《中工國際：內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告 中工國際：內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《中工國際：內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告 中工國際：內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告（12頁珍藏版）》請?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、、 、中工國際工程股份有限公司 2010 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告中工國際工程股份有限公司2010年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告為更好地控制公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全，促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展，根據(jù)公司法證券法企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及其配套指引、深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)有關(guān)規(guī)定以及國家的其他相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營方式和自身特點(diǎn)，公司基本建立了一個(gè)既符合現(xiàn)代企業(yè)管理要求，又符合公司實(shí)際情況的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，制定了較為完整的內(nèi)部控制制度，形成了比較完善的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，并隨著公司業(yè)務(wù)的發(fā)展和市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，在實(shí)際工作

2、中有效執(zhí)行、不斷完善，形成了科學(xué)合理的檢查和監(jiān)督機(jī)制。公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對內(nèi)部控制系統(tǒng)的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行了自我評(píng)估，現(xiàn)將評(píng)估結(jié)果報(bào)告如下：一、 內(nèi)部控制綜述（一）內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)的目的為使公司投資者知悉公司法人治理結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀，了解公司經(jīng)營管理狀況，知曉公司內(nèi)部控制環(huán)境，清楚公司為防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正錯(cuò)誤及舞弊行為、保護(hù)公司資產(chǎn)安全、完整的各種措施，增強(qiáng)他們對公司信息披露和財(cái)務(wù)報(bào)告可靠性的信任度，特客觀、真實(shí)、公平地對公司內(nèi)部控制狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)。（二）內(nèi)部控制組織架構(gòu)1中工國際工程股份有限公司 2010 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，公司建立了較為完善的公司治理結(jié)構(gòu)，公司設(shè)

3、立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、提名委員會(huì)四個(gè)專門委員會(huì)。按照經(jīng)營管理的需要以及規(guī)范運(yùn)作的原則，公司設(shè)立了工程管理部、技術(shù)支持部、戰(zhàn)略規(guī)劃部、人力資源部、財(cái)務(wù)部、融資部、審計(jì)部、法律部、綜合部、黨委辦公室、董事會(huì)辦公室等職能管理部門，以及九個(gè)成套工程部、電力工程部、糖業(yè)工程部、海外投資部、國內(nèi)投資部、貿(mào)易部等業(yè)務(wù)部門，組織機(jī)構(gòu)體系健全、完善、合理。公司通過內(nèi)部控制制度明確界定了“三會(huì)”及專門委員會(huì)工作的各項(xiàng)監(jiān)督職能，明確了各部門的控制目標(biāo)、職責(zé)和權(quán)限，建立了相應(yīng)的授權(quán)、檢查和逐級(jí)問責(zé)制度，確保了各層級(jí)能夠在授權(quán)范圍內(nèi)履行職能，保證了公司規(guī)范運(yùn)作

4、。（三）內(nèi)部審計(jì)部門的設(shè)立及工作情況為了強(qiáng)化公司內(nèi)部控制，提高公司治理水平，根據(jù)公司經(jīng)營活動(dòng)的實(shí)際需要，公司設(shè)立了內(nèi)部審計(jì)部門，配備了專職審計(jì)人員，負(fù)責(zé)對本公司及所屬成套工程部、項(xiàng)目部、境外機(jī)構(gòu)（代表處）等的業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)收支及其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性、合理性等進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)，并對公司內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行監(jiān)督、評(píng)價(jià)、報(bào)告和建議。為了保障公司規(guī)章制度及經(jīng)營方針的有效貫徹與執(zhí)行，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在內(nèi)部控制體系中的監(jiān)督作用，公司制定了內(nèi)部審計(jì)制度，對審計(jì)機(jī)構(gòu)、審計(jì)人員、審計(jì)職責(zé)、審計(jì)權(quán)限、審計(jì)程序和審計(jì)后續(xù)2、 、中工國際工程股份有限公司 2010 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告工作程序作了明確的規(guī)

5、定。根據(jù)公司經(jīng)營管理的實(shí)際情況，公司制定了內(nèi)部審計(jì)實(shí)施細(xì)則、項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施細(xì)則，細(xì)化了工作流程，明確了審計(jì)范圍。其中，項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施細(xì)則特別指出對項(xiàng)目實(shí)施全過程采取一種獨(dú)立客觀的監(jiān)督和評(píng)價(jià)，通過系統(tǒng)化和規(guī)范化的方法，審查和評(píng)價(jià)項(xiàng)目費(fèi)用的真實(shí)性、合法性和效益性及內(nèi)部控制的健全性和有效性，是項(xiàng)目管理控制的重要組成部分。為全面落實(shí)中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及其指引等法規(guī)要求，公司在全公司系統(tǒng)內(nèi)召開了全面風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目啟動(dòng)大會(huì)，要求公司全體員工積極參與、配合風(fēng)險(xiǎn)管理工作，理解風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵、掌握風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)與方法，保證公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系能不斷自我完善。在風(fēng)險(xiǎn)管理上，公司堅(jiān)持突出重點(diǎn)、保障實(shí)

6、效的原則，按內(nèi)部、外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了排序，并根據(jù)經(jīng)營管理現(xiàn)狀，提出了公司需要重點(diǎn)防范的風(fēng)險(xiǎn)。報(bào)告期內(nèi)，已經(jīng)完成了公司管理制度的重新梳理工作，優(yōu)化了相應(yīng)的作業(yè)流程圖；通過對公司風(fēng)險(xiǎn)的梳理和分析，編制了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方案初稿，確定了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警基礎(chǔ)指標(biāo)，為建立公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，確保最大限度規(guī)避或減輕風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響奠定了基礎(chǔ)。二、 公司內(nèi)部控制制度的建立、健全情況公司已經(jīng)根據(jù)公司法證券法深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等規(guī)定建立了既符合我國有關(guān)法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求，又能滿足公司經(jīng)營管理特點(diǎn)的內(nèi)部控制制度，形成了一套規(guī)范的管理流程和方法，并且在經(jīng)營管3、 、 、 、中工國際工

7、程股份有限公司 2010 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告理中得到有效執(zhí)行，能夠較好的發(fā)揮作用。報(bào)告期內(nèi)，根據(jù)國家相關(guān)規(guī)定及公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，公司陸續(xù)制定、修訂了公司章程總經(jīng)理工作細(xì)則外部信息使用人管理制度內(nèi)幕信息知情人管理制度年報(bào)披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度境外機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理制度等制度，完善了以公司章程為總則、各專門內(nèi)控制度為基礎(chǔ)的公司內(nèi)部控制制度體系。三、重點(diǎn)控制活動(dòng)內(nèi)部控制情況（一）對公司治理的內(nèi)部控制為保證股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及專門委員會(huì)的規(guī)范運(yùn)作，公司制定了公司章程、股東大會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)議事規(guī)則、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)議事規(guī)則董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)議事規(guī)則董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)議事規(guī)則

8、董事會(huì)提名委員會(huì)議事規(guī)則等相關(guān)制度，明確了公司“三會(huì)”及專門委員會(huì)的職責(zé)權(quán)限，保證了公司經(jīng)營、管理工作的順利進(jìn)行。公司董事、監(jiān)事及各專門委員會(huì)委員構(gòu)成和人數(shù)符合法律、法規(guī)的要求，“三會(huì)” 及專門委員會(huì)運(yùn)作規(guī)范，召集、召開程序符合深圳證券交易所股票上市規(guī)則公司章程及相關(guān)議事規(guī)則的規(guī)定。為完善公司治理結(jié)構(gòu)，促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作，根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見和深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引的有關(guān)規(guī)定，公司制定了獨(dú)立董事工作制度，選聘了獨(dú)立董事，獨(dú)立董事具備與其行使職權(quán)相適應(yīng)的任職資格、獨(dú)立性和工作經(jīng)驗(yàn)，在董事會(huì)和各專門委員會(huì)的運(yùn)作中4中工國際工程股份有限公司 20

9、10 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)揮了重要作用。（二）對日常經(jīng)營的內(nèi)部控制為規(guī)范公司管理，明確公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員的職權(quán)和責(zé)任，提高工作效率，公司制定了總經(jīng)理工作細(xì)則。對公司總經(jīng)理辦公會(huì)、經(jīng)理層人員與職權(quán)、簽訂合同、對外投資及處置資產(chǎn)的權(quán)限和報(bào)告制度等作了明確的規(guī)定，保證了公司高級(jí)管理人員依法行使職權(quán)，保障了股東權(quán)益和公司利益不受侵犯。2010年，根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況，修訂了總經(jīng)理工作細(xì)則，使公司管理程序更加合理，提高了公司的管理效率。公司主營業(yè)務(wù)為國際工程承包，為了規(guī)范工程管理，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，公司設(shè)立了工程管理部。公司通過完成“中工國際項(xiàng)目管理體系建設(shè)項(xiàng)目”建立起了較完善的項(xiàng)

10、目管理體系，形成了項(xiàng)目管理體系文件共22個(gè)分冊，約80萬字。報(bào)告期內(nèi)，公司在項(xiàng)目管理精細(xì)化、規(guī)范化和信息化方面邁出了堅(jiān)實(shí)的一步，項(xiàng)目管理體系已經(jīng)在新生效項(xiàng)目上開始了試運(yùn)行，從項(xiàng)目策劃、組織結(jié)構(gòu)、績效考核、工作流程等方面進(jìn)行了規(guī)范。報(bào)告期內(nèi)，基于項(xiàng)目管理體系并整合KOA、P3EC和EXP等系統(tǒng)的項(xiàng)目管理信息平臺(tái)已搭建完成，開始上線運(yùn)行，瞄準(zhǔn)管理財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化目標(biāo)，構(gòu)建了執(zhí)行層、運(yùn)營層和管控層三位一體的總體架構(gòu)，將顯著提高公司管理效率和水平。為了樹立良好的企業(yè)形象，提高國際和國內(nèi)市場的競爭力，公司完善了質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理平臺(tái)，通過了質(zhì)量、環(huán)境和職5、 、 、中工國際工程股份有限公司 20

11、10 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告業(yè)健康安全管理體系國際認(rèn)證，制定相應(yīng)的管理方針、目標(biāo)和指標(biāo)，保持了質(zhì)量、環(huán)境和職業(yè)健康安全管理體系的有效運(yùn)行。公司重視對安全生產(chǎn)的監(jiān)督管理，明確了安全生產(chǎn)責(zé)任制，強(qiáng)化執(zhí)行生產(chǎn)安全管理暫行辦法重大生產(chǎn)安全事故應(yīng)急救援預(yù)案等規(guī)章制度，結(jié)合安全生產(chǎn)手冊的宣傳使用，使質(zhì)量、環(huán)境和健康安全的理念深入人心。（三）對財(cái)務(wù)管理的內(nèi)部控制為了規(guī)范財(cái)務(wù)管理、加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督、提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)會(huì)計(jì)法企業(yè)財(cái)務(wù)通則企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范等有關(guān)規(guī)定，公司建立了獨(dú)立的會(huì)計(jì)核算體系和完善的財(cái)務(wù)管理制度，制定了公司主要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)全面預(yù)算管理制度等制度和資金管理、付款報(bào)銷審批、保函管理、

12、出口退稅管理、對外擔(dān)保、財(cái)務(wù)信息化等方面的規(guī)范性文件，明確了授權(quán)等內(nèi)部控制環(huán)節(jié)，從制度的角度實(shí)現(xiàn)了不相容職務(wù)的分離。在實(shí)際工作中，公司進(jìn)一步明確了逐級(jí)審批流程及各級(jí)審批權(quán)限，嚴(yán)格貫徹授權(quán)等內(nèi)部控制制度，定期檢驗(yàn)相關(guān)制度各節(jié)點(diǎn)控制的有效性，有效控制和防范了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)信息能夠真實(shí)、客觀地反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。公司通過項(xiàng)目預(yù)算管理，對經(jīng)營活動(dòng)中成本的預(yù)測、控制、核算、分析和考核各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行有效控制，增強(qiáng)了項(xiàng)目成本的管理，保證了公司的經(jīng)濟(jì)效益。公司對應(yīng)收賬款采取事前控制、事中監(jiān)督、事后管理的逐層、逐級(jí)控制程序，規(guī)定了信用標(biāo)準(zhǔn)和條件、收款方式以及相關(guān)部門、人員的職責(zé)權(quán)限，強(qiáng)化了賬款回收的管理，

13、避免或減少了壞6中工國際工程股份有限公司 2010 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告賬損失。為了規(guī)范境外機(jī)購財(cái)務(wù)管理，有效控制各項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，公司進(jìn)一步修改和完善了境外機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理制度，增加外派財(cái)務(wù)人員數(shù)量，加強(qiáng)了對外派財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理的管理，規(guī)范了境外機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)管理細(xì)則和流程，有效控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。報(bào)告期內(nèi)，根據(jù)中國機(jī)械工業(yè)集團(tuán)有限公司關(guān)于開展“小金庫”專項(xiàng)治理有關(guān)事項(xiàng)的通知的要求，公司重點(diǎn)圍繞專項(xiàng)治理內(nèi)容開展清查活動(dòng)，對各類賬戶、憑證進(jìn)行了認(rèn)真細(xì)致的清查，認(rèn)真深入排查經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)與資產(chǎn)管理等方面存在的各類隱患，完善相關(guān)制度，規(guī)范業(yè)務(wù)運(yùn)行，堵塞有可能形成“小金庫”的管理漏洞，采取有效措施從源頭上防范

14、和杜絕“小金庫”的發(fā)生。在財(cái)務(wù)信息化方面，公司正式使用了用友核算系統(tǒng)、賬務(wù)系統(tǒng)、報(bào)表系統(tǒng)以及財(cái)務(wù)分析模塊，為提高財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和工作效率提供了保證。（四）對信息披露的內(nèi)部控制為了健全和規(guī)范公司信息披露的工作程序，確保信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平，公司制定了信息披露制度和重大信息內(nèi)部報(bào)告制度，明確了公司內(nèi)部收集、整理、總結(jié)和報(bào)告公司重大信息的程序，規(guī)范了定期報(bào)告和臨時(shí)公告的草擬、審核、通報(bào)和發(fā)布流程，明晰了公司內(nèi)部各相關(guān)部門在信息披露工作中的職責(zé)和行為規(guī)范。為了充分發(fā)揮獨(dú)立董事在公司年報(bào)工作中的獨(dú)立作用和審計(jì)委7、 、 、 、 、中工國際工程股份有限公司 2010 年度內(nèi)部控制自我評(píng)

15、價(jià)報(bào)告員會(huì)在年報(bào)工作中的監(jiān)督作用，根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，公司制定了獨(dú)立董事年報(bào)工作制度和審計(jì)委員會(huì)年報(bào)工作規(guī)程，完善了獨(dú)立董事、審計(jì)委員會(huì)和年審會(huì)計(jì)師事務(wù)所的溝通機(jī)制，加強(qiáng)了獨(dú)立董事和審計(jì)委員會(huì)在年報(bào)工作中的作用和職責(zé)。報(bào)告期內(nèi)，為了增強(qiáng)信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性，維護(hù)信息披露公平的原則，保證投資者的合法權(quán)益，根據(jù)公司法證券法深圳證券交易所股票上市規(guī)則公司章程等有關(guān)規(guī)定，公司制定了年報(bào)披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度內(nèi)幕信息知情人管理制度和外部信息使用人管理制度，進(jìn)一步加強(qiáng)了對信息披露的管理。董事會(huì)辦公室為公司信息披露事務(wù)管理工作的日常工作部門。為了規(guī)范公司的信息披露工作，公司成立了

16、以總經(jīng)理為組長的信息披露領(lǐng)導(dǎo)小組和以董事會(huì)秘書為組長的信息披露工作小組，不僅反映出公司管理層對信息披露工作的高度重視，更為高效開展該項(xiàng)工作提供了組織保障。（五）對關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制為了保證公司與關(guān)聯(lián)方之間訂立的關(guān)聯(lián)交易合同符合公平、公正的原則，確保公司的關(guān)聯(lián)交易行為不損害公司和全體股東利益，根據(jù)公司法證券法證券交易所股票上市規(guī)則企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則關(guān)聯(lián)方交易及其交易的披露等法律法規(guī)的規(guī)定，公司制定了關(guān)聯(lián)交易決策制度，對關(guān)聯(lián)人、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易的含義、關(guān)聯(lián)交易的決策程序、關(guān)聯(lián)交易的信息披露做了明確的規(guī)定。在公司章程8、 、 、中工國際工程股份有限公司 2010 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告中約定了關(guān)聯(lián)交易

17、的審批權(quán)限，并規(guī)定了關(guān)聯(lián)董事回避制度與關(guān)聯(lián)股東回避表決機(jī)制。建立了獨(dú)立董事審查機(jī)制，關(guān)聯(lián)交易提交董事會(huì)審議時(shí)，需取得獨(dú)立董事的事前認(rèn)可，董事會(huì)審議時(shí)獨(dú)立董事需發(fā)表獨(dú)立意見。引入了外部審計(jì)制度，審計(jì)機(jī)構(gòu)在對公司進(jìn)行年度報(bào)告審計(jì)時(shí)，需對公司上一年度關(guān)聯(lián)方資金占用情況出具獨(dú)立審核意見。在信息披露制度和關(guān)聯(lián)交易決策制度中，公司規(guī)定了關(guān)聯(lián)交易的信息披露程序及內(nèi)容，保證關(guān)聯(lián)交易信息的透明度。（六）對募集資金的內(nèi)部控制為規(guī)范公司募集資金的使用和管理，切實(shí)保護(hù)股東的合法權(quán)益，依照公司法證券法深圳證券交易所股票上市規(guī)則深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引等法律法規(guī)的規(guī)定，公司制訂了募集資金管理辦法，并根

18、據(jù)中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知進(jìn)行了修訂，對公司募集資金的存儲(chǔ)、使用、投向變更、管理和監(jiān)督、信息披露等做了明確規(guī)定。（七）人力資源管理的內(nèi)部控制公司建立了科學(xué)的聘用、培訓(xùn)、考核、獎(jiǎng)懲、晉升、解聘以及社會(huì)保險(xiǎn)繳納等人事管理制度，并明確界定了各部門、崗位的目標(biāo)、職責(zé)和權(quán)限，建立了相應(yīng)的授權(quán)、檢查和逐級(jí)問責(zé)制度。公司人力資源管理體系運(yùn)行正常。企業(yè)文化是企業(yè)持續(xù)良性發(fā)展的系統(tǒng)工程, 優(yōu)秀企業(yè)文化的支撐與配合在企業(yè)發(fā)展的每個(gè)階段都至關(guān)重要。公司重視企業(yè)文化的建設(shè)，結(jié)合2010年度工作重點(diǎn)，將企業(yè)文化主題定義為“攜同超越 共9中工國際工程股份有限公司 2010 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)

19、告筑愿景”，通過深入項(xiàng)目現(xiàn)場開展慰問和企業(yè)文化宣傳、不定期出版企業(yè)文化宣傳期刊、制作中工國際員工行為準(zhǔn)則等形式，使企業(yè)文化建設(shè)工作常態(tài)化，使企業(yè)文化進(jìn)一步深入人心，在公司內(nèi)部營造了積極向上、關(guān)愛的組織氛圍，增強(qiáng)了員工的凝聚力和向心力。四、內(nèi)部控制檢查和監(jiān)督情況為了加強(qiáng)公司內(nèi)部控制，進(jìn)一步促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展，公司建立了多層次、全方位的內(nèi)部控制檢查和監(jiān)督體系。通過董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)、內(nèi)部審計(jì)部門與公司內(nèi)部控制檢查小組的密切協(xié)調(diào)與合作，檢查公司內(nèi)部控制制定的建設(shè)情況，監(jiān)督內(nèi)控制度的落實(shí)，根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展及管理需要持續(xù)不斷地修訂和完善公司內(nèi)部控制制度，使內(nèi)部控制形成計(jì)劃、實(shí)施、檢查、改進(jìn)的良性循

20、環(huán)。為實(shí)現(xiàn)對公司財(cái)務(wù)核算和各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)的有效監(jiān)督，公司設(shè)立了董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)和內(nèi)部審計(jì)部門，制定了董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)議事規(guī)則和內(nèi)部審計(jì)制度。審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)審查公司內(nèi)部控制制度，并對公司內(nèi)部控制進(jìn)行評(píng)價(jià)。審計(jì)部負(fù)責(zé)對公司經(jīng)營活動(dòng)、內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況及財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告。審計(jì)部向?qū)徲?jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)，與審計(jì)委員會(huì)建立了良好的信息反饋機(jī)制。根據(jù)深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引等文件的要求，公司成立了由經(jīng)理層成員牽頭，各部門業(yè)務(wù)骨干為成員的內(nèi)部控制檢查小組，負(fù)責(zé)長期檢查并監(jiān)督公司內(nèi)控制度建設(shè)及執(zhí)行情況。為了規(guī)范公司內(nèi)部控制檢查小組的工作，公司制定了中工國際內(nèi)部控制制度管理

21、暫行辦法，明確了小組的工作范圍、工作流程，為小10中工國際工程股份有限公司 2010 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告組工作的制度化奠定了基礎(chǔ)。為實(shí)踐內(nèi)部控制跨部門工作新模式，內(nèi)部控制檢查小組通過與職能部門密切合作，通過深入業(yè)務(wù)部門管理，加大了公司內(nèi)控檢查工作的力度，拓寬了公司內(nèi)控檢查的工作視野，保障了對公司內(nèi)控工作的持續(xù)監(jiān)督。報(bào)告期內(nèi)，公司啟動(dòng)了全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)工作，重新梳理了公司的管理制度和業(yè)務(wù)流程，編制并優(yōu)化了工作流程目錄和流程圖，識(shí)別了業(yè)務(wù)流程層面風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并設(shè)置了相應(yīng)控制措施，編制完成風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣。在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及應(yīng)對方面，通過對公司高管、各部門管理人員、公司員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)問卷調(diào)查，統(tǒng)計(jì)分析各

22、個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，確定了風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)整合和風(fēng)險(xiǎn)描述，編制了公司風(fēng)險(xiǎn)清單，為公司進(jìn)一步落實(shí)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理更邁進(jìn)了一步。五、內(nèi)部控制存在的問題及整改計(jì)劃（一）公司需要進(jìn)一步增強(qiáng)制度執(zhí)行的有效性目前，盡管公司的內(nèi)部控制制度體系比較健全，員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)得到了極大提高，但制度執(zhí)行的有效性方面還需要進(jìn)一步提高和加強(qiáng)。公司計(jì)劃在2011年，進(jìn)一步加強(qiáng)對內(nèi)控制度執(zhí)行有效性的檢查力度，不斷增強(qiáng)內(nèi)控制度執(zhí)行效果。（二）公司內(nèi)部控制體系需不斷完善隨著公司業(yè)務(wù)和規(guī)模的不斷擴(kuò)大，內(nèi)部控制制度還需要不斷完善和提高，突出抓好關(guān)鍵問題和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的檢查控制。公司將根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，對業(yè)務(wù)流程不斷優(yōu)化，修訂內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)內(nèi)部控11中工國際工程股份有限公司 2010 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告制的監(jiān)督、檢查工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)整改問題，認(rèn)真落實(shí)責(zé)任追究制度。六、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為：公司現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度符合我國有關(guān)法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求，符合公司經(jīng)營管理的實(shí)際需要，具有合理性、合法性和有效性。隨著公司業(yè)務(wù)的發(fā)展和公司規(guī)模的擴(kuò)大，公司需要按照監(jiān)管部門的要求和經(jīng)營發(fā)展的實(shí)際需要，持續(xù)深化內(nèi)部控制工作，不斷完善內(nèi)部控制機(jī)制，使內(nèi)部控制制度得到有效貫徹和執(zhí)行，為公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供堅(jiān)實(shí)有力的保障。12