部門管理，業(yè)務(wù)費用隨業(yè)務(wù)達(dá)成情況彈性變動，行政辦公費用按年初下達(dá)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。,業(yè)務(wù)費用和行政辦公費用預(yù)算中所有需要事前控制的費用項目必須錄入（SAP）預(yù)算電子簽報系統(tǒng)進(jìn)行動支后方可執(zhí)行，簽報內(nèi)容及摘要須詳盡真實（無法在摘要中完整描述的，需上載附件）。,目前實行成本中心預(yù)算管理模式，所有要求事前動支的費用項目均由部門預(yù)算崗（中支團(tuán)險第一責(zé)任人）提出申請，經(jīng)各層級在各自權(quán)限范圍內(nèi)進(jìn)行逐級審批后執(zhí)行。,中支團(tuán)險責(zé)任人,中支總經(jīng)理,中支財務(wù)經(jīng)理,分公司團(tuán)險預(yù)算崗,總經(jīng)理,分管總經(jīng)理,超權(quán)限,一、預(yù)算費用,部門預(yù)算崗,分公司部門經(jīng)理,分公司財務(wù)預(yù)算崗,分公司

3、財務(wù)經(jīng)理,總經(jīng)理,分管總經(jīng)理,超權(quán)限,流程概述,1、申請,一、預(yù)算費用,附： 預(yù)算動支申請表,預(yù)算動支申請表,2、電子審批(SAP預(yù)算動支),3、整理票據(jù),4、手工簽批,5、財務(wù)內(nèi)部流轉(zhuǎn),6、財務(wù)支付,7、現(xiàn)金借款,一、預(yù)算費用,操作要點,業(yè)務(wù)推動費,業(yè)務(wù)招待費,差旅費,辦公用品,公雜費,外勤培訓(xùn)費,移動電話費,辦公通訊費,電子設(shè)備耗材,目 錄,一,財務(wù)管理目標(biāo)、目的,二,三,四,手續(xù)費及提獎管理流程介紹,預(yù)算管理流程介紹,存在問題及改進(jìn)措施,二、手續(xù)費及提獎,與中介機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)合作，必須與中介機(jī)構(gòu)簽訂正式、合規(guī)的協(xié)議，并在協(xié)議中明確支付手續(xù)費的比例及轉(zhuǎn)賬方式。 所有手續(xù)費必須在承保前先行上報

4、分公司同意后執(zhí)行。 手續(xù)費及提獎的總比例必須控制在分公司核定的比例上限之內(nèi)。機(jī)構(gòu)無權(quán)超比例核定、支付。,手續(xù)費及提獎費用全部實行分公司集中管理模式，由分公司法人業(yè)務(wù)部按月度根據(jù)機(jī)構(gòu)申請匯總后，經(jīng)分公司財務(wù)部審核，進(jìn)行手續(xù)費與業(yè)務(wù)提獎的財務(wù)支付操作。,分公司財務(wù)團(tuán)險聯(lián)系人,部門經(jīng)理,分公司財務(wù)經(jīng)理,分管總經(jīng)理,部門經(jīng)辦崗,二、手續(xù)費及提獎,手續(xù)費流程概述：,業(yè)務(wù)提獎流程概述：,費用發(fā)票操作要點：, 避免使用：招待費等有比例控制的發(fā)票 推薦使用：金額均衡 分批報銷 合情合理 辦公用品（筆、本等）：附清單、蓋章、出入庫 電子設(shè)備耗材（色帶、硒鼓、墨盒、打印紙等） 印刷費 附呈批件、入庫單 廣告宣傳費

5、 附呈批件 會議費 （旅游公司發(fā)票）附會議呈批件、會議通知、會議程、 會議簽到表、費用發(fā)生明細(xì) 培訓(xùn)費 附呈批件、培訓(xùn)效果評價 租賃費（房屋、車輛等）包車票 附合同 安裝費、材料費、移機(jī)費（空調(diào)） 車票、車輛的燃油費、路橋費、保險費等相關(guān)費用 禮品發(fā)票檢查風(fēng)險：20%個人所得稅、33%企業(yè)所得稅,目 錄,一,財務(wù)管理目標(biāo)、目的,二,三,四,手續(xù)費及提獎管理流程介紹,預(yù)算管理流程介紹,存在問題及改進(jìn)措施,存在問題：,一、風(fēng)險意識淡薄，財務(wù)知識缺乏。 二、流程執(zhí)行力低下，溝通成本加大。 三、業(yè)務(wù)變通（提取科目、費率變更、公對私帳戶）與固化流程的矛盾。 四、預(yù)算申請項目、科目不符，難以規(guī)避風(fēng)險。審批

6、流于形式。,改進(jìn)措施：,一、推行責(zé)任人負(fù)責(zé)制，加強(qiáng)財務(wù)知識學(xué)習(xí)，提升經(jīng)營意識和風(fēng)險意識。 二、強(qiáng)化執(zhí)行能力，規(guī)范費用申請及審批流程。 三、根據(jù)業(yè)務(wù)需求，合理搭配各項合規(guī)票據(jù)，提高應(yīng)變能力，降低溝通成本，提升工作效率。,掌握業(yè)務(wù)政策、了解財務(wù)知識， 相互尊重，互相配合，提高工作效率。,謝 謝！,2008年人員管理流程介紹,分公司法人業(yè)務(wù)系列 2008年4月16日,客戶經(jīng)理入司,1、符合公司員工招聘與錄用管理規(guī)定及團(tuán)險基本法應(yīng)聘條件人員，經(jīng)中支團(tuán)險責(zé)任人、中支人力資源管理部門、中支總經(jīng)理面試合格后，填寫泰康人壽員工招聘登記表（下簡稱招聘表）。要求以上各位面試人在招聘表上寫出面試意見并簽名。 2、中

7、支團(tuán)險將已簽屬意見的招聘表、學(xué)歷證明、身份證掃描件上報分公司團(tuán)險部。 3、分公司根據(jù)中支上報材料進(jìn)行初審，初審合格后，經(jīng)中支通知應(yīng)聘人員到分公司進(jìn)行面試。 4、應(yīng)聘人員經(jīng)分公司團(tuán)險部、人力資源部、團(tuán)險分管總面試合格后，經(jīng)中支通知應(yīng)聘人員進(jìn)行身體健康檢查。 5、體檢合格后，中支將招聘表、身份證復(fù)印件、學(xué)歷證明復(fù)印件、員工擔(dān)保書、健康體檢表、一寸免冠彩色近照兩張、勞動合同書一并寄分公司團(tuán)險部。 6、由分公司團(tuán)險部將應(yīng)聘人員材料上報總公司員工福利計劃事業(yè)部審批。 7、總公司審批同意后通知應(yīng)聘人員到人事部門辦理報到手續(xù)并進(jìn)入相關(guān)試用期。,1、員工提出解除勞動合同，應(yīng)提前三十日將書面離職申請?zhí)峤凰诓块T

8、，并按公司規(guī)定辦理工作交接和離職手續(xù)。（內(nèi)勤第一時間通知分公司離司人員名單） 2、離職手續(xù)需要填寫的表格有：離司通知書、江西分公司崗位工作交接表、泰康人壽江西分公司辭職/辭退審批表。 3、按公司有關(guān)規(guī)定辦理解除勞動關(guān)系手續(xù)。,客戶經(jīng)理離司,1、內(nèi)部異動：指員工在同一機(jī)構(gòu)內(nèi)不同部門間以及不同機(jī)構(gòu)（總公司、分公司、子公司）間進(jìn)行的工作調(diào)動。 2、異動員工需填寫員工異動建議表，由本人簽字后，按照相關(guān)的流程進(jìn)行審批。異動申請得到最終批準(zhǔn)后，異動員工應(yīng)在原部門/機(jī)構(gòu)辦理工作交接，方可到新部門/機(jī)構(gòu)辦理入職手續(xù)。其中機(jī)構(gòu)間異動的員工需攜帶原機(jī)構(gòu)出具的“異動員工報到介紹信”到新機(jī)構(gòu)辦理入職手續(xù)。 3、員工未到人力資源管理部門辦理異動手續(xù)的，將按照擅自離崗處理。,人員異動辦理,謝 謝！,