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2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,第二章信用與金融工具,信用綜述信用的歷史現(xiàn)代信用形式信用工具,商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段就產(chǎn)生了信用。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,信用的三個(gè)要素,債權(quán)和債務(wù)關(guān)系一定的時(shí)間間隔信用工具,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,第一節(jié)信用的產(chǎn)生和發(fā)展,一、信用的產(chǎn)生1、什么是信用？原義：信任信用詞源：逸周書.文酌“凡賒者，祭祀無過旬日，喪紀(jì)無過三月。凡民之貸者，與其有司辨而授之，以國(guó)服為之息”現(xiàn)代意義的信用：信用是借貸活動(dòng)的總稱，一般說來，它是以償還為前提條件的特殊的價(jià)值運(yùn)動(dòng)形式。未來償還商品賒銷或貨幣借貸的一種承諾，是關(guān)于債權(quán)和債務(wù)關(guān)系的約定。借出叫授信，接受叫受信，債務(wù)人依諾還債叫守信。2、信用的產(chǎn)生：信用是從屬于商品經(jīng)濟(jì)的范疇，它的產(chǎn)生同貨幣的支付手段職能的發(fā)展密切相聯(lián)。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,中國(guó)歷史的上信用,中國(guó)的信用傳統(tǒng)：重視信用借貸和保人哲言：孫武：為將五德，忠勇智信嚴(yán)?？鬃樱盒艅t人任。言而有信。信近于義，言可復(fù)也。言必信、行必果，硁硁然小人哉。信用形式：政府信用、政府賑濟(jì)、官員貴族放貸（公廨錢）、官負(fù)民債、寺院信用、匯兌（飛錢）信用及債務(wù)關(guān)系的保證：政府對(duì)契約的保護(hù)，擔(dān)保聯(lián)坐制度、債務(wù)奴、債務(wù)犯,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,2、信用的產(chǎn)生,第一，信用最初產(chǎn)生于商品流通過程中。第二，信用產(chǎn)生的社會(huì)根源是商品和貨幣的不均衡分布。第三，信用存在和發(fā)展的前提是所有制和經(jīng)濟(jì)利益。實(shí)物借貸與貨幣借貸,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,二、信用的發(fā)展：1、前資本主義信用——高利貸信用高利貸是指通過貸放貨幣或?qū)嵨锒@取高額利息的借貸行為，是歷史上最早的、最古老的生息資本的形式。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,（1）定義及特點(diǎn),定義：法律規(guī)定，高于同期貸款利息4倍以上的貸款，且不計(jì)復(fù)利。目前大體為超過年息25%的貸款。特點(diǎn)：利率畸高、信用不發(fā)達(dá)或信用程度太低、常與黑惡勢(shì)力相勾結(jié),2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,（2）具體形式,放貸人：官員及其親屬、政府、商人、黑社會(huì)高利貸形式：印子錢（1天1?。㈤L(zhǎng)短錢（銀錢比）、轉(zhuǎn)子錢（復(fù)利）、短票（借貸時(shí)多記）、京債、營(yíng)債、典當(dāng)（典、當(dāng)、質(zhì)、按、大押、小押）、捎贖。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,（3）社會(huì)影響,解燃眉之急長(zhǎng)遠(yuǎn)影響：加速社會(huì)兩極分化、影響中產(chǎn)階級(jí)的形成、造成消費(fèi)低下，造成官商不分與官員腐敗、破壞政治安定和軍隊(duì)穩(wěn)定，黑社會(huì)勢(shì)力抬頭、社會(huì)丑惡現(xiàn)象，種族迫害（猶太人）,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,（4）控制措施,利率管制與總利息水平非經(jīng)官，不得占人子女及利息對(duì)官員從業(yè)的限制開辦官辦機(jī)構(gòu)規(guī)定一些免責(zé)條款對(duì)機(jī)構(gòu)發(fā)放執(zhí)照階級(jí)斗爭(zhēng)建立正常信貸機(jī)構(gòu)和信用合作社推行小額信貸,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,2、資本主義信用——借貸資本,借貸資本是貨幣資本家為了獲取利息而貸放給職能資本家使用的貨幣資本。借貸資本的來源：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的閑置資本；用于積累的剩余價(jià)值；貨幣儲(chǔ)蓄等。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,借貸資本的特點(diǎn)：,（1）借貸資本是一種所有權(quán)資本。（2）借貸資本是一種特殊的商品資本。（3）借貸資本具有特殊的運(yùn)動(dòng)形式。（4）借貸資本有特殊的轉(zhuǎn)讓形式。3、社會(huì)主義信用：商品貨幣經(jīng)濟(jì)是社會(huì)主義信用存在的客觀依據(jù)。三、信用的本質(zhì)——體現(xiàn)一定的生產(chǎn)關(guān)系。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,信用的作用,信用保證現(xiàn)代化大生產(chǎn)的順利進(jìn)行在利潤(rùn)率引導(dǎo)下，通過信用實(shí)現(xiàn)資本轉(zhuǎn)移，自發(fā)調(diào)節(jié)各部門的發(fā)展比率信用可以節(jié)約流通費(fèi)用，加速資本周轉(zhuǎn)信用為股份公司的建立和發(fā)展創(chuàng)造了條件信用有其負(fù)作用,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,第二節(jié)信用形式,信用形式是指借貸活動(dòng)的表現(xiàn)方式，它是信用活動(dòng)的外在表現(xiàn)?，F(xiàn)代信用形式主要包括：商業(yè)信用、銀行信用、消費(fèi)信用、國(guó)家信用等。長(zhǎng)期信用和短期信用,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,一、商業(yè)信用（一）商業(yè)信用的概念：商業(yè)信用是指企業(yè)之間在銷售商品和勞務(wù)時(shí)，以賒銷和預(yù)付形式提供的、與商品交易直接相聯(lián)系的一種信用形式。（二）特點(diǎn),2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,（三）商業(yè)信用的局限性,1、規(guī)模上的局限性。商業(yè)信用的規(guī)模以產(chǎn)業(yè)資本的規(guī)模為度，最大作用是產(chǎn)業(yè)資本的充分利用。2、方向上的局限性。只能由上游產(chǎn)品企業(yè)和下游產(chǎn)品企業(yè)之間提供信用。（四）我國(guó)的商業(yè)信用1、建國(guó)初期，有效利用商業(yè)信用，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。2、生產(chǎn)資料社會(huì)主義改造完成后，國(guó)家禁止商業(yè)信用的存在。3、當(dāng)前，我國(guó)應(yīng)有效利用和管理商業(yè)信用,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,第一、建立商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)。第二、確立市場(chǎng)參與主體，加強(qiáng)企業(yè)資信評(píng)級(jí)，按級(jí)劃定企業(yè)使用票據(jù)的種類，按級(jí)限定票據(jù)的流通范圍。第三、確定市場(chǎng)參與形式與運(yùn)行機(jī)制。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,二、銀行信用：,是指銀行和其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式向企業(yè)、其他經(jīng)濟(jì)組織和個(gè)人提供的信用。1、銀行信用的特點(diǎn)是：具有廣泛的接受性具有創(chuàng)造信用的功能具有較強(qiáng)的計(jì)劃性2、銀行信用是我國(guó)信用制度的基礎(chǔ)。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,商業(yè)信用和銀行信用的關(guān)系,商業(yè)信用始終是信用的基礎(chǔ)只用商業(yè)信用發(fā)展到一定程度后才出現(xiàn)銀行信用銀行信用的出現(xiàn)又讓商業(yè)信用進(jìn)一步完善兩者割據(jù)特點(diǎn)，各有獨(dú)特作用，相互促進(jìn),2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,三、國(guó)家信用：,國(guó)家信用：指國(guó)家以債務(wù)人身份借助于債券籌集資金的信用形式。廣義的國(guó)家信用包括國(guó)內(nèi)信用和國(guó)際信用，狹義的國(guó)家信用只指國(guó)內(nèi)信用。國(guó)際信用：指一切跨國(guó)的借貸關(guān)系、借貸活動(dòng)（一）國(guó)家信用的形式——國(guó)庫(kù)券與公債券（二）國(guó)家信用的作用1、彌補(bǔ)財(cái)政赤字，籌集建設(shè)資金。2、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程。3、提高經(jīng)濟(jì)效益，培植后續(xù)財(cái)源。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,（三）國(guó)家信用與銀行信用的關(guān)系,1、國(guó)家信用有時(shí)可以動(dòng)員銀行信用難以動(dòng)員的資金。2、國(guó)債籌集的資金比較穩(wěn)定，而銀行存款的穩(wěn)定性則較差。3、兩者的利息負(fù)擔(dān)不同。國(guó)債利息由納稅人承擔(dān)，而銀行貸款的利息則由借款人承擔(dān)。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,四、消費(fèi)信用：,是指企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者個(gè)人提供的用于購(gòu)買消費(fèi)品的信用。（一）消費(fèi)信用的形式信用卡——短期消費(fèi)信用分期付款——中期消費(fèi)信用消費(fèi)信貸——長(zhǎng)期消費(fèi)信用（二）我國(guó)的消費(fèi)信用,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,1、銀行卡：,是指由商業(yè)銀行（含郵政金融機(jī)構(gòu)）向社會(huì)發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。（1）銀行卡的種類銀行卡按是否具備透支功能分為：信用卡和借記卡。信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒?，又可分為貸記卡和準(zhǔn)貸記卡。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,貸記卡,是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費(fèi)、后還款的信用卡。準(zhǔn)貸記卡是指持卡人須先按發(fā)卡銀行的要求交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金帳戶金額不足支付時(shí)，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡。借記卡不具備透支功能。借記卡主要有轉(zhuǎn)帳卡（含儲(chǔ)蓄卡）、專用卡和儲(chǔ)值卡三種。（2）我國(guó)銀行卡業(yè)務(wù)的發(fā)展過程,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,2、分期付款,1993年11月，上海銀信服務(wù)公司成立，它是我國(guó)首家辦理個(gè)人消費(fèi)品分期付款業(yè)務(wù)的消費(fèi)信用服務(wù)公司。近年來，分期付款主要用于購(gòu)買汽車。3、消費(fèi)信貸（1）個(gè)人住房貸款：是銀行向借款人發(fā)放的用于購(gòu)買自用普通住房的貸款。貸款對(duì)象為具有完全民事行為的自然人貸款期限最長(zhǎng)不超過30年。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,住房公積金貸款：住房公積金貸款規(guī)定：貸款額度最高不超過借款家庭成員退休年齡內(nèi)所交納的住房公積金數(shù)額的兩倍?，F(xiàn)行個(gè)人住房貸款的利率為：五年以內(nèi)4.77%，五年以上5.04%。（2）耐用消費(fèi)品貸款：銀行提供的支付借款人用于購(gòu)買家用電器、汽車、家具用具等的貸款。期限一般為3——5年。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,（三）消費(fèi)信用的作用,1、消費(fèi)信用對(duì)生產(chǎn)有促進(jìn)作用。2、消費(fèi)信用可以調(diào)節(jié)消費(fèi)，調(diào)節(jié)公眾在購(gòu)買消費(fèi)品時(shí)在時(shí)間上和支付能力上的不一致。（四）我國(guó)消費(fèi)信用發(fā)展的制約因素1、經(jīng)濟(jì)收入低，且增幅緩慢。2、公眾對(duì)未來預(yù)期不樂觀。3、個(gè)人信用體系尚未建立起來。4、消費(fèi)者消費(fèi)觀念陳舊。5、消費(fèi)信用的發(fā)展缺乏相應(yīng)的法律支持。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,五、民間個(gè)人信用,民間個(gè)人信用是指城鄉(xiāng)居民個(gè)人之間獨(dú)立進(jìn)行的信用活動(dòng)。（一）我國(guó)民間信用的形式1、私人之間直接的貨幣借貸2、私人之間通過中介人進(jìn)行的貨幣借貸3、有一定組織程序的借貸活動(dòng)。如貨幣合會(huì)、民間標(biāo)會(huì)、搖會(huì)等。4、以實(shí)物作抵押取得貸款的“典當(dāng)”,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,（二）民間信用的特點(diǎn),1、民間信用的主客體是獨(dú)立從事商品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的個(gè)體、組織及一般家庭個(gè)人消費(fèi)者。2、民間信用的時(shí)間一般較短，活動(dòng)空間有限。3、民間信用的利率具有較大的彈性。4、民間信用具有較大的自發(fā)性和風(fēng)險(xiǎn)性。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,第三節(jié)信用工具,以書面形式發(fā)行和流通，借以保證債權(quán)人或投資人權(quán)利的憑證。直接信用工具和間接信用工具短期信用工具和長(zhǎng)期信用工具地方性，全國(guó)性和世界性信用工具,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,一、票據(jù),具有一定格式，載明金額、日期，到期由付款人對(duì)持票人或指定人無條件支付一定款項(xiàng)的信用憑證。票據(jù)行為：出票、背書、承兌、貼現(xiàn)、退票、追索等商業(yè)票據(jù)的貼現(xiàn)：是指票據(jù)所有者在票據(jù)到期以前，為獲取現(xiàn)款而向銀行貼付一定利息的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。計(jì)算公式為：客戶所得現(xiàn)金=票據(jù)面額（1—年貼現(xiàn)利率x未到期天數(shù)/360天）票據(jù)種類：匯票、本票和支票,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,二、債券,債務(wù)人向債權(quán)人承諾于指定日期支付一定利息和償還本金的有價(jià)證券。（債券：是債務(wù)人向債權(quán)人出具的、在一定時(shí)期支付利息和到期歸還本金的債務(wù)憑證。）種類：政府債券、公司債券、金融債券,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,三、股票,是股份公司發(fā)給股東以證明其入股的資本額并有權(quán)取得股息的書面憑證，是資本市場(chǎng)上借以實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期投資的工具。（股票：是股份公司發(fā)給出資者作為投資入股的證書和索取股息紅利的憑證。）特點(diǎn)種類：普通股和優(yōu)先股證券行市：是指在二級(jí)市場(chǎng)買賣有價(jià)證券的價(jià)格。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,股價(jià)指數(shù)：反映股票行市變動(dòng)的價(jià)格平均數(shù)。證券收益率：證券所能帶來的收益額與本金的比率,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,信用工具的特點(diǎn),償還性流動(dòng)性安全性收益性,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,小結(jié),信用是以償還為前提條件的借貸行為，是在商品貨幣經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段，在貨幣的支付手段職能形成之后才出現(xiàn)的信用的古老形式是高利貸。高利貸不適應(yīng)資本主義的生產(chǎn)發(fā)展的需要而被現(xiàn)代信用形式所取代?，F(xiàn)代信用形式主要有：商業(yè)信用、銀行信用、國(guó)家信用、消費(fèi)信用與國(guó)際信用。商業(yè)信用是現(xiàn)代信用的基礎(chǔ)，而銀行信用是現(xiàn)代信用的主要形式,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,商業(yè)信用的工具稱為商業(yè)票據(jù)。商業(yè)本票與商業(yè)匯票有三個(gè)區(qū)別。銀行信用的工具稱為銀行票據(jù)，銀行本票、支票和銀行匯票是銀行信用最常用的工具。信用對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有巨大的推動(dòng)作用，能提高資金的使用效率，節(jié)約現(xiàn)金流通，加快資本集中，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院李瓊,復(fù)習(xí)思考題,1、高利貸信用的利率為什么特別高?2、商業(yè)本票與商業(yè)匯票的區(qū)別？3、銀行信用為什么會(huì)取代商業(yè)信用，成為現(xiàn)代信用的主要形式？4、信用有什么作用？,