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1、北 京 崇 文 支 公 司 2011年 1月財(cái) 務(wù) 分 析 報(bào) 告崇文支公司 財(cái)務(wù) 張鵬 一總體運(yùn)營(yíng)情況分析二銷售發(fā)展情況分析三 財(cái)務(wù)成本 總體運(yùn)營(yíng)情況分析 總體運(yùn)營(yíng)情況分析 業(yè)務(wù) 崇文支公司進(jìn)入1月份整體運(yùn)營(yíng)情況并不理想，由于去年北京地區(qū)治堵方案出臺(tái)后，進(jìn)行搖號(hào)購(gòu)車，導(dǎo)致新車投保大幅度下降，都是續(xù)保業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)部門也加緊調(diào)整業(yè)務(wù)承保方向，主攻方向開展續(xù)保業(yè)務(wù)，同時(shí)對(duì)非車業(yè)務(wù)進(jìn)行側(cè)翼進(jìn)攻，調(diào)整作戰(zhàn)格局，也對(duì)宏觀調(diào)控措施予以關(guān)注，并對(duì)同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手嚴(yán)密監(jiān)控。 職場(chǎng) 在崇文支公司也面臨著一些問(wèn)題，兵馬未動(dòng)糧草先行，業(yè)務(wù)開展的同時(shí)后院也出現(xiàn)了一些變故，職場(chǎng)租賃的續(xù)租，列到了日程安排上，如果職場(chǎng)方面出現(xiàn)

2、戰(zhàn)況后勤保障不夠，會(huì)影響前線的業(yè)務(wù)。 崇文支公司房屋續(xù)租去留投資選擇SWOT內(nèi)部?jī)?yōu)勢(shì)天時(shí) 良好的公司業(yè)務(wù)政策地利 在磁器口隔壁是擔(dān)保公司，樓層里有外匯期貨證 券樓下有典當(dāng)行，各個(gè)銀行云集磁器口 人和 較多的客戶基礎(chǔ)和營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)相對(duì)增長(zhǎng)的市場(chǎng)份額、較大的發(fā)展?jié)摿ν獠客{ 若繼續(xù)續(xù)租 ，從公司的角度看1收入低成本高，2執(zhí)照未變更，對(duì)于新簽合同是個(gè)很大的障礙若撤回北分 很多老客戶也都需要重新找地方投保，勢(shì)必影響一部分，而且前期的廣告投入也花了不少若換新地址，以現(xiàn)在的房?jī)r(jià)確實(shí)很高合適的也需要大量的時(shí)間進(jìn)行貨比三家，走流程需要很長(zhǎng)時(shí)間才能弄完內(nèi)部劣勢(shì)雖然崇文支公司去年一年達(dá)到1 8 0萬(wàn)，但是和其他支公司

3、相比還是差的很遠(yuǎn)，收入低，成本高賠付達(dá)到了5 6 %，綜合成本率9 9 %，幾乎是賠本， 崇文職場(chǎng)現(xiàn)在是租賃的，業(yè)主因欠銀行貸款未還所以產(chǎn)權(quán)證一直為下來(lái)，導(dǎo)致支公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照一年也沒(méi)有簽成 目前的崇文就像船到了十字路口，是繼續(xù)潛伏還是撤回北分還是開辟新航道，都是在決策中，外部機(jī)會(huì) 若繼續(xù)續(xù)租，對(duì)于前期的廣告方面效果非常明顯，很多客戶是直接上門投保，在崇文職場(chǎng)的這一年中培養(yǎng)了一大批優(yōu)質(zhì)客戶，很多客戶都是慕名而來(lái)，很多樓里的客戶也都來(lái)紛紛投保，而且隔壁是擔(dān)保公司，樓里有外匯、期貨、證券、典當(dāng)行、銀行多家金融機(jī)構(gòu) 若撤回北分合署辦公，至少每月2萬(wàn)房租以及水電電話網(wǎng)費(fèi)等成本會(huì)下降很大，估計(jì)綜合成本率下

4、降到7 5 % 或者在崇文找新的地方進(jìn)行購(gòu)買 總體運(yùn)營(yíng)情況分析運(yùn)營(yíng)方面 崇文目前是在抉擇中，到底是繼續(xù)續(xù)租，還是撤回北分，還是另購(gòu)新職場(chǎng)，都是在各個(gè)方案的選擇繼續(xù)續(xù)租 經(jīng)營(yíng)流入預(yù)計(jì)月均在2 5萬(wàn)，經(jīng)營(yíng)流出賠付支出在6 5 %1 3萬(wàn)，經(jīng)營(yíng)成本手續(xù)費(fèi)及稅金在3萬(wàn)，營(yíng)業(yè)費(fèi)用月均5萬(wàn)，其中每月房租2萬(wàn)，工資社保五人共需要2萬(wàn)，電費(fèi)及電話 從而實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)每月4萬(wàn)凈收益撤回北分與北分合署辦公后經(jīng)營(yíng)成本將會(huì)下降綜合成本率，至少下降3萬(wàn)成本，節(jié)省大量人力物力財(cái)力，不需要單獨(dú)經(jīng)營(yíng)另購(gòu)新職場(chǎng) 需要大量人力物力去貨比三家，通過(guò)走分公司簽報(bào) 總公司簽報(bào) 及合同室審批 預(yù)算導(dǎo)入，中間各個(gè)環(huán)節(jié)都需要很多流程會(huì)導(dǎo)致時(shí)間上耽

5、擱，短時(shí)間內(nèi)做不了 銷售業(yè)務(wù)發(fā)展本期指標(biāo)環(huán)比上月去年同期盈利能力主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額95,814.46銷售增長(zhǎng)率-23% -23% -85%已賺保費(fèi)收入124,143.23已賺保費(fèi)增長(zhǎng)率1.79%凈利潤(rùn)-46,289.55凈利潤(rùn)/已賺保費(fèi)17% -91% 248%償債能力流動(dòng)負(fù)債872,866.84流動(dòng)比率1.37 賠付成本70,594.40賠付率66.45% 17% -29%資本運(yùn)營(yíng)綜合成本170,432.78綜合成本率128.94% 30% 12%現(xiàn)金流量13,910.76主營(yíng)現(xiàn)金比率15%期間費(fèi)用99,838.38綜合費(fèi)用率62.49% 46% 192%風(fēng)險(xiǎn)管理累計(jì)回銷量30860單證回銷率

6、89.00% 現(xiàn)金流方面經(jīng)營(yíng)流量為零，流入與流出保持平衡，進(jìn)與出的平衡對(duì)于公司要求的零現(xiàn)金管理達(dá)到了要求，但對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制來(lái)說(shuō)并不適合崇文的情況，目前崇文是支公司非法人的機(jī)構(gòu)，從現(xiàn)金流來(lái)看盈虧對(duì)支公司沒(méi)有什么損失，但如果是子公司自負(fù)盈虧的來(lái)看崇文的現(xiàn)金流為零，是個(gè)危險(xiǎn)信號(hào)，很有可能造 成現(xiàn)金流斷裂導(dǎo)致資不抵債，就跟金融危機(jī)的看賬面還是有盈利但是實(shí)際的現(xiàn)金流一旦斷裂，短時(shí)間沒(méi)有錢來(lái)去保持運(yùn)營(yíng) ，一時(shí)錢收不回來(lái)會(huì)導(dǎo)致，企業(yè)倒閉，目前崇文的情況也不容樂(lè)觀，謹(jǐn)慎行事。 銷售業(yè)務(wù)發(fā)展 本月銷售狀況不佳，銷售收入9 5 8 1 4 .4 6元，銷售增長(zhǎng)率下降2 3 %，同比去年同期下降8 5 %，已賺保費(fèi)增

7、長(zhǎng)率1 .7 9 %，凈利潤(rùn)2 1 7 0 7 .3 4元，凈利潤(rùn)率1 7 %，環(huán)比上月下降9 1 %,同比去年上升2 4 8 %，其中本月非車占比1 4 %，商業(yè)5 6 %，交強(qiáng)3 0 %，環(huán)比上月非車有大幅度增加，商業(yè) 險(xiǎn)有所下降，主要很多續(xù)保業(yè)務(wù)是交強(qiáng)險(xiǎn)，車齡大，很多方面商業(yè)險(xiǎn)不給承保，即使上商業(yè)險(xiǎn)也是上三者，新車上的少大部分都是續(xù)保。 1 8 % 3 0 %8 2 % 5 6 %0 % 1 4 %十二月一月環(huán)比收入結(jié)構(gòu)交強(qiáng)險(xiǎn)商業(yè)險(xiǎn)非車 銷售業(yè)務(wù)發(fā)展 償債方面 賠付支出本月7 0 5 9 4 .4，其中交強(qiáng)6 9 3 0，商業(yè)6 3 6 6 4 .4，賠付率6 6 .4 5 %，環(huán)比上月

8、下降1 7 .2 8 %，同比去年同期上升2 9 .2 %，總體看賠付還是有明顯下降趨勢(shì)，交強(qiáng)賠款與十二月份下降5 8 %，一月商業(yè)險(xiǎn)賠付上升1 8 %。 收入賠款比分析發(fā)現(xiàn)，交強(qiáng)險(xiǎn)收入占比大而賠款出險(xiǎn)少，能夠?yàn)槌缥膸?lái)利潤(rùn)貢獻(xiàn)，財(cái)務(wù)部門將這一破譯分析出來(lái)的情報(bào)情報(bào)傳給為業(yè)務(wù)部門參照，讓業(yè)務(wù)部門下月出單時(shí)多出交強(qiáng)，以交強(qiáng)出單為主攻，并伺機(jī)對(duì)非車?yán)^續(xù)關(guān)注 2 3 % 1 0 %7 7 % 9 0 %十二月一月交強(qiáng)賠款商業(yè)賠款3 0 % 1 0 %5 6 % 9 0 %1 4 % 0 %0 %2 0 %4 0 %6 0 %8 0 %1 0 0 %收入賠款交強(qiáng)商業(yè)非車 銷售業(yè)務(wù)發(fā)展競(jìng)爭(zhēng)分析 業(yè)務(wù)部門

9、就是一線的戰(zhàn)士在前線沖鋒陷陣，而財(cái)務(wù)部門就是情報(bào)參謀為業(yè)務(wù)部門提供情報(bào)，像軍統(tǒng)黑室對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行破譯分析將結(jié)論報(bào)給業(yè)務(wù)部門進(jìn)行作戰(zhàn) 與各支公司保費(fèi)收入相比，崇文支公司占據(jù)7%的市場(chǎng)占有率，相比上月下降了從第四名下降到第五名，被西城所超，競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)對(duì)崇文不力，崇文也會(huì)將戰(zhàn)略重心轉(zhuǎn)型向非車和續(xù)保的交強(qiáng)方向進(jìn)軍，而目前業(yè)務(wù)員很多都提前請(qǐng)假回家過(guò)春節(jié)，這只是暫時(shí)的休整，有一種勝利叫撤退，有一種失敗叫占領(lǐng) 預(yù)計(jì)節(jié)后崇文的業(yè)務(wù)員和代理將會(huì)陸續(xù)上班 會(huì) 有一個(gè)新的崇文，回從新攻占保費(fèi) 銷售業(yè)務(wù)發(fā)展 本月綜合成本率非常高達(dá)到1 2 8 .9 4 %，環(huán)比上月上升3 0 %，同比去年同期上升1 2 %，其中賠付率達(dá)到6 6 %，綜合費(fèi)用率達(dá)6 2 .4 9 %，環(huán)比上月上升4 6 %，同比去年上升1 9 2 %，其中綜合費(fèi)用中比率高是在營(yíng)業(yè)費(fèi)用中，營(yíng)業(yè)費(fèi)用比率達(dá)到8 0 %，在營(yíng)業(yè)費(fèi)用里的各項(xiàng)開支中房租占據(jù)了 7 5 %因?yàn)楫?dāng)月付款了第一季度的職場(chǎng)房租，從而導(dǎo)致本月費(fèi)用的整體增加，隨著收入的增加將來(lái)費(fèi)用的比重將會(huì)下降，賠付率的基數(shù)也會(huì)有所改變。綜合成本率1 2 9 %綜合費(fèi)用率6 2稅金附加5 %營(yíng)業(yè)費(fèi)用8 0 %房租7 5 %水電1 %低值固定工資1 8 %社保1 %電話4 %其他手續(xù)費(fèi)率1 5 %歷年賠付率6 6