財(cái)務(wù)管理第3章 商業(yè)銀行的負(fù)債管理
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1、第三章第三章 商業(yè)銀行的負(fù)債管理商業(yè)銀行的負(fù)債管理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng).存款的定價(jià)存款的定價(jià)2非存款性的資金來源非存款性的資金來源3商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理4商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)分析商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)分析5存款的種類和構(gòu)成1本章學(xué)習(xí)目標(biāo):本章學(xué)習(xí)目標(biāo):了解存款種類,并從專業(yè)的角度探究銀行的融資成本,判斷哪種負(fù)債(存款)對(duì)銀行而言是最有利可圖的,還要考察銀行存款服務(wù)的定價(jià)方法。理解解非存款資金來源。本章重點(diǎn):存款的意義、存款定價(jià)、負(fù)債成本管理、本章難點(diǎn):存款定價(jià)方法、成本分析方法 70年代以來,金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益加劇,創(chuàng)新產(chǎn)品不斷出現(xiàn),迫使商業(yè)銀行不得不考慮如何面對(duì)由金
2、融業(yè)同質(zhì)化所帶來的存款減少和銀行業(yè)地位的下降問題。為此,銀行要力圖以最低的風(fēng)險(xiǎn)最小的成本獲取最大的資金保障。商業(yè)銀行將關(guān)注的重點(diǎn)從資產(chǎn)的運(yùn)作移向負(fù)債的管理。負(fù)債管理要達(dá)到什么目的?負(fù)債管理要達(dá)到什么目的?第一節(jié)第一節(jié) 存款的種類和構(gòu)成存款的種類和構(gòu)成 一、存款的重要性 仍以浦東發(fā)展銀行股份有限公司為例:浦東發(fā)展銀行浦東發(fā)展銀行(2007-12-31)負(fù)債及股東權(quán)益合計(jì):9149.8億 其中,股東權(quán)益合計(jì):其中,股東權(quán)益合計(jì):282.98億,占全部資金來源億,占全部資金來源的的3%向中央銀行借款0.1億 同業(yè)存放款610.8億 同業(yè)拆入50.66億 衍生金融負(fù)債5.3億 賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)28.1
3、億 吸收存款7634.7億 占全部資金來源的83.4%馬克思說馬克思說 二、存款的種類存款的種類以西方商業(yè)銀行為例)活期存款可轉(zhuǎn)讓支付命令(NOWS)貨幣市場(chǎng)存款帳戶(MMDA)自動(dòng)轉(zhuǎn)帳制度(ATS)交易性賬戶交易性賬戶非交易性賬戶非交易性賬戶儲(chǔ)蓄存款 (定期、活期)定期存款 (大額可轉(zhuǎn)讓存單)存款服務(wù)種類的創(chuàng)新存款服務(wù)種類的創(chuàng)新 指數(shù)定期存單指數(shù)定期存單牛市定期存單、熊市定期存單牛市定期存單、熊市定期存單 1212個(gè)月存單的年收益率個(gè)月存單的年收益率=股票指數(shù)變動(dòng)率股票指數(shù)變動(dòng)率 參與率參與率例如:牛市定期存單的存款人只得到存單從發(fā)行日至例如:牛市定期存單的存款人只得到存單從發(fā)行日至到期日標(biāo)
4、準(zhǔn)普爾到期日標(biāo)準(zhǔn)普爾500500種股票指數(shù)上升幅度的種股票指數(shù)上升幅度的70%70%,如,如果股票指數(shù)在存款期內(nèi)上升果股票指數(shù)在存款期內(nèi)上升20%20%,則存款人可以得到,則存款人可以得到的收益率為:的收益率為:20%20%70%=14%70%=14%為未來的存款形式提供了豐富的借鑒參考。經(jīng)紀(jì)人存款經(jīng)紀(jì)人存款 外幣存款外幣存款 可調(diào)利率存單可調(diào)利率存單 延期付息定期存單延期付息定期存單 利率上升定期存單利率上升定期存單 類同存款類同存款 投資賬戶投資賬戶商業(yè)銀行管理(第四版)(美)彼得S羅斯關(guān)于存款服務(wù)創(chuàng)新的要素和原則。關(guān)于存款服務(wù)創(chuàng)新的要素和原則。三、不同類型存款的利率三、不同類型存款的利率
5、影響存款利率水平的因素 存款期限 銀行的潛在風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)營(yíng)銷哲學(xué) 銀行支付的存款利率與銀行對(duì)存款的需求有時(shí)是相互矛盾的。一方面,從銀行對(duì)存款的需求看,存款歷來是維持銀行經(jīng)營(yíng)的核心,存款規(guī)模的大小反映了銀行資金實(shí)力是否雄厚,各銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)從某種意義上說就是存款的競(jìng)爭(zhēng)。另一方面,存款又構(gòu)成銀行經(jīng)營(yíng)成本的主要部分,降低存款成本對(duì)銀行具有同樣重要的意義。四、存款的構(gòu)成四、存款的構(gòu)成 是指各種存款在總額中的比重。為什么各類存款的占比有較大差異?如果你是銀行經(jīng)理,你更喜歡什么樣的存款組合?如果你是銀行經(jīng)理,你更喜歡什么樣的存款組合?核心存款:核心存款:指對(duì)市場(chǎng)利率變化反映不敏感的存款,如銀行的交易存款帳戶
6、和不流通的定期存款帳戶。第二節(jié)第二節(jié) 存款的定價(jià)存款的定價(jià) 一、銀行存款定價(jià)與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的關(guān)系一、銀行存款定價(jià)與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的關(guān)系存款價(jià)格變動(dòng)銀行存貸款利差的變動(dòng)客戶對(duì)存款數(shù)量與組合的決定銀行存款量與構(gòu)成銀行的凈利潤(rùn)與銀行存貸款增長(zhǎng)二、存款定價(jià)的方法二、存款定價(jià)的方法 成本加利潤(rùn)存款定價(jià)成本加利潤(rùn)存款定價(jià)法法 存款的邊際成本定價(jià)法存款的邊際成本定價(jià)法 存款的其他存款的其他 為不同的客戶制定不同的價(jià)格為不同的客戶制定不同的價(jià)格 定價(jià)方法定價(jià)方法 根據(jù)客戶與銀行的關(guān)系定價(jià)根據(jù)客戶與銀行的關(guān)系定價(jià)(一)成本加利潤(rùn)存款定價(jià)法(一)成本加利潤(rùn)存款定價(jià)法 向客戶收取的某種向客戶收取的某種存款服務(wù)的單價(jià)存款服務(wù)的
7、單價(jià)=單位存款服務(wù)單位存款服務(wù)的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用+單位存款服務(wù)單位存款服務(wù)的管理費(fèi)用的管理費(fèi)用+單位存款服務(wù)單位存款服務(wù)的預(yù)期利潤(rùn)的預(yù)期利潤(rùn)要要 求:精確計(jì)算每種存款的成本(成本率)求:精確計(jì)算每種存款的成本(成本率)(1 1)計(jì)算每種資金來源的成本率(需考慮儲(chǔ)備要求)計(jì)算每種資金來源的成本率(需考慮儲(chǔ)備要求)(2 2)將每一成本率乘以該種資金來源占銀行資金的)將每一成本率乘以該種資金來源占銀行資金的相對(duì)比重相對(duì)比重(3 3)加總各項(xiàng)乘積,得出銀行資金的)加總各項(xiàng)乘積,得出銀行資金的加權(quán)平均成本加權(quán)平均成本假設(shè)一家銀行要籌集假設(shè)一家銀行要籌集4 4億元的資金,各籌資方式及有關(guān)億元的資金,各籌
8、資方式及有關(guān)數(shù)據(jù)如下:數(shù)據(jù)如下:籌資方式活期存款定期與儲(chǔ)蓄存款貨幣市場(chǎng)籌集股權(quán)資本籌資金額1億億2億億0.5億億0.5億億成本率10%11%11%22%準(zhǔn)備率15%5%2%該銀行的加權(quán)平均資金成本是多少?該銀行的加權(quán)平均資金成本是多少?該銀行的加權(quán)平均資金成本該銀行的加權(quán)平均資金成本=1/410%/(1-15%)+2/4 11%/(1-5%)+0.5/4 11%/(1-2%)+0.5/4 22%=0.1288 =12.88%該方法可以使銀行管理層估算不同籌資方案對(duì)資金成本的影響,從而進(jìn)行有把握的定價(jià)。請(qǐng)問:該銀行請(qǐng)問:該銀行12.88%存款價(jià)格是否包含存款價(jià)格是否包含單位存款服務(wù)的預(yù)期利單位存
9、款服務(wù)的預(yù)期利潤(rùn)潤(rùn)?該銀行需將計(jì)算結(jié)果與盈利資產(chǎn)組合的稅前收益率該銀行需將計(jì)算結(jié)果與盈利資產(chǎn)組合的稅前收益率比較。比較。經(jīng)過比較后,什么樣的結(jié)果是可以接受的?經(jīng)過比較后,什么樣的結(jié)果是可以接受的?在浮動(dòng)利率體制下,使用加權(quán)平均成本為存款定價(jià)在浮動(dòng)利率體制下,使用加權(quán)平均成本為存款定價(jià)會(huì)產(chǎn)生什么問題?會(huì)產(chǎn)生什么問題?(二)存款的邊際成本定價(jià)法(二)存款的邊際成本定價(jià)法什么叫邊際成本?什么叫邊際成本?邊際成本邊際成本MC總成本變動(dòng)額總成本變動(dòng)額 新利率以新利率籌集的總資金新利率以新利率籌集的總資金 -舊利率以舊利率籌集的總資金舊利率以舊利率籌集的總資金邊際成本率邊際成本率 總成本變動(dòng)額總成本變動(dòng)額
10、/新增資金額新增資金額例:例:P70 某銀行通過7%的存款利率吸收了25萬美元的新存款,銀行估計(jì),如果提供7.5%的利率,可籌集存款50 萬美元;如果提供8%的利率,可籌集存款75 萬美元;如果提供8.5%的利率,可籌集存款100 萬美元;如果提供9%的利率,可籌集存款125 萬美元。如果銀行貸款資產(chǎn)的收益率為10%,由于貸款利率不隨貸款量的增加而增加,因此貸款利率就是貸款資產(chǎn)的邊際收益率,請(qǐng)問銀行的存款規(guī)模擴(kuò)張到什么程度可以獲得最大限度的利潤(rùn)?請(qǐng)問銀行的存款規(guī)模擴(kuò)張到什么程度可以獲得最大限度的利潤(rùn)?存款存款利率利率(%)存款存款量量利息利息成本成本邊際邊際成本成本新增新增資金資金邊際邊際成本
11、成本率率(%)邊際邊際收益收益率(率(%)利潤(rùn)額利潤(rùn)額(萬元)(萬元)7.0251.75257100.757.5503.752.00258101.258.0756.002.25259101.58.51008.502.52510101.59.012511.252.752511101.25該方法有助于銀行經(jīng)理合理確定存款利率,決定存款規(guī)模可以該方法有助于銀行經(jīng)理合理確定存款利率,決定存款規(guī)模可以擴(kuò)大到什么程度,并作為貸款定價(jià)基礎(chǔ)。擴(kuò)大到什么程度,并作為貸款定價(jià)基礎(chǔ)。其他定價(jià)方法:其他定價(jià)方法:市場(chǎng)滲透存款定價(jià)市場(chǎng)滲透存款定價(jià) 設(shè)計(jì)價(jià)格表細(xì)分存款客戶(有條件的定價(jià))設(shè)計(jì)價(jià)格表細(xì)分存款客戶(有條件的定
12、價(jià))依據(jù)客戶如何運(yùn)用存款來定價(jià):如賬戶的交易次數(shù)、平均余額、存款期限如銀行設(shè)計(jì)一份費(fèi)率表,規(guī)定存款余額高于某個(gè)最低水平,客戶可支付較低的費(fèi)用或不收費(fèi),反之存款費(fèi)率表還可根據(jù)不同因素設(shè)計(jì)出不同的存款價(jià)格,如該賬戶交易的次數(shù)、一定期限內(nèi)的平均余額和存款期限 上層客戶定價(jià)法:上層客戶定價(jià)法:針對(duì)事業(yè)有成的專業(yè)人士攬取高余額、低活動(dòng)性存款 基于客戶整體關(guān)系的存款定價(jià)法:基于客戶整體關(guān)系的存款定價(jià)法:依據(jù)客戶購(gòu)買的服務(wù)數(shù)量來制定存款價(jià)格。(美)彼得(美)彼得SS羅斯,羅斯,商業(yè)銀行管理(第商業(yè)銀行管理(第5 5版)經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社版)經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社第三節(jié)第三節(jié) 非存款性的資金來源非存款性的資金來源 當(dāng)銀行
13、存款的數(shù)量和增長(zhǎng)不足以滿足貸款和投資增長(zhǎng)時(shí),銀行管理層怎么辦?如:一家銀行的企業(yè)和家庭客戶提出新貸款要求為1億元,但依據(jù)存款部門的報(bào)告,目前只有5000萬元的新存款,如果管理層希望發(fā)放1億元的新貸款,就必須找到另外的5000萬元。于是銀行的資金部門就必須迅速開始工作,通過吸收非存款資金解決問題。銀行可選擇的非存款資金來源有哪些呢?銀行可選擇的非存款資金來源有哪些呢?一、同業(yè)拆借一、同業(yè)拆借市場(chǎng)準(zhǔn)入管理:市場(chǎng)準(zhǔn)入管理:誰批準(zhǔn)?市場(chǎng)主體有哪些?要具備條件?誰批準(zhǔn)?市場(chǎng)主體有哪些?要具備條件?交易和清算:交易和清算:交易:交易:同業(yè)拆借交易必須在全國(guó)統(tǒng)一的同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)中進(jìn)行。同業(yè)拆借交易必須在全國(guó)統(tǒng)
14、一的同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)中進(jìn)行。同業(yè)拆借交易以詢價(jià)方式進(jìn)行,自主談判、逐筆成交同業(yè)拆借交易以詢價(jià)方式進(jìn)行,自主談判、逐筆成交 同業(yè)拆借利率同業(yè)拆借利率 交易合同交易合同 清算:人行的大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)辦理、轉(zhuǎn)賬支票;清算:人行的大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)辦理、轉(zhuǎn)賬支票;風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)控制拆入資金用途拆入資金用途:商業(yè)銀行同業(yè)拆借的拆入資金用途應(yīng)符合:商業(yè)銀行同業(yè)拆借的拆入資金用途應(yīng)符合中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法的有關(guān)規(guī)定。中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法的有關(guān)規(guī)定。同業(yè)拆借的期限同業(yè)拆借的期限 銀行和銀行類金融機(jī)構(gòu):銀行和銀行類金融機(jī)構(gòu):最長(zhǎng)期限為最長(zhǎng)期限為1年;年;金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、汽車金融公司、保險(xiǎn)公金融資
15、產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、汽車金融公司、保險(xiǎn)公司拆入資金的司拆入資金的最長(zhǎng)期限為最長(zhǎng)期限為3個(gè)月;個(gè)月;企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、信托公司、證券公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、信托公司、證券公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司拆入資金的司拆入資金的最長(zhǎng)期限為最長(zhǎng)期限為7天;天;限額管理限額管理最高拆入限額和最高拆出限額最高拆入限額和最高拆出限額政策性銀行:政策性銀行:均不超過該機(jī)構(gòu)上年末待償還金融債券余額的均不超過該機(jī)構(gòu)上年末待償還金融債券余額的8%;中資商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社縣級(jí)聯(lián)社:不超過該機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款余額的8%;外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行:外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行:不超過該機(jī)構(gòu)實(shí)收資
16、本的2倍;外國(guó)銀行分行:外國(guó)銀行分行:不超過該機(jī)構(gòu)人民幣營(yíng)運(yùn)資金的2倍;企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、汽企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、汽車金融公司、保險(xiǎn)公司:車金融公司、保險(xiǎn)公司:不超過該機(jī)構(gòu)實(shí)收資本的100%;信托公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司:信托公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司:不超過該機(jī)構(gòu)凈資產(chǎn)的不超過該機(jī)構(gòu)凈資產(chǎn)的20%20%;證券公司:證券公司:均不超過該機(jī)構(gòu)凈資本的均不超過該機(jī)構(gòu)凈資本的80%80%;二、向中央銀行借款二、向中央銀行借款(一)再貼現(xiàn)(一)再貼現(xiàn) 含義:含義:商業(yè)銀行將已貼現(xiàn)未到期票據(jù)再向中央銀行商業(yè)銀行將已貼現(xiàn)未到期票據(jù)再向中央銀行貼現(xiàn)的短期
17、資金融通行為。貼現(xiàn)的短期資金融通行為。期限:期限:1212月月再貼現(xiàn)利率:再貼現(xiàn)利率:由中央銀行規(guī)定,這一利率是中央銀行調(diào)節(jié)商業(yè)銀行準(zhǔn)備金的最重要的利率之一。(二)再貸款(二)再貸款信用再貸款信用再貸款三、證券回購(gòu)三、證券回購(gòu) 證券回購(gòu)含義:證券回購(gòu)含義:商業(yè)銀行以其持有的流動(dòng)性強(qiáng)、安全性高的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn),以簽訂回購(gòu)協(xié)議的方式融資。回購(gòu)協(xié)議的一方暫時(shí)出售這些資產(chǎn),同時(shí)約定在未來的某一日以協(xié)商的價(jià)格購(gòu)回這些資產(chǎn)。什么叫正回購(gòu)與逆回購(gòu)?什么叫正回購(gòu)與逆回購(gòu)?回購(gòu)協(xié)議對(duì)雙方的意義?回購(gòu)協(xié)議利率利率較低,如果銀行以此融資用于收益較高的投資,則會(huì)帶來更高的盈利。我國(guó)證券回購(gòu)業(yè)務(wù)期限:我國(guó)證券回購(gòu)業(yè)務(wù)期限:上
18、海證券交易所有1、2、3、4、7、14、28、91、182天9個(gè)品種。我國(guó)中央銀行公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)的債券交易包括?四、國(guó)際金融市場(chǎng)融資 國(guó)際金融市場(chǎng)融資最典型的是歐洲貨幣存款市場(chǎng)當(dāng)銀行所接受的存款貨幣不是母國(guó)貨幣時(shí),該存款就叫做歐洲貨幣存款 利率:固定、浮動(dòng)利率:固定、浮動(dòng) 方式:直接借貸、出售方式:直接借貸、出售CDCD 五、發(fā)行中長(zhǎng)期債券 銀行發(fā)行中長(zhǎng)期債券所承擔(dān)的利息成本較其他融資方式要高,但保證銀行資金的穩(wěn)定。資金成本的提高促使商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù),這從總體上增大了銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn) 各國(guó)對(duì)此有嚴(yán)厲的限制各國(guó)對(duì)此有嚴(yán)厲的限制 可轉(zhuǎn)債發(fā)行前,累積債券余額不得超過公司凈資產(chǎn)的50%,發(fā)行
19、后,不超過80%次級(jí)債附屬資本不超過核心資本附屬資本不超過核心資本100%,次級(jí)債不,次級(jí)債不超過核心資本超過核心資本50%,最后五年每年累計(jì)折舊,最后五年每年累計(jì)折舊六、非存款性資金來源規(guī)模的確定六、非存款性資金來源規(guī)模的確定第四節(jié)第四節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 一、成本的概念(1)利息成本:不變利息、可變利息(2)營(yíng)業(yè)成本:吸收負(fù)債時(shí)除利息之外的一切開支(3)資金成本:包括利息在內(nèi)的花費(fèi)在吸收負(fù)債上的一切開支 資金成本率資金成本率=(利息成本(利息成本+營(yíng)業(yè)成本)營(yíng)業(yè)成本)/吸收的資金吸收的資金=資金成本資金成本/吸收的資金吸收的資金為什么要考察負(fù)債成本?為什么要考察
20、負(fù)債成本?例題例題80:全部資金成本率全部資金成本率=資金成本合計(jì)資金成本合計(jì)/各項(xiàng)資金總額各項(xiàng)資金總額 =21.86/240=9.11%存款資金成本率存款資金成本率=存款資金成本存款資金成本/存款總額存款總額 =15.74/200=7.87%(4)可用資金成本:)可用資金成本:可用資金是指銀行的資金來源中扣除應(yīng)交存的法定存款準(zhǔn)備金法定存款準(zhǔn)備金和必要的儲(chǔ)備金儲(chǔ)備金后的余額 計(jì)算條件:可用資金率 可用資金額 可用資金成本率可用資金成本率=資金成本資金成本/可用資金額可用資金額例例81:可用資金成本率可用資金成本率=21.86/200.2=10.92存款可用資金成本率存款可用資金成本率=存款資金
21、成本存款資金成本/可用存款資金總額可用存款資金總額 =15.74/162.2=9.70%二、負(fù)債成本的分析方法二、負(fù)債成本的分析方法(一)歷史加權(quán)平均成本法(一)歷史加權(quán)平均成本法 主要用于對(duì)不同的銀行各種負(fù)債成本的對(duì)比分析和同一銀行歷年負(fù)債成本的變動(dòng)分析等。計(jì)算公式:計(jì)算公式:ffXfXffXXfXfX2121)(例題:例題:83 1、以負(fù)債總額計(jì)算的資金成本率2、可用資金成本率該行的資金成本率呈什么的變化趨勢(shì)?該行的資金成本率呈什么的變化趨勢(shì)?影響平均成本增減變化的主要因素有哪些?影響平均成本增減變化的主要因素有哪些?(二)邊際成本法(二)邊際成本法邊際成本是指銀行新增加一個(gè)單位的資金所新
22、增的成本。1、某種資金的邊際成本計(jì)算公式為:、某種資金的邊際成本計(jì)算公式為:MC1(新增利息新增其他開支)(新增利息新增其他開支)/新增資金新增資金如果新增資金中有部分用于補(bǔ)充現(xiàn)金資產(chǎn),不能用于盈利資產(chǎn),則新增可用資金的邊際成本為:MC2(新增利息新增其他開支)(新增利息新增其他開支)/(新增資金(新增資金-X)例例85852、加權(quán)邊際成本法:、加權(quán)邊際成本法:各類資金邊際成本的加權(quán)平均數(shù)。(三)商業(yè)銀行各類成本分析方法適用范圍比較(三)商業(yè)銀行各類成本分析方法適用范圍比較 歷史加權(quán)平均成本法:歷史加權(quán)平均成本法:能夠準(zhǔn)確評(píng)價(jià)一個(gè)銀行的歷史經(jīng)營(yíng)狀況;單一資金的邊際成本分析法:?jiǎn)我毁Y金的邊際成本
23、分析法:可以幫助銀行決定選擇哪一種資金來源更合適;加權(quán)平均邊際成本分析法:加權(quán)平均邊際成本分析法:能夠?yàn)殂y行提供盈利資產(chǎn)定價(jià)的有用信息。銀行資金成本分析過程不應(yīng)該是單一的,而是多種成本分析法的綜合。第五節(jié) 我國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析 以以P86、87資料為例資料為例 一、我國(guó)商業(yè)銀行存款構(gòu)成的特征(1)我國(guó)商業(yè)銀行的存款構(gòu)成以儲(chǔ)蓄存款為主,商業(yè)銀行系統(tǒng)的統(tǒng)計(jì)和國(guó)有商業(yè)銀行系統(tǒng)的統(tǒng)計(jì)相差不大,儲(chǔ)蓄存款占存款的總額在一半左右,說明我國(guó)商業(yè)銀行資金來源是比較穩(wěn)定的;(2)占存款比重第二位的是活期存款,為三分之一左右。而定期存款比重則較低,國(guó)有商業(yè)銀行只有7.9%;(3)我國(guó)商業(yè)銀行體系內(nèi)部存在著較為
24、嚴(yán)重的存款壟斷現(xiàn)象,國(guó)有商業(yè)銀行控制了存款的絕大部分,尤其是外幣存款和儲(chǔ)蓄存款 二、我國(guó)商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)成的特征二、我國(guó)商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)成的特征(1)各項(xiàng)存款是支撐商業(yè)銀行資產(chǎn)運(yùn)作的極為重要的來源(2)進(jìn)一步說明我國(guó)商業(yè)銀行體系內(nèi)儲(chǔ)蓄存款的壟斷性特征(3)商業(yè)銀行資金來源渠道的單一和對(duì)存款的過度依賴并存,二者互為因果(4)近年來,由于我國(guó)銀行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇,國(guó)有商業(yè)銀行壟斷程度已明顯降低 復(fù)習(xí)思考題復(fù)習(xí)思考題 1.存款對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)為什么很重要?我國(guó)商業(yè)銀行主要有哪些存款服務(wù)?它們的特點(diǎn)是什么?2.存款定價(jià)與銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是什么關(guān)系?實(shí)踐中主要使用哪些定價(jià)方法?理解和掌握存款邊際成本定價(jià)法。理解和掌握存款邊際成本定價(jià)法。3.近年來為什么銀行的非存款負(fù)債規(guī)模在增加?非存款負(fù)債的獲取方式是什么?4.理解和掌握銀行負(fù)債成本的分析方法。理解和掌握銀行負(fù)債成本的分析方法。5.試對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析和解釋。試對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析和解釋。
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