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1、SVA010709(2000GB)_Process附 錄 三 ： 管 理 流 程 手 冊 最 終 項 目 匯 報 會二 OO一 年 七 月 九 日此報告僅供客戶內部使用。未經麥肯錫公司的書面許可，其它任何機構不得擅自傳閱、引用或復制。 中 國 培 訓 師 大 聯(lián) 盟 www.china- SVA010709SH(2000GB)_Process 3-1 管 理 流 程 及 核 心 業(yè) 務 流 程 是 企 業(yè) 高 效 運 作 的 重要 保 證營 業(yè) 本 部 1 戰(zhàn) 略規(guī) 劃 經 營 計劃 /預 算 人 力 資源 業(yè) 績管 理 一 體 化 的 管 理 流 程營 業(yè) 本 部 2營 業(yè) 本 部 3 業(yè)務

2、流程 本 項 目 范 圍公 司 總 部 合 理 的 組 織 結 構 固 然 重 要 ，但 公 司 的 成 功 還 取 決 于 有效 的 管 理 及 業(yè) 務 流 程 支 持管 理 及 經 營 流 程 是 公 司管 理 活 動 及 經 營 活 動 的具 體 載 體 ， 和 對 部 門 及個 人 職 責 、 行 動 的 進 一步 定 義流 程 是 將 公 司 內 各 部 門 、職 能 、 及 個 人 聯(lián) 系 在 一起 、 協(xié) 調 工 作 的 紐 帶 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-2 一 體 化 的 三 大 管 理 流 程 戰(zhàn) 略 規(guī)劃 流 程 經 營 計 劃 /預 算

3、流 程人 力 資 源 業(yè)績 管 理 流 程三 大 管 理 流 程 緊密 聯(lián) 系 ， 環(huán) 環(huán) 相扣 ， 成 為 一 個 有機 的 整 體 制 定 股 份 公 司 、 各 營 業(yè)本 部 和 業(yè) 務 單 元 未 來 五年 的 戰(zhàn) 略 發(fā) 展 目 標 ， 包括 在 哪 些 市 場 及 如 何 進行 競 爭 ， 以 及 量 化 的 業(yè)務 目 標 及 資 源 需 求 預 測 公 司 總 經 理 通 過 對 各 營業(yè) 本 部 和 業(yè) 務 單 位 戰(zhàn) 略規(guī) 劃 的 嚴 格 質 詢 ， 指 導其 戰(zhàn) 略 發(fā) 展 方 向 制 定 于 五 年 戰(zhàn) 略 目 標 相一 致 、 且 有 現(xiàn) 實 基 礎 的一 年 目 標

4、， 指 導 經 營 計劃 的 落 實 將 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 的 第 一 年 目 標 轉 化 為 具 體的 經 營 計 劃 和 財 務 預 算 ， 作 為 股 份 公司 總 經 理 和 營 業(yè) 本 部 、 業(yè) 務 單 位 領 導之 間 的 “ 業(yè) 績 合 同 ” 。 股 份 公 司 總 經 理 通 過 對 經 營 /預 算 計劃 的 嚴 格 質 詢 、 考 核 ， 指 導 營 業(yè) 本 部 、業(yè) 務 單 位 經 營 運 作 設 定 關 鍵 崗 位 人 員 的 業(yè) 績 考 核 計劃 以 確 保 有 合 理 的 管 理 力 量 配 置 ，成 功 實 施 公 司 戰(zhàn) 略 通 過 有 效 的 綜 合 獎 懲

5、 管 理 系 統(tǒng) 吸引 保 留 高 素 質 人 才 ， 發(fā) 揮 員 工 積極 性 ， 建 立 業(yè) 績 至 上 的 企 業(yè) 文 化 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-3 廣 電 股 份 管 理 流 程 工 作 進 度 表主 要 活 動 2月 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 流 程 設 定 戰(zhàn) 略 目 標 制 定 戰(zhàn) 略 確 定 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 戰(zhàn) 略 問 題 的 滾 動分 析 /研 究 經 營 /計 劃 預 算 流 程 下 達 初 步 期 望 業(yè)績 指 標 預 算 的 起 草 匯 總 /質 詢 /修 正 預 算 的 最 終 確 定 季 度 /年 度 考 核及 半 年 度 計 劃 修訂

6、人 力 資 源 流 程 完 成 定 崗 定 編 和崗 位 描 述 * 制 定 業(yè) 績 合 同 綜 合 考 評 實 施 獎 懲 7月 8月 9月 10月 11月 12月 1月 3月 4月 5月 6月雙 月 報 告 雙 月 報 告 雙 月 報 告 雙 月 報 告 雙 月 報 告 雙 月 報 告半 年 審 核 會 季 度 審 核 會 年 度 審 核 會 季 度 審 核 會業(yè) 務 單 位質 詢 會 營 業(yè) 本 部質 詢 會 預 算 質詢 會半 年 考 核 季 度 考 核 年 度 考 核 季 度 考 核簽 訂 業(yè)績 合 同批 準 業(yè)績 合 同批 準 崗位 編 制 批 準 崗位 描 述 * 本 項 工 作

7、 僅 在 需 要 進 行 組 織 架 構 和 崗 位 調 整 時 才 開 展 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-4 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 流 程經 營 計 劃 /預 算 流 程人 力 資 源 業(yè) 績 管 理 流 程 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-5 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 流 程 的 目 的 及 原 則目 的制 定 廣 電 股 份 公 司 以 及 各 營業(yè) 本 部 和 下 屬 業(yè) 務 單 位 未 來五 年 的 戰(zhàn) 略 發(fā) 展 目 標 ， 包 括在 哪 些 市 場 及 如 何 進 行 競 爭 ，以 及 量 化 的 財 務 目 標 及 資 源需 求 預 測

8、 ， 并 定 期 滾 動 修 改公 司 領 導 通 過 對 各 營 業(yè) 本 部戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 的 嚴 格 質 詢 ， 指 導各 營 業(yè) 本 部 和 業(yè) 務 單 位 的 戰(zhàn) 略 發(fā) 展 方 向制 定 與 五 年 戰(zhàn) 略 目 標 一 致 、又 有 現(xiàn) 實 基 礎 的 一 年 目 標 ，指 導 經 營 計 劃 的 落 實 原 則戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 是 公 司 發(fā) 展 宏 圖 的 體 現(xiàn) 及 細 化 ， 是對 將 來 的 展 望 ， 公 司 總 經 理 及 營 業(yè) 本 部 及 業(yè)務 單 位 負 責 人 “ 擁 有 ” 各 自 的 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃總 經 理 及 公 司 高 層 領 導 投 入 大 量 時 間

9、 對 各 營業(yè) 本 部 提 出 的 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 提 出 嚴 格 的 質 詢 ， 以確 保 目 標 的 可 行 性 及 高 度公 司 戰(zhàn) 略 發(fā) 展 部 門 提 供 股 份 公 司 高 層 領 導 和營 業(yè) 本 部 在 規(guī) 劃 過 程 中 的 支 持 ， 而 不 是 規(guī) 劃的 批 準 者下 屬 業(yè) 務 單 位 應 在 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 過 程 中 積 極 提 供基 本 信 息 和 數(shù) 據 的 輸 入戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 必 需 以 嚴 謹 的 市 場 及 競 爭 形 勢 分 析為 基 礎 ， 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 每 年 要 進 行 審 核 及 向 前 滾動 修 正 ， 以 適 應 市 場 變 化 的 需

10、 要 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-6 業(yè) 務 單 位戰(zhàn) 略 質 詢 會業(yè) 務 單 位戰(zhàn) 略 質 詢 會 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 流 程 綜 述廣 電 集 團 /董 事 會股 份 公 司總 經 理營 業(yè) 本 部（ 事 業(yè) 部 ）負 責 人 股 份 公 司 戰(zhàn)略 發(fā) 展 部業(yè) 務 單 位 負責 人業(yè) 務 單 位 規(guī)劃 部 門 戰(zhàn) 略 目 標 設 定 制 定 戰(zhàn) 略 確 認 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃指 導 核 實 資 料 后上 報 供 作 目標 參 考 審 批 確 定 股 份公 司 五 年 目 標 以 五 年 目 標 為 指 導 ， 起草 營 業(yè) 本 部 的 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃(含 未 來

11、 五 年 及 下 一 年度 )， 1.1-1.7(b) 參加并提建議 質 詢業(yè) 務 單 位計 劃 質 詢 會 提 供 方 向 性指 導提 出 營業(yè) 本 部目 標 的建 議 根 據 股 份 公 司 五 年 目 標制 定 股 份 公 司 戰(zhàn) 略 發(fā) 展規(guī) 劃 （ 含 未 來 五 年 及 下 一 年 度 )， 1.1-1.7(a) 總 結 下 屬 業(yè)務 單 位 的 一年 目 標 ， 核實 確 定 后 ，修 訂 出 營 業(yè)本 部 戰(zhàn) 略 規(guī)劃 ， 1.1-1.7(b) 營 業(yè) 本 部 戰(zhàn)略 質 詢 會參 加 并 提 建 議 審 批 后 正 式確 定 營 業(yè) 本部 一 年 規(guī) 劃 審 批 后 正 式確

12、定 股 份 公司 一 年 規(guī) 劃總 結 確 定 股份 公 司 一 年 規(guī) 劃 及 資 本決 策 ， 1.1-1.7(a)完 成 營 業(yè) 本部 一 年 規(guī) 劃 ，1.1-1.7(b)最 終 確 定 業(yè) 務 單 位的 下 一 年度 目 標 ， 1.1-1.7( c)以 五 年 目 標 為 指 導 ，依 據 自 身 情 況 ， 市 場 、顧 客 等 現(xiàn) 實 數(shù) 據 支 持 ，修 正 業(yè) 務 和 產 品 規(guī) 劃 ，并 制 訂 本 單 位 一 年 目標 ， 1.1-1.7( c)提 供 關 鍵 資 料 分析 ， 以 及 初 步 的業(yè) 務 和 產 品 發(fā) 展規(guī) 劃 ， 1.1-1.7( c) 明 確 股

13、份 公司 發(fā) 展 方 向 匯 總 信 息 、核 實 準 確 度 ;起 草 股 份 公司 及 營 業(yè) 本部 五 年 目 標1.1-1.7(a,b) 審 批技 術 中 心 和外 部 專 家 提供 技 術 評 估和 意 見 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-7 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 流 程 分 解 （ 1/3）廣 電 集 團 /董 事 會股 份 公 司總 經 理 營 業(yè) 本 部（ 事 業(yè) 部 ）負 責 人股 份 公 司 戰(zhàn)略 發(fā) 展 部業(yè) 務 單 位 負責 人業(yè) 務 單 位 規(guī)劃 部 門 明 確 方 向 啟 動 工 作 匯 總 信 息 設 定 目 標提 出 要 求 ，明 確 方

14、向接 受 使 命 ， 指導 戰(zhàn) 略 發(fā) 展 部門 開 展 工 作領 會 戰(zhàn) 略方 向 傳 達 分解 目 標接 受 使 命 ，認 可 分 解 戰(zhàn)略 目 標 提 供 關 鍵 信 息 和 分 析 ，以 及 初 步 的 業(yè) 務 和 產 品 發(fā) 展 規(guī) 劃 ， 1.1-1.7( c)核 實 資 料匯 總 信 息 、核 實 準 確 性 提 出 營 業(yè) 本部 目 標 建 議起 草 股 份 公 司及 營 業(yè) 本 部 五年 戰(zhàn) 略 目 標 ，1.1-1.7(a,b) 審 批 確 定 股份 公 司 五 年戰(zhàn) 略 目 標領 導 認 可提出質疑 下達五年戰(zhàn)略目標分 解 戰(zhàn) 略 目 標 ，提 出 關 鍵 信 息分 析

15、要 求制 定 戰(zhàn) 略 確 認 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃戰(zhàn) 略 目 標 設 定 財 務 中 心 應 及時 提 供 數(shù) 據 及財 務 報 告 * * 實 行 事 業(yè) 部 制 后 ， 由 事 業(yè) 部 財 務 部 門 提 供 該 項 數(shù) 據 及 報 告 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-8 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 流 程 分 解 （ 2/3）廣 電 集 團 /董 事 會股 份 公 司總 經 理營 業(yè) 本 部（ 事 業(yè) 部 ） 負 責 人股 份 公 司 戰(zhàn)略 發(fā) 展 部業(yè) 務 單 位 負責 人 業(yè) 務 單 位 規(guī)劃 部 門 戰(zhàn) 略 目 標 設 定 制 定 戰(zhàn) 略 確 認 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃傳 達 分

16、 解 目 標 形 成 戰(zhàn) 略接 受 股 份 公 司 目 標 ， 向 下屬 單 位 布 置 營 業(yè) 本 部 五 年戰(zhàn) 略 目 標 的 分 解 落 實 工 作 以 五 年 目 標 為 指 導 ， 依 據自 身 情 況 ， 市 場 、 顧 客 等現(xiàn) 實 數(shù) 據 支 持 ， 修 正 業(yè) 務和 產 品 規(guī) 劃 ， 并 制 訂 本 單位 一 年 目 標 ， ， 1.1-1.7( c) 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 和 經營 計 劃 切 合 點 提 出 疑 問 ，要 求 解 釋反 饋意 見 參 考 業(yè) 務 單 位 規(guī)劃 修 正 營 業(yè) 本 部規(guī) 劃 ， 形 成 初 稿 ， 1.1-1.7(b)參 考 營 業(yè) 本 部 規(guī)劃

17、 修 正 股 份 公 司規(guī) 劃 ， 形 成 初 稿1.1-1.7(a)分 解 細 化戰(zhàn) 略 目 標 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-9 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 流 程 分 解 （ 3/3）廣 電 集 團 /董 事 會股 份 公 司總 經 理 營 業(yè) 本 部（ 事 業(yè) 部 ）負 責 人股 份 公 司 戰(zhàn)略 發(fā) 展 部業(yè) 務 單 位 負責 人業(yè) 務 單 位 規(guī)劃 部 門 戰(zhàn) 略 目 標 設 定 制 定 戰(zhàn) 略 確 認 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃業(yè) 務 單 位 規(guī) 劃 審 核 和 確 認 營 業(yè) 本 部 戰(zhàn) 略 審 核 和 確 認 以 五 年 目 標 為 指導 ， 根 據 業(yè) 務 產品 發(fā)

18、展 規(guī) 劃 ， 形成 本 單 位 的 一 年目 標 初 稿 ， 1.1-1.7( c) 業(yè) 務 單 位規(guī) 劃 質 詢 會提 供 數(shù) 據 分 析和 參 謀 意 見根 據 營 業(yè) 本 部戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 進 行通 盤 考 慮 評 估 進 行 修 改 、 細 化 ，直 至 確 認 定 稿 ，1.1-1.7( c)提 出 審核 意 見和 修 改要 點 和時 間 表 總 結 下 屬 業(yè) 務 單位 的 一 年 目 標 ，核 實 確 定 后 ， 修訂 營 業(yè) 本 部 的 戰(zhàn)略 規(guī) 劃 (含 未 來 五年 及 下 一 年 度 )，1.1-1.7(b) 營 業(yè) 本 部戰(zhàn) 略 質 詢 會提 供 數(shù) 據 分 析和 參

19、 謀 意 見 根 據 股 份 公 司戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 進 行通 盤 考 慮 質 詢質 詢 進 行 修 改 、 細 化 ，直 至 確 認 定 稿 ，1.1-1.7(b)提 出 審核 意 見和 修 改要 點 和時 間 表完 成 年 度 規(guī) 劃審 批 后 正 式確 定 營 業(yè) 本部 一 年 規(guī) 劃 審 批 后 正 式確 定 股 份 公司 一 年 規(guī) 劃總 結 落 實 股份 公 司 一 年規(guī) 劃 及 資 本決 策 ， 1.1- 1.7(a)戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 和 經 營 計 劃 的 切合 點 ； 財 務 中 心 參 與 關 鍵財 務 目 標 的 細 化 和 落 實審 批技 術 中 心 和 外部 專 家 提

20、供 技術 評 估 和 意 見 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-10 股 份 公 司 各 級 管 理 人 員 應 共 同 承 擔 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 責 任戰(zhàn) 略 規(guī) 劃職 能 人 員 發(fā) 動 并 領 導 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 流 程審 查 、 質 詢 、 核 準 (或 否 決 )戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 ， 并 負 責實 施領 導 層 /高 層 經 理(從 營 業(yè) 本 部 負 責 人至 股 份 公 司 總 經 理 ) 營 業(yè) 本 部 下 屬 各業(yè) 務 單 位 /實 體 牽 頭 組 織 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 流 程起 草 、 匯 總 公 司 的 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 ， 提 交 質 詢 會協(xié) 助 營

21、 業(yè) 本 部 起 草 跨 業(yè) 務 單 位 的 戰(zhàn) 略 舉 措 ， 匯總 整 體 戰(zhàn) 略對 營 業(yè) 本 部 整 體 戰(zhàn) 略 及 下 屬 業(yè) 務 單 位 的 戰(zhàn) 略 進行 分 析 ， 并 提 出 參 考 意 見協(xié) 助 公 司 領 導 安 排 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 流 程 中 的 行 政 事 務提 供 關 鍵 資 料 (如 ： 市 場 分 析 、 收 入 預 測 、 利 潤預 測 )供 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 人 員 進 行 分 析組 織 下 屬 規(guī) 劃 部 門 起 草 本 業(yè) 務 單 位 的 戰(zhàn) 略 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-11 總 部 戰(zhàn) 略 發(fā) 展 部 在 規(guī) 劃 流 程

22、 中 的 牽 頭 角 色戰(zhàn) 略 目 標 設 定 制 定 戰(zhàn) 略 確 認 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃形 成 戰(zhàn) 略工 作 內 容 領 會 集 團 /董 事 會 對 股 份 公司 的 發(fā) 展 要 求 取 得 股 份 公 司 領 導 對 發(fā) 展方 向 的 看 法 取 得 各 營 業(yè) 本 部 領 導 層 對目 標 的 建 議 取 得 下 屬 業(yè) 務 單 位 關 鍵 經營 活 動 數(shù) 據 分 析 根 據 發(fā) 展 目 標 草 擬 股 份 公司 的 五 年 目 標 ， 經 股 份 公 司 領 導 批 準 后 ， 送 集 團 /董事 會 審 批 后 確 定 將 批 準 后 的 股 份 公 司 目 標傳 達 給 各 營 業(yè)

23、 本 部 及 各 業(yè)務 單 位 協(xié) 助 /督 促 各 營 業(yè) 本 部 制 定戰(zhàn) 略 對 宏 觀 經 濟 環(huán) 境 進 行 分 析 對 股 份 公 司 現(xiàn) 況 及 重 要 戰(zhàn)略 議 題 進 行 分 析 按 股 份 公 司 五 年 目 標 及 上述 分 析 結 果 制 定 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃初 稿 ， 取 得 高 層 領 導 共 識 業(yè) 務 組 合 /發(fā) 展 重 點 戰(zhàn) 略 舉 措 財 務 目 標 預 測 協(xié) 助 管 理 委 員 會 ， 籌 備 各 營業(yè) 本 部 戰(zhàn) 略 質 詢 會 協(xié) 助 股 份 公 司 領 導 分 析 各 營業(yè) 本 部 所 提 出 的 規(guī) 劃 內 容 ，準 備 質 詢 問 題 參 與

24、 質 詢 會 提 出 質 詢 建 議 根 據 各 營 業(yè) 本 部 戰(zhàn) 略 質 詢 會的 決 議 /結 論 ， 總 結 完 成 股份 公 司 的 一 年 規(guī) 劃 收 集 各 營 業(yè) 本 部 按 戰(zhàn) 略 質 詢會 結 論 修 正 后 的 年 度 規(guī) 劃 負 責 匯 總 送 審 并 下 達推 動 流 程的 角 色 擬 定 股 份 公 司 年 度 的 工 作時 間 表 并 公 布 給 全 公 司 按 需 要 召 開 目 標 協(xié) 調 會 制 作 統(tǒng) 一 的 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 重 點表 格 ， 分 發(fā) 至 各 下 屬 機 構作 為 范 本 向 高 層 領 導 匯 報 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃初 稿 開 展 質 詢 會

25、 準 備 工 作 和 安 排 質 詢 會 的 具 體 議 程 會 前 準 備 材 料 的 齊 備 應 出 席 人 員 的 會 議 通 知 將 最 后 定 稿 的 年 度 規(guī) 劃 在 股份 公 司 內 按 需 要 公 布 ， 供 財務 ， 人 力 資 源 部 門 進 行 配 套的 資 金 計 劃 ， 訂 立 業(yè) 績 合 同及 人 力 資 源 規(guī) 劃 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-12 1.1-1.7(a) 股 份 公 司 總 體 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 主 要 內 容主 要 內 容1.1a 公 司 發(fā) 展 宏 圖 及 五 年 戰(zhàn) 略 目 標1.2a 宏 觀 經 濟 環(huán) 境

26、及 行 業(yè) 發(fā) 展 分 析 及 對 公 司 影 響 的 評 估今 后 五 年 公 司 所 處 的 各 行 業(yè) 的 發(fā)展 展 望宏 觀 經 濟 和 行 業(yè) 發(fā) 展 將 對 本 公 司造 成 的 影 響 主 要 發(fā) 展 機 會 主 要 威 脅1.3a 本 公 司 現(xiàn) 狀 分 析 各 營 業(yè) 本 部 及 主 要 業(yè) 務 單 位 情 況 、業(yè) 績 及 趨 勢各 營 業(yè) 本 部 及 主 要 業(yè) 務 單 位 在 所處 行 業(yè) 內 的 地 位 及 優(yōu) 勢 、 弱 點 1.4a 公 司 未 來 五 年 戰(zhàn) 略 目 標 ， 分 解 細 化 至 年 度 目 標公 司 未 來 五 年 業(yè) 務 重 組 進 入 哪 些

27、 新 業(yè) 務 行 業(yè) 放 棄 哪 些 產 業(yè) 各 營 業(yè) 本 部 的 發(fā) 展 側 重 點主 要 戰(zhàn) 略 舉 措 新 投 資 、 合 資 、 合 作 、 兼 并 收購 關 、 停 、 并 、 轉 業(yè) 務 組 合 及 組 織 架 構 的 調 整1.5a 股 份 公 司 經 營 及 財 務 目 標 預 測 *總 銷 售 額 /總 營 業(yè) 收 入投 資 資 本 回 報 (ROIC)1.6a 主 要 資 源 需 求 預 測資 本 投 資人 力 資 源1.7a 和 前 一 年 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 的 差 異 及 總 結 * 尤 其 是 第 一 年 的 規(guī) 劃 目 標 應 與 經 營 計 劃 密 切 相 聯(lián) ，

28、 可 直 接 轉 化 為 經 營 財 務 指 標 ， 指 導 相 應 預 算 計 劃 的 形 成 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-13 1.1-1.7(b) 營 業(yè) 本 部 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 主 要 內 容主 要 內 容1.1b 該 營 業(yè) 本 部 發(fā) 展 遠 景 及 五 年 戰(zhàn) 略 目 標1.2b 宏 觀 經 濟 環(huán) 境 及 行 業(yè) 發(fā) 展 分 析 及 對 該 營 業(yè) 本 部 及 下 屬 業(yè) 務 單 位 影 響 的 評 估今 后 五 內 年 國 內 、 外 宏 觀 經 濟 環(huán) 境 發(fā) 展 變 化趨 勢今 后 五 內 年 行 業(yè) 的 發(fā) 展 展 望 產 品 發(fā) 展 趨

29、 勢 主 要 法 規(guī) 及 經 營 環(huán) 境 變 化宏 觀 經 濟 和 行 業(yè) 發(fā) 展 將 對 該 營 業(yè) 本 部 造 成 的影 響 創(chuàng) 造 的 主 要 機 會 造 成 的 主 要 威 脅1.3b 該 營 業(yè) 本 部 現(xiàn) 狀 分 析該 營 業(yè) 本 部 及 下 屬 主 要 業(yè) 務 單 位 近 年 業(yè) 績 及發(fā) 展 趨 勢該 營 業(yè) 本 部 及 下 屬 主 要 業(yè) 務 單 位 主 要 競 爭 優(yōu)勢 及 弱 點下 屬 主 要 業(yè) 務 單 位 面 臨 的 主 要 競 爭 對 手 分 析(國 內 外 競 爭 者 )營 業(yè) 本 部 內 業(yè) 務 組 合 ， 資 源 的 整 合 、 發(fā) 展 及共 享 1.4b 該

30、 營 業(yè) 本 部 五 年 戰(zhàn) 略 (方 案 )， 分 解 細 化 至 年 度 目 標今 后 五 年 將 在 哪 些 市 場 競 爭 地 理 市 場 產 品 定 位 業(yè) 務 模 型如 何 競 爭 ： 主 要 競 爭 手 段主 要 戰(zhàn) 略 舉 措 市 場 、 渠 道 及 產 品 的 發(fā) 展 重 點 資 源 的 整 合 、 發(fā) 展 及 共 享1.5b 營 業(yè) 本 部 及 下 屬 業(yè) 務 單 位 五 年 經 營 及 財 務 目 標 預 測 （ 含 一 年 目 標 ）主 要 增 長 點 預 測總 銷 售 額市 場 份 額投 資 資 本 回 報 (ROIC)1.6b 配 合 股 份 公 司 戰(zhàn) 略 的 主

31、 要 資 源 需 求 預 測資 本 投 資人 力 資 源1.7b 和 前 一 年 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 的 差 異 及 總 結 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-14 1.1-1.7(c) 業(yè) 務 單 位 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 主 要 內 容主 要 內 容1.1c 本 業(yè) 務 單 位 五 年 戰(zhàn) 略 目 標1.2c 行 業(yè) 發(fā) 展 形 勢 對 本 單 位 主 營 業(yè) 務 影 響 的 評 估 市 場 容 量 和 行 業(yè) 產 能 產 品 發(fā) 展 趨 勢 技 術 趨 勢 消 費 者 偏 好 主 要 法 規(guī) 及 經 營 環(huán) 境 變 化 1.3c 本 業(yè) 務 單 位 現(xiàn) 狀 分 析 本 業(yè)

32、 務 單 位 近 年 業(yè) 績 及 發(fā) 展 趨 勢 本 業(yè) 務 單 位 主 要 競 爭 優(yōu) 勢 及 弱 點 本 業(yè) 務 單 位 面 臨 的 主 要 競 爭 對 手 分 析 (國 內外 競 爭 者 ) 競 爭 對 手 近 幾 年 業(yè) 績 分 析 競 爭 對 手 今 后 五 年 可 能 采 取 的 戰(zhàn) 略 舉 措 對 手 戰(zhàn) 略 舉 措 對 本 公 司 的 潛 在 威 脅 可 能 進 入 本 行 業(yè) 的 新 競 爭 對 手 可 能 出 現(xiàn) 的 替 代 產 品 1.4c 本 業(yè) 務 單 位 五 年 業(yè) 務 產 品 規(guī) 劃 (方 案 )， 分 解 細 化 至 年 度 目 標今 后 五 年 將 在 哪 些

33、 市 場 競 爭 地 理 市 場 產 品 定 位 業(yè) 務 模 型如 何 競 爭 ： 主 要 競 爭 手 段主 要 戰(zhàn) 略 舉 措 市 場 擴 張 新 客 戶 、 渠 道 的 建 立 新 產 品 的 開 發(fā)1.5c 本 業(yè) 務 單 位 五 年 經 營 及 財 務 目 標 預 測（ 含 一 年 目 標 ）主 要 增 長 點 預 測總 銷 售 額市 場 份 額投 資 資 本 回 報 (ROIC)1.6c 配 合 戰(zhàn) 略 舉 措 的 主 要 資 源 需 求 預 測資 本 投 資人 力 資 源1.7c 和 前 一 年 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 的 差 異 及 總 結 SVA010709SH(2000GB)_Pro

34、cess 3-15 不 同 層 面 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 內 容 側 重 點 各 有 不 同a. 股 份 公 司 側 重 點 b. 營 業(yè) 本 部 側 重 點 c. 業(yè) 務 單 位 側 重 點1.1 五 年 戰(zhàn) 略 目 標1.2 宏 觀 環(huán) 境 /行 業(yè) 分 析1.3 現(xiàn) 狀 分 析 1.4 戰(zhàn) 略 目 標 的 分 解 細 化1.5 經 營 及 財 務 目 標 預 測1.6 資 源 需 求 預 測1.7 差 異 總 結 整 體 戰(zhàn) 略 重 點 的 鞏 固 或 轉移 （ 包 括 行 業(yè) 和 地 域 ） 與 戰(zhàn) 略 重 點 相 適 應 的 業(yè) 務組 合 宏 觀 經 濟 環(huán) 境 及 其 對 市 場購 買

35、力 的 影 響 經 濟 政 策 的 變 化 和 影 響 技 術 領 域 變 化 和 影 響 新 的 行 業(yè) 投 資 機 遇 整 體 行 業(yè) 地 位 、 政 策 影 響力 ， 以 及 融 資 能 力 各 營 業(yè) 本 部 經 營 現(xiàn) 狀 分 析結 果 的 匯 總 對 整 體 行 業(yè) 重 點 和 業(yè) 務 組合 調 整 目 標 進 行 年 度 分 解細 化 各 營 業(yè) 本 部 及 下 屬 業(yè) 務 單位 年 度 細 化 結 果 的 匯 總 新 投 資 產 業(yè) 領 域 的 前 景 預測 分 析 各 營 業(yè) 本 部 經 營 及 財 務 目標 的 匯 總 、 調 整 匯 總 各 營 業(yè) 本 部 的 資 源 需

36、求 ， 通 盤 考 慮 并 進 行 調 整 股 份 公 司 層 面 進 行 差 異 分析 ， 并 質 詢 出 現(xiàn) 重 大 差 異 的 營 業(yè) 本 部 產 品 線 和 相 關 業(yè) 務 領 域 的拓 展 下 屬 業(yè) 務 單 位 的 協(xié) 作 調 整 ，及 其 價 值 創(chuàng) 造 空 間 行 業(yè) 政 策 的 變 化 和 影 響 所 涉 足 領 域 的 技 術 發(fā) 展 趨勢 及 其 對 業(yè) 務 的 影 響 產 業(yè) 鏈 的 延 伸 /縮 短 的 可 能性 及 其 價 值 下 屬 業(yè) 務 單 位 間 的 規(guī) 模 效應 /協(xié) 同 效 應 下 屬 業(yè) 務 單 位 經 營 現(xiàn) 狀 分析 結 果 的 匯 總 對 營 業(yè)

37、 本 部 業(yè) 務 和 產 品 組 合 調 整 目 標 進 行 年 度 分 解細 化 及 匯 總 資 源 的 整 合 、 發(fā) 展 及 共 享 相 關 新 產 品 和 新 業(yè) 務 拓 展前 景 的 預 測 分 析 下 屬 業(yè) 務 單 位 經 營 及 財 務目 標 的 匯 總 、 調 整 匯 總 下 屬 業(yè) 務 單 位 的 資 源需 求 ， 進 行 合 理 調 整 營 業(yè) 本 部 層 面 進 行 差 異 分析 ， 并 質 詢 出 現(xiàn) 重 大 差 異的 業(yè) 務 單 位 主 營 業(yè) 務 /產 品 的 行 業(yè) 地 位市 場 份 額 銷 售 收 入 和 利 潤 水 平 主 營 產 品 的 發(fā) 展 趨 勢 技

38、 術 發(fā) 展 消 費 者 偏 好 供 求 關 系 及 走 向 本 單 位 業(yè) 績 現(xiàn) 狀 分 析 本 單 位 優(yōu) 劣 勢 分 析 競 爭 對 手 分 析 確 定 地 域 和 細 分 市 場 明 確 產 品 定 位 選 定 業(yè) 務 模 型 和 競 爭 手 段 細 化 具 體 戰(zhàn) 略 舉 措 業(yè) 務 主 要 增 長 點 預 測 主 要 產 品 銷 量 /市 場 份 額 產 品 價 格 /成 本 空 間 利 潤 水 平（ 以 上 均 需 含 一 年 目 標 ） 根 據 自 身 業(yè) 務 發(fā) 展 ， 提 出下 一 年 及 未 來 資 源 需 求 對 業(yè) 務 單 位 層 面 的 差 異 進行 滾 動 分

39、析 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-16 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 報 告 書 樣 板 （ 1/7）1.1、 五 年 戰(zhàn) 略 綜 述發(fā) 展 的 遠 大 目 標為 實 現(xiàn) 該 遠 大 目 標 采 取 的 戰(zhàn) 略 舉 措 闡 述 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-17 公 司 發(fā) 展 宏 圖 及 五 年 戰(zhàn) 略 目 標 的 具 體 內 容具 體 內 容公 司 發(fā) 展 遠 景公 司 戰(zhàn) 略 總 結 未 來 五 年 內 公 司 的 發(fā) 展 目 標選 定 的 重 點 發(fā) 展 行 業(yè)本 公 司 的 競 爭 能 力 及 方 式預 計 需 投 入 的 資 源預 定

40、達 成 的 財 務 目 標 及 投 資 回報公 司 未 來 五 年 的 重 要 戰(zhàn) 略 舉 措 概 述 最 高 領 導 層 共 識匯 總 以 下 各 章 節(jié)(2-7章 )的 分 析 重點 舉 例主 要 成 果廣 電 股 份 在今 后 五 年 內的 發(fā) 展 戰(zhàn) 略議 題 信 息 來 源 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-18 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 報 告 書 樣 板 （ 2/7）1.2、 宏 觀 經 濟 與 行 業(yè) 分 析具 體 內 容宏 觀 環(huán) 境 分 析 所 含 議 題 宏 觀 經 濟 和 市 場 購 買 力 增 長 速 度 宏 觀 經 濟 發(fā) 展 所 引 發(fā) 的 新 增

41、 長 點 重 大 技 術 突 破 和 發(fā) 展 及 其 影 響 分 析 資 料 來 源行 業(yè) 需 求 特 點 總 體 評 價行 業(yè) 供 應 特 點行 業(yè) 平 衡工 業(yè) 鏈 分 析行 業(yè) 進 入 壁 壘行 業(yè) 業(yè) 績 潛 在 的 向 前 及 向 后 整 合 機 會 這 些 機 會 的 創(chuàng) 造 價 值 的 潛 力 市 場 需 求 和 增 長 模 式 價 格 趨 勢 潛 在 替 代 產 品 行 業(yè) 內 參 與 者 數(shù) 量 及 各 自 的 份 額 生 產 量 趨 勢 生 產 能 力 發(fā) 展 及 計 劃 WTO的 影 響 行 業(yè) 內 生 產 能 力 利 用 預 測 可 能 的 行 業(yè) 突 變 及 潛 在

42、影 響 投 資 需 求 政 府 政 策 控 制 行 業(yè) 的 整 體 發(fā) 展 及 利 潤 率 營 業(yè) 本 部 /業(yè) 務 單 位 規(guī) 劃 中 無 需 填 寫 業(yè) 務 單 位 規(guī) 劃 中 無 需 填 寫 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-19 宏 觀 環(huán) 境 和 行 業(yè) 分 析 的 具 體 內 容具 體 內 容宏 觀 環(huán) 境 分 析 行 業(yè) 與 競 爭 分 析(針 對 廣 電 股 份的 主 要 現(xiàn) 有 業(yè) 務以 及 可 能 的 新 業(yè)務 ) 未 來 五 年 內 中 國 /上 海 市 的 經 濟 發(fā) 展速 度 中 國 加 入 WTO后 對 廣 電 股 份 各 種 有利 與 不

43、 利 因 素 的 分 析 (機 會 與 威 脅 ) 政 府 在 五 年 內 可 能 改 變 的 政 策 及 法規(guī) ， 以 及 改 變 政 策 后 對 廣 電 股 份 的影 響 (機 會 與 威 脅 分 析 ) 五 年 內 可 能 的 技 術 領 域 變 化 以 及 對廣 電 股 份 的 意 義 (機 會 與 威 脅 ) 五 年 內 行 業(yè) 的 發(fā) 展 潛 力 與 速 度 行 業(yè) 的 競 爭 情 況 以 及 進 入 /退 出 壁 壘 行 業(yè) 的 關 鍵 成 功 因 素 分 析 行 業(yè) 整 體 的 業(yè) 績 情 況 (利 潤 率 ) 行 業(yè) 結 構 以 及 價 值 鏈 分 析 ， 考 慮 整合 機

44、會 近 期 可 能 的 競 爭 環(huán) 境 變 化 政 府 部 門 的 訪 談 文 獻 檢 索 宏 觀 經 濟 專 家 訪 談 專 攻 市 場 調 查 行 業(yè) 協(xié) 會 行 業(yè) 專 家 訪 談 行 業(yè) 內 主 要 競 爭 者 訪 談 主 要 競 爭 者 的 年 報 表 國 際 行 業(yè) 分 析 文 獻 檢 索 舉 例主 要 成 果 廣 電 股 份 在 今后 五 年 內 的 主要 威 脅 可 能 的 新 機 會議 題 信 息 來 源 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-20 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 報 告 書 樣 板 （ 3/7）1.3、 現(xiàn) 狀 分 析1.3.1 公 司 整 體 實 力

45、 差 距 分 析 (弱 點 及潛 在 威 脅 、 挑 戰(zhàn) ）該 行 業(yè) 的 機 會行 業(yè) 成 功 要 素 營 業(yè) 本 部 /業(yè) 務 單 位 無 需 填 寫XX產 品 /業(yè) 務 X營 業(yè) 本 部 /業(yè) 務 單 位 行 業(yè) 領 先 者 差 異 分 析1.3.2 產 品 /業(yè) 務 分 析 行 業(yè) 地 位 政 策 影 響 力 融 資 能 力 銷 售 收 入 市 場 份 額 單 位 現(xiàn) 金 成 本 銷 售 收 入 比 上年 增 長 率 營 銷 開 銷 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-21 現(xiàn) 狀 分 析 具 體 內 容具 體 內 容 議 題 信 息 來 源各 營 業(yè) 本 部

46、業(yè) 績各 營 業(yè) 本 部 發(fā) 展能 力政 策 影 響 力 分 析 資 金 取 得 能 力 已 投 入 資 本 及 過 去 五 年 回 報 率市 場 份 額 (按 行 業(yè) 分 析 )獲 利 能 力 與 行 業(yè) 平 均 利 潤 率 之比 較技 術 水 平 優(yōu) 勢 /弱 點成 本 水 平 優(yōu) 勢 /弱 點市 場 滲 透 能 力 與 開 拓 能 力 (營 銷網 絡 、 市 場 定 位 、 客 戶 關 系 )對 政 府 行 業(yè) 政 策 的 影 響 力與 當 地 政 府 的 關 系融 資 來 源 及 期 望 回 報銀 行 關 系資 金 市 場 趨 勢 內 部 分 析行 業(yè) 協(xié) 會 /統(tǒng) 計內 部 分 析市

47、 場 訪 談 /反 饋客 戶 訪 談內 部 分 析案 例 分 析內 部 分 析投 資 人 訪 談 舉 例 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-22 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 報 告 書 樣 板 （ 4/7）1.4、 未 來 五 年 戰(zhàn) 略 分 析業(yè) 務 所 屬 行業(yè) 分 析 資 料 來 源 ： 麥 肯 錫 分 析 行 業(yè) 結 構經 營 行 為行 業(yè) 整 體 業(yè) 績業(yè) 務 與 公 司主 體 業(yè) 務 的關 系 規(guī) 模 效 應協(xié) 同 效 應產 業(yè) 鏈 的 延 伸 /縮 短具 體 內 容 所 含 討 論 議 題 分 析 資 料 來 源行 業(yè) 壁 壘 政 策 法 規(guī)投 資 需 求退 出 成

48、 本總 體 評 價具 體 產 品 /市 場 舉 措 目 標 地 域 /細 分 市 場產 品 的 價 值 定 位業(yè) 務 模 型 和 競 爭 手 段 由 業(yè) 務 單 位 填 寫 關 鍵 數(shù) 據 和 分 析 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-23 未 來 五 年 戰(zhàn) 略 分 析 的 具 體 內 容具 體 內 容 議 題 信 息 來 源行 業(yè) 重 點 /業(yè) 務組 合 方 向業(yè) 務 組 合 和 企 業(yè)調 整 舉 措 具 體 產 品 /市 場舉 措 進 入 哪 些 新 業(yè) 務 /行 業(yè) (原 因 、方 式 )退 出 哪 些 行 業(yè) (原 因 、 退 出 方 式 )營 業(yè) 本 部

49、業(yè) 務 發(fā) 展 側 重 點 及 所需 資 源下 屬 公 司 的 關 閉 、 停 業(yè) 、 合 并 、出 售下 屬 公 司 可 能 進 行 的 合 資 、 聯(lián)盟目 標 地 域 /細 分 市 場 的 供 求 分 析關 鍵 購 買 因 素 分 析價 值 定 位 的 差 異 化 方 向銷 售 渠 道 和 方 式競 爭 和 業(yè) 務 發(fā) 展 的 可 能 模 式 內 部 分 析外 部 信 息 分 析外 部 咨 詢內 部 分 析市 場 分 析可 能 對 象 的 建議 書內 部 分 析外 部 信 息 分 析市 場 分 析外 部 咨 詢 舉 例 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-24 戰(zhàn)

50、略 規(guī) 劃 報 告 書 樣 板 （ 5/7）1.5.1、 經 營 目 標 - 分 產 品 /業(yè) 務戰(zhàn) 略 舉 措 ： 2001 2002 2003 2004 2005銷 售 收 入銷 售 量 市 場 規(guī) 模 預 測 市 場 份 額價 格 市 場 最 高 價 格 與 最 高 價 格 差距銷 售 成 本 單 位 成 本 行 業(yè) 領 先 水 平 差 距 成 本 降 低 幅 度銷 售 量銷 售 費 用行 業(yè) 領 先 水 平差 距費 用 降 低 幅 度資 料 來 源 ： 麥 肯 錫 分 析 主 要 由 業(yè) 務 單 位 和 營 業(yè) 本 部 填 寫 SVA010709SH(2000GB)_Process 3

51、-25 經 營 目 標 具 體 內 容具 體 內 容 議 題 信 息 來 源銷 售 收 入銷 售 成 本 銷 售 費 用 市 場 規(guī) 模 及 其 年 增 長 率 預 測目 前 主 要 競 爭 對 手 及 其 市 場 份 額目 前 廣 電 的 市 場 份 額市 場 舉 措 可 能 獲 得 的 份 額 增 長目 前 廣 電 產 品 的 價 格主 要 競 爭 對 手 價 格 水 平市 場 整 體 價 格 走 勢產 品 成 本 曲 線 （ 反 映 行 業(yè) 平 均 水平 、 領 先 者 水 平 ， 及 生 產 規(guī) 模 對成 本 的 影 響 ）成 本 控 制 舉 措 可 獲 得 的 下 降 空 間新 技

52、術 可 能 獲 得 的 成 本 下 降 空 間目 前 銷 售 渠 道 效 率 和 費 用本 行 業(yè) 銷 售 費 用 水 平 及 走 勢達 到 目 標 銷 量 可 能 需 要 的 渠 道 拓展 和 效 率 提 高 及 其 相 應 費 用 行 業(yè) 協(xié) 會行 業(yè) 專 家 訪 談行 業(yè) 分 析文 獻 檢 索運 作 企 業(yè)行 業(yè) 協(xié) 會行 業(yè) 專 家 訪 談行 業(yè) 分 析運 作 企 業(yè)行 業(yè) 專 家 訪 談行 業(yè) 分 析運 作 企 業(yè) 舉 例 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-26 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 報 告 書 樣 板 （ 5/7）1.5.2、 財 務 目 標銷 售 收 入 成

53、本 費 用稅 息 前 利 潤 所 得 稅稅 息 后 利 潤+折 舊 資 本 性 支 出 運 營 資 本 變 動現(xiàn) 金 流 2001 2002 2003 2004 2005投 資 資 本 回 報 率 業(yè) 務 單 位 、 營 業(yè) 本 部 和 股 份 公 司 公 司 三個 層 面 分 別 填 報 ， 逐 級 匯 總 、 平 衡 調 整 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-27 財 務 分 析 及 價 值 評 估 具 體 內 容具 體 內 容 議 題 信 息 來 源產 業(yè) 經 營 效 益 指 標投 資 資 本 回 報 率新 業(yè) 務 機 會 價 值 分析 價 值 評 估 單 位

54、產 量 利 潤單 位 產 量 成 本 (分 解 )產 能各 營 業(yè) 本 部 營 業(yè) 利 潤 率 (分 解 )營 運 資 本 周 轉 率固 定 資 產 周 轉 率本 公 司 在 新 業(yè) 務 的 銷 售 、 成 本 及 利 潤預 測經 營 及 投 資 現(xiàn) 金 流 量 測 算投 資 計 劃預 期 的 第 一 年 樂 觀 及 保 守 經 營 狀 況 詳細 分 析今 后 五 年 經 營 狀 況 估 計 五 年 凈 現(xiàn) 值 計 算每 種 價 值 評 估 方 案 背 后 的 詳 細 假 設投 資 資 本 回 報 率 與 加 權 資 本 成 本 比 較營 業(yè) 本 部 未 來 5年 -10年 自 由 現(xiàn) 金 流

55、 量營 業(yè) 本 部 凈 現(xiàn) 值 運 作 企 業(yè)財 務 部 門 協(xié) 助 財 務 部 門 協(xié) 助 舉 例 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-28 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 報 告 書 樣 板1.6、 主 要 資 源 需 求財 務 資 源資 本 額資 本 來 源 2001 2002 2003 2004 2005人 力 資 源人 才 需 求人 才 來 源 其 它 資 源 業(yè) 務 單 位 、 營 業(yè) 本 部 和 股 份 公 司 公 司 三個 層 面 分 別 填 報 ， 逐 級 匯 總 、 平 衡 調 整 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-29 主 要 資 源 需

56、 求 預 測 的 具 體 內 容具 體 內 容 包 含 之 議 題 信 息 來 源資 本 需 求 固 定 資 產 投 資 資 金 要 求預 測 的 融 資 計 劃 及 成 本各 種 融 資 渠 道 及 方 案 的 吸 引 力評 價揭 示 可 能 導 致 資 本 需 求 變 化 的情 形 及 條 件投 資 計 劃 實 施 的 時 間 建 議 財 務 部 門 協(xié) 助其 他 資 源 要 求 其 他 資 源 要 求 的 預 測 (如 外 部 咨詢 ， 高 級 管 理 層 時 間 ， 項 目 領導 人 才 ， 勞 動 力 及 行 政 支 持 )其 他 資 源 成 本 的 詳 細 預 測 其 他 部 門

57、及 人 力 資 源 部 門協(xié) 助 舉 例 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-30 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 報 告 書 樣 板1.7、 與 前 一 年 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 的 差 異 總 結本 年 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 同 上 一 年 的 差 異差 異 解 釋 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-31 公 司 前 一 年 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 目 標 差 異 的 具 體 內 容具 體 內 容差 異 分 析改 進 方 法 目 標 達 成 情 況 總 覽目 標 未 達 成 差 異 分 析重 大 差 異 (超 出 與 不 足 )原 因 檢討提 出 對 今 年 度 目 標 設

58、定 方 法 的修 正提 出 對 重 大 差 異 應 負 責 單 位 (人員 )的 處 理 建 議 內 部 分 析行 業(yè) 信 息 舉 例主 要 成 果廣 電 股 份 前一 年 戰(zhàn) 略 目標 差 異議 題 信 息 來 源 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-32 營 業(yè) 本 部 戰(zhàn) 略 質 詢 會 會 議 議 程 及 目 的會 議 目 的 ：為 股 份 公 司 設 定 未 來 五 年 發(fā) 展 藍 圖 的 最 重 要 管 理 會 議 ， 對 各 營 業(yè) 本 部 及 下 屬 業(yè) 務單 位 的 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 進 行 質 詢 ， 提 出 修 改 意 見 ， 以 確 保 其 嚴 謹

59、 性 及 可 行 性會 議 議 程 ：議 題 股 份 公 司 總 經 理 介 紹 公 司 總體 戰(zhàn) 略 方 向 及 其 目 標 戰(zhàn) 略 發(fā) 展 部 經 理 介 紹 公 司 總體 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 (初 稿 ) 戰(zhàn) 略 發(fā) 展 部 經 理 宣 布 會 議 規(guī)則 各 營 業(yè) 本 部 呈 報 營 業(yè) 本 部 / 業(yè) 務 單 位 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 ， 接 受 與會 人 員 質 詢 戰(zhàn) 略 發(fā) 展 部 經 理 總 結 發(fā) 言 ，介 紹 修 正 后 的 公 司 總 體 戰(zhàn) 略規(guī) 劃 ， 明 確 各 營 業(yè) 本 部 需 修改 的 要 點 及 時 間 表 股 份 公 司 總 經 理 總 結 /宣 布閉 會 時 間

60、 (小 時 )11.54X310.5 15小 時參 加 人 員 ：股 份 公 司 總 經 理 ， 戰(zhàn) 略 發(fā) 展 部 經理 、 公 司 財 務 負 責 人 、 人 力 資 源部 經 理 、 營 業(yè) 本 部 部 長 ， 及 各 營業(yè) 本 部 下 屬 業(yè) 務 單 位 總 經 理 (只在 質 詢 本 單 位 規(guī) 劃 時 出 席 )時 間 ：一 天 半 (在 公 司 以 外 的 會 議 地 點 ，以 避 免 干 擾 ) SVA010709SH(2000GB)_Process 3-33 營 業(yè) 本 部 戰(zhàn) 略 質 詢 會 會 議 規(guī) 則需 提 前 準 備 的 材 料 ：材 料戰(zhàn) 略 發(fā) 展 部 經 理

61、下達 的 會 議 議 程 及 規(guī)則 ， 材 料 要 求戰(zhàn) 略 發(fā) 展 部 經 理 下達 的 公 司 總 體 戰(zhàn) 略規(guī) 劃 (初 稿 )各 營 業(yè) 本 部 戰(zhàn) 略 規(guī)劃 提 前 期3周45周2周 會 議 規(guī) 則 ：各 營 業(yè) 本 部 及 業(yè) 務 單位 的 呈 報 材 料 圖 表 一律 用 標 準 格 式質 詢 及 對 質 詢 的 應 答要 求 以 事 實 及 數(shù) 據 為基 礎質 詢 對 事 ， 不 對 人與 會 人 員 對 各 營 業(yè) 本部 規(guī) 劃 有 質 詢 權 ， 股份 公 司 總 經 理 對 修 正 要 求 有 最 終 決 定 權 會 后 后 續(xù) 活 動 ：戰(zhàn) 略 發(fā) 展 部 經 理 總結

62、 、 分 發(fā) 會 議 上 關于 各 營 業(yè) 本 部 規(guī) 劃修 改 要 求 的 要 點 ，規(guī) 劃 完 成 時 間 表責 成 修 改 ， 戰(zhàn) 略 發(fā)展 部 跟 蹤 進 度 ， 股份 公 司 總 經 理 最 終審 批 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-34 戰(zhàn) 略 質 詢 會 中 高 層 領 導 應 關 注 的 重 點 質 詢 問 題 舉 例 （ 1/3）戰(zhàn) 略 目 標 重 要 發(fā) 展 戰(zhàn) 略 的 目 標 如 何 設 定 的 ？ 市 場 競 爭 目 標 (如 ： 市 場 份 額 、 價 格 指 )如 何 ？ 運 作 目 標 (如 ： 產 能 使 用 、 產 出 良 率 )如

63、 何 ？ 管 理 人 員 能 力 開 發(fā) 目 標 ？ 這 些 戰(zhàn) 略 目 標 的 加 總 是 否 能 達 成 股 份 公 司 總 體 的 目 標 ？ 這 些 目 標 的 積 極 程 度 如 何 ？ 能 幫 助 我 們 取 得 何 種 市 場 定 位 ？ 財 務 分 析 是 否 支 持 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 的 設 想 ？ 現(xiàn) 金 流 可 行 嗎 ？回 報 率 高 過 資 本 成 本 嗎 ？ 使 用 哪 些 預 測 假 設 ？ 行 業(yè) 發(fā) 展 前 景 看 法 的 根 據 是 什 么 ？ 競 爭 者 的 看 法 呢 ？ 對 風 險 的 考 慮 是 否 完 全 、 充 分 ？ 有 無 好 的 對 策 ？

64、最 差 的 結 局 是 什 么 ？ 對 此 考 慮 與 準 備 是 否 充 分 ？可 行 性 需 要 哪 些 資 源 (內 、 外 部 )才 能 實 行 所 設 定 的 戰(zhàn) 略 目 標 ？ 今 年 對 成 本 控 制 的 具 體 方 案 是 什 么 ？ 按 資 源 投 入 的 需 求 判 斷 ， 這 個 項 目 的 回 報 率 如 何 ？資 源 需 求 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-35 戰(zhàn) 略 質 詢 會 中 高 層 領 導 應 關 注 的 重 點 質 詢 問 題 舉 例 （ 2/3） 市 場 的 規(guī) 模 多 大 (全 市 場 的 總 銷 售 量 /金 額 是

65、多 少 )？ 市 場 是 在 成 長 還 是 衰 退 ？ 影 響 供 給 與 需 求 的 主 要 變 數(shù) 是 什 么 ？ 主 要 驅 動 行 業(yè) 成 長 的 因 素 是 什 么 ？市 場 我 們 對 顧 客 需 求 的 了 解 是 什 么 ？ 決 定 購 買 的 主 要 原 因 ？ 誰 作 決 定 ？ 對 產 品 /服 務 品 質 的 要 求 如 何 ？ 我 們 的 產 品 /服 務 一 般 如 何 被 顧 客 使 用 ？ 我 們 的 顧 客 如 何 細 分 ？ 目 標 細 分 市 場 有 何 特 殊 需求 ？ 市 場 對 顧 客 的 需 求 有 哪 些 還 不 能 滿 足 的 ？ 我 們 如

66、 何 選 定 目 標 客 戶 群 ？ 競 爭 對 手 所 選 定 的 目 標 客 戶 群 是 誰 ？ 為 什 么 ？ 我 們 的 成 本 結 構 是 如 何 的 ？ 競 爭 者 與 我 們 比 較 如何 ？ 我 們 目 標 中 的 市 場 占 有 率 是 否 過 于 樂 觀 ？客 戶競 爭 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-36 戰(zhàn) 略 質 詢 會 中 高 層 領 導 應 關 注 的 重 點 質 詢 問 題 舉 例 （ 3/3）價 值 定 位 我 們 的 產 品 和 服 務 對 顧 客 有 什 么 利 益 ？ 為 他 們 解 決 什 么 問題 ？ 產 品 本 身 有 何 特 色 ？ (運 用 的 技 術 與 客 戶 所 感 受 到 的 特 色 ) 產 品 的 周 邊 服 務 (如 ： 運 送 、 集 后 服 務 )有 何 特 色 ？ 與 競 爭 對 手 相 比 ， 我 們 的 產 品 特 色 如 何 ？ 客 戶 使 用 我 們 的 產 品 和 服 務 要 支 付 哪 些 成 本 ？ (直 接 購 入 價格 與 日 后 維 修 等 )如 使 用 競 爭 對 手