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資 產(chǎn) 負 債 表 會企 01 表 編制單位： 2008年12月31日 單位：元 資 產(chǎn) 行 年 初 數(shù) 期 末 數(shù) 負債和所有者權(quán)益 行 年 初 數(shù)次 次 流動資產(chǎn)： 流動負債： 貨幣資金 1 短期借款 68 短期投資 2 應付票據(jù) 69 應收票據(jù) 3 應付賬款 70 應收股利 4 預收賬款 71 應收利息 5 應付工資 72 應收賬款 6 應付福利費 73 其他應收款 7 應付股利 74 預付賬款 8 應交稅金 75 應收補貼款 9 其他應交款 80 存貨 10 其他應付款 81 待攤費用 11 預提費用 82 一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資 21 預計負債 83 其他流動資產(chǎn) 24 一年內(nèi)到期的長期負債 86 流 動 資 產(chǎn) 合 計 31 其他流動負債 90 長期投資： 長期股權(quán)投資 32 流 動 負 債 合 計 100 長期債權(quán)投資 34 長期負債： 長 期 投 資 合 計 38 長期借款 101 固定資產(chǎn)： 應付債券 102 固定資產(chǎn)原價 39 長期應付款 103 減：累計折舊 40 專項應付款 106 固定資產(chǎn)凈值 41 其他長期負債 108 減：固定資產(chǎn)減值準備 42 長 期 負 債 合 計 110 固定資產(chǎn)凈額 43 遞延稅項： 工程物資 44 遞延稅款貸項 111 在建工程 45 負 債 合 計 114 固定資產(chǎn)清理 46 固 定 資 產(chǎn) 合 計 50 所有者權(quán)益： 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)： 實收資本 115 無形資產(chǎn) 51 減：已歸還投資 116 長期待攤費用 52 實收資本凈額 117 其他長期資產(chǎn) 53 資本公積 118 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計 60 盈余公積 119 其中：法定公益金 120 遞延稅項： 未分配利潤 121 遞延稅款借項 61 所有者權(quán)益合計 122 資 產(chǎn) 總 計 67 0.00 0.00 負債和所有者權(quán)益總計 135 0.00 期 末 數(shù) 資 產(chǎn) 負 債 表 會企 01 表 單位：元 0.00 利 潤 表 會企 02 表 編制單位： 2009年12月 單位：元 項 目 行 次 上 年 數(shù) 本 年 累 計 數(shù) 一、主營業(yè)務收入 1 減：主營業(yè)務成本 4 主營業(yè)務稅金及附加 5 二、主營業(yè)務利潤（虧損以“-”號填列） 10 0.00 0.00 加：其他業(yè)務利潤（虧損以“-”號填列） 11 減：營業(yè)費用 14 管理費用 15 財務費用 16 三、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列） 18 0.00 0.00 加：投資收益（損失以“-”號填列） 19 補貼收入 22 營業(yè)外收入 23 減：營業(yè)外支出 25 四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 27 0.00 0.00 減：所得稅 28 五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 30 0.00 0.00 資 產(chǎn) 負 債 表 會企01表 編制單位： xx年月日 單位：元 資 產(chǎn) 行次 年初數(shù) 期末數(shù) 負債及所有者權(quán)益 行次 年初數(shù) 期末數(shù) 流動資產(chǎn)： 流動負債： 貨幣資金 1 0.00 0.00 短期借款 68 0.00 0.00 短期投資 2 0.00 0.00 應付票據(jù) 69 0.00 0.00 應收票據(jù) 3 0.00 0.00 應付帳款 70 0.00 0.00 應收股利 4 0.00 0.00 預收帳款 71 0.00 0.00 應收利息 5 0.00 0.00 應付工資 72 0.00 0.00 應收帳款 6 0.00 0.00 應付福利費 73 0.00 0.00 其他應收款 7 0.00 0.00 應付股利 74 0.00 0.00 預付帳款 8 0.00 0.00 應交稅金 75 0.00 0.00 應收補貼款 9 0.00 0.00 其他應交款 80 0.00 0.00 存貨 10 0.00 0.00 其他應付款 81 0.00 0.00 待攤費用 11 0.00 0.00 預提費用 82 0.00 0.00 一年內(nèi)到期的長期債券投資 21 0.00 0.00 預計負債 83 0.00 0.00 其他流動資產(chǎn) 24 0.00 0.00 一年內(nèi)到期的長期負債 86 0.00 0.00 其他流動負債 90 0.00 0.00 流動資產(chǎn)合計 31 - - 流動負債合計 100 0.00 0.00 長期投資： 長期負債： 長期股權(quán)投資 32 0.00 0.00 長期借款 101 - - 長期債權(quán)投資 34 0.00 0.00 應付債券 102 - - 長期投資合計 38 - - 長期應付款 103 - - 固定資產(chǎn)： 專項應付款 106 - - 固定資產(chǎn)原價 39 0.00 0.00 其他長期負債 108 - - 減：累計折舊 40 0.00 0.00 長期負債合計 110 - - 固定資產(chǎn)凈值 41 - - 遞延稅項： 減：固定資產(chǎn)減值準備 42 遞延稅項貸項 111 固定資產(chǎn)凈額 43 - - 負債總計 114 - - 工程物資 44 - - 少數(shù)股東權(quán)益 在建工程 45 - - 固定資產(chǎn)清理 46 - - 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）： 固定資產(chǎn)合計 50 - - 實收資本（或股本） 115 0.00 0.00 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)： 減：已歸還投資 116 - - 無形資產(chǎn) 51 0.00 0.00 實收資本（或股本）凈額 117 - - 長期待攤費用 52 0.00 0.00 資本公積 118 0.00 0.00 其他長期資產(chǎn) 53 0.00 0.00 盈余公積 119 0.00 0.00 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計 60 - - 其中：法定公益金 120 0.00 0.00 遞延稅項： 未分配利潤 121 0.00 0.00 遞延稅款借項 61 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計 122 - - 資產(chǎn)總計 67 - - 負債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計 135 - - 利潤及利潤分配表 會企02表 編制單位： xx年月日 單位：元 項 目 行次 本年累計數(shù) 上年同期數(shù) 一、主營業(yè)務收入 1 - - 減：主營業(yè)務成本 2 - - 主營業(yè)務稅金及附加 3 - - 二、主營業(yè)務利潤（虧損以“－”號填列） 4 - - 加：其他業(yè)務利潤（虧損以“－”號填列） 5 - - 減：營業(yè)費用 6 - - 管理費用 7 - - 財務費用 8 - - 三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 9 - - 加：投資收益（損失以“－”號填列） 10 - - 補貼收入 11 - - 營業(yè)外收入 12 - - 減：營業(yè)外支出 13 - - 四、利潤總額（虧損以“－”號填列） 14 - - 減：所得稅 15 - - 少數(shù)股東權(quán)益 16 五、凈利潤（虧損以“－”號填列） 17 - - 加：年初未分配利潤 18 - 其他轉(zhuǎn)入 19 六、可供分配的利潤 20 - - 減：提取法定盈余公積 21 提取法定公益金 22 提取職工獎勵及福利基金 23 提取儲備基金 24 提取企業(yè)發(fā)展基金 25 利潤歸還投資 26 七、可供投資者分配的利潤 27 - - 減：應付優(yōu)先股股利 28 提取任意盈余公積 29 應付普通股股利 30 轉(zhuǎn)作資本（或股本）的普通股股利 31 八、未分配利潤 32 - - 補充資料： 項 目 行次 本年累計數(shù) 上年同期數(shù) 1、出售、處置部門或被投資單位所得收益 1 2、自然災害發(fā)生的損失 2 3、會計政策變更增加（或減少）利潤總額 3 4、會計估計變更增加（或減少）利潤總額 4 5、債務重組損失 5 6、其他 6 重要提醒：粉紅色陰影部分已設(shè)置為公式，數(shù)據(jù)自動計算產(chǎn)生，務請不要填入任 何數(shù)據(jù)以免出錯！只需在“金額”欄白色空格內(nèi)錄入數(shù)據(jù) 一、編制現(xiàn)金流量表所需數(shù)據(jù)錄入 序號 項 目 金 額 1 應收票據(jù)貼現(xiàn)利息支出 2 支付給職工的工資 支付給職工的四金 支付給職工的其他福利費 合 計 - 稅率 稅率說明 3 銷項稅額 17% 須根據(jù)實際稅率修改 進項稅額 17% 須根據(jù)實際稅率修改 應交增值稅 其他各項稅 所得稅 15% 須根據(jù)實際稅率修改 管理費用中列支的稅金 在其他業(yè)務支出中列支的稅金 實際應繳納各項稅金合計 - 4 分配股利所支付的現(xiàn)金 分配利潤所支付的現(xiàn)金 利息支出（不包括應收票據(jù)貼現(xiàn)利息支出） 不抵減利息收入 分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 - 5 計提壞賬準備的比率 可根據(jù)實際計提比率修改 計提的壞賬準備 - 6 無形資產(chǎn)攤銷 7 長期待攤費用攤銷 8 固定資產(chǎn)報廢損失 9 收到投資分紅或利潤 10 處置固定資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置無形資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額合計 - 11 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 12 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 二、編制財務分析表所需數(shù)據(jù)錄入 序號 項 目 金 額 1 待攤費用攤銷 現(xiàn) 金 流 量 表 會企03表 編制單位： 年度 單位：元 項 目 行次 金 額 補 充 資 料 行次 金 額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 1 - 凈利潤 57 - 收到的稅費返還 3 - 加：計提的資產(chǎn)減值準備 58 - 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 8 - 固定資產(chǎn)折舊 59 - 現(xiàn)金流入小計 9 - 無形資產(chǎn)攤銷 60 - 購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 10 - 長期待攤費用攤銷 61 - 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 12 - 待攤費用減少（減：增加） 64 - 支付的各項稅費 13 - 預提費用增加（減：減少） 65 - 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 18 - 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益） 66 - 現(xiàn)金流出小計 20 - 固定資產(chǎn)報廢損失 67 - 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 21 - 財務費用 68 - 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 投資損失（減：收益） 69 - 收回投資所收到的現(xiàn)金 22 遞延稅款貸項（減：借項） 70 - 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 23 - 存貨的減少（減：增加） 71 - 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 25 - 經(jīng)營性應收項目的減少（減：增加） 72 - 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 28 - 經(jīng)營性應付項目的增加（減：減少） 73 - 現(xiàn)金流入小計 29 - 其他 74 - 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 30 - 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 75 - 投資所支付的現(xiàn)金 31 - 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 35 - 現(xiàn)金流出小計 36 - 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 37 - 2、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動： 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 債務轉(zhuǎn)為資本 76 吸收投資所收到的現(xiàn)金 38 - 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 77 借款所收到的現(xiàn)金 40 - 融資租入固定資產(chǎn) 78 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 43 現(xiàn)金流入小計 44 - 償還債務所支付的現(xiàn)金 45 分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 46 - 3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況： 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 52 現(xiàn)金的期末余額 79 - 現(xiàn)金流出小計 53 - 減：現(xiàn)金的期初余額 80 - 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 54 - 加：現(xiàn)金等價物的期末余額 81 四、匯率變動對現(xiàn)金的影響 55 減：現(xiàn)金等價物的期初余額 82 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 56 - 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 83 -