《湖北分公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《湖北分公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定（7頁(yè)珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、 湖北分公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定 湖北分公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定 為了規(guī)范本公司日常工作行為 , 加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理 , 提高企業(yè)效益 , 特制定本制度。 1 2020 年 4 月 19 日 文檔僅供參考 一 : 借款的有關(guān)規(guī)

2、定 1: 出差人員暫支差旅費(fèi)款 , 必須先到財(cái)務(wù)部門(mén)領(lǐng)取”領(lǐng)款憑證” , 填好該憑證后先經(jīng)財(cái)務(wù)審核 , 再由分公司經(jīng)理或經(jīng)理授權(quán)人 簽字后 , 方可借支 , 前次借支出差返回時(shí)間超過(guò)三天無(wú)故未報(bào)銷(xiāo)者 , 每延遲一天扣其所報(bào)金額的 1%并不得再借款。 2: 公司員工一般不允許因私借款, 如有特殊原因需要借款的 , 需注明理由和還款期限 ,1000 元以內(nèi)由財(cái)務(wù)審核、分公司經(jīng)理審 批 ,1000 元以上報(bào)總部由財(cái)務(wù)副總審批。還款期限內(nèi)不還清欠款 , 財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)在當(dāng)月工資中扣回。并視具體情況對(duì)當(dāng)事人處以所 借款額

3、10%—30%的罰款。 3: 試用人員借支差旅費(fèi) , 若借款人未能償還借款 , 由分公司經(jīng)理或其委托人負(fù)連帶責(zé)任。 4: 借款出差人員回公司后 , 三天內(nèi)應(yīng)到財(cái)務(wù)部報(bào)帳 , 報(bào)帳后結(jié) 欠部分金額或三天內(nèi)不辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)的人員欠款 , 財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)在 當(dāng)月工資中扣回。并視具體情況對(duì)當(dāng)事人進(jìn)行其所欠款項(xiàng)的 10% — 30%的罰款。 二 : 費(fèi)用管理制度 ( 一 ): 差旅費(fèi)的有關(guān)規(guī)定 1: 公司人員出差前都應(yīng)填寫(xiě)”出差申請(qǐng)單” , 出差期限視具體情況核定 , 不能核定的 , 由出差人員在出差

4、回來(lái)后補(bǔ)填。 2 : 出差中途因特殊情況需要延時(shí)外 , 不得因私事或借故延長(zhǎng) 2 2020 年 4 月 19 日 文檔僅供參考 差期 , 否則除不予報(bào)銷(xiāo)旅費(fèi)外 , 并依情節(jié)輕重按人事管理制度論 處。 3: 出差旅費(fèi)分為交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐費(fèi)、招待費(fèi)、雜費(fèi)等 , 其 報(bào)銷(xiāo)最高限額如下 : 職位 經(jīng)理 副經(jīng)理 主任 主 任以下 費(fèi)用 交通費(fèi) 實(shí)支 實(shí)支 實(shí)支 實(shí)支 每日住宿費(fèi) 150 140

5、 120 100 每日 早餐 10 1010 10 餐費(fèi) 中晚餐 20 20 20 20 每日雜費(fèi)10 10 10 10 說(shuō)明 : 1 、 交通費(fèi)以正規(guī)單據(jù)認(rèn)定 , 無(wú)法取得憑證者核實(shí)認(rèn)定 , 使用 公司交通工具不報(bào)銷(xiāo)交通費(fèi)。 2 、分公司人員一般情況不得乘飛機(jī) , 如有特殊情況需乘飛機(jī) 的需經(jīng)主管副總審批 , 分公司除經(jīng)理和副經(jīng)理外其它人不得乘坐 火車(chē)軟臥  , 如有乘坐者  , 由乘坐者自行承擔(dān)軟臥票面金額的  30

6、%。 3 、打的費(fèi)用必須在票面上寫(xiě)明從何處至何處、辦何事  , 并注明日期。未注明或不合理的不能報(bào)銷(xiāo)。 4 、住宿費(fèi)以憑證于給付標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)認(rèn)定 , 超過(guò)部分自付。本公 司有住宿場(chǎng)所且能住宿的或出差在外有人支付住宿費(fèi)的不得報(bào) 3 2020 年 4 月 19 日 文檔僅供參考 銷(xiāo)住宿費(fèi) , 如低于標(biāo)準(zhǔn)的 , 按實(shí)支和標(biāo)準(zhǔn)額的差額的 50%獎(jiǎng)勵(lì)給 當(dāng)事人。住宿費(fèi)額度以標(biāo)準(zhǔn)房認(rèn)定即兩個(gè)人的標(biāo)準(zhǔn)與一個(gè)人 同。以此類推。 5 、低階人員隨高階人員因公出差時(shí) , 其宿費(fèi)可比照高階人

7、 員的出差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。 6 、原則上應(yīng)當(dāng)日來(lái)回的出差 , 不得報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)。 7、餐費(fèi)在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)以符合要求的票據(jù) ( 正規(guī)發(fā)票和在客觀上 無(wú)正規(guī)發(fā)票時(shí)取得收款收據(jù)。 ) 報(bào)銷(xiāo) , 超標(biāo)準(zhǔn)的自付。由公司供 應(yīng)餐費(fèi)、代理商等人已付或已報(bào)銷(xiāo)招待費(fèi)的 , 不另報(bào)餐費(fèi)。無(wú) 票據(jù)報(bào)銷(xiāo)而拿補(bǔ)貼的按早餐 5 元、中晚餐各 15 元。 8 、雜費(fèi)如包裹費(fèi)、電話費(fèi) ( 無(wú)手機(jī)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)人員 ) 等 , 金額控 制在 10 元以內(nèi) , 憑正規(guī)單據(jù)報(bào)銷(xiāo)。無(wú)單據(jù)不得有補(bǔ)貼。 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)明細(xì)單 項(xiàng)目 自何處至 交 通 住 宿

8、 招 待 合 計(jì) 時(shí)間 何處 費(fèi) 餐費(fèi) 雜費(fèi) 費(fèi) 費(fèi) 月 日至 月 日 月 日至 月 日 月 日至 月 日 合 計(jì) ( 二 ): 伙食費(fèi) 依據(jù)辦事處人數(shù)來(lái)確定 : 1、一個(gè)人每月 500 元 4 2020 年 4 月 19 日 文檔僅供參考 2、二個(gè)人每月 900 元

9、 3、三個(gè)人每月 1300 元 4、四個(gè)人每月 1700 元 5、五個(gè)人每月 元 6、五個(gè)人以上每增加一個(gè)人增加 250 元, 每日列制清單 , 誰(shuí)付 款誰(shuí)報(bào)銷(xiāo) ( 附表 ), 早餐以每人 60 元計(jì)算。超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的 , 超過(guò)部分由 辦事處人員分擔(dān)。 ( 三 ): 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 1 、業(yè)務(wù)開(kāi)支以”業(yè)務(wù)客觀需要 , 節(jié)約”為原則 , 非業(yè)務(wù)需要 而發(fā)生的招待費(fèi)不得報(bào)銷(xiāo)。 2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)開(kāi)支必須與伙食費(fèi)嚴(yán)格區(qū)分。 3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)必須提供正規(guī)的單據(jù) , 同時(shí)寫(xiě)清事由、請(qǐng) 客對(duì)象、人數(shù)等

10、 , 否則不允許報(bào)銷(xiāo) , 審核者必須嚴(yán)格把關(guān)。 ( 四): 手機(jī)費(fèi) 手機(jī)費(fèi)以”實(shí)際需要”為原則 , 根據(jù)湖北的實(shí)際情況作以下規(guī) 定 : 1: 夏丐壽每月報(bào)銷(xiāo)最高限額為 700 元。 2: 謝佰靖每月最高報(bào)銷(xiāo)限額為 500 元。 3: 手機(jī)報(bào)銷(xiāo)以正規(guī)發(fā)票為準(zhǔn) , 低于最高限額的按實(shí)際報(bào)銷(xiāo) , 超額自負(fù)。 4: 各分公司必須將符合報(bào)銷(xiāo)條件的人員名單上報(bào)財(cái)務(wù)部。年 內(nèi)如有新增符合報(bào)銷(xiāo)條件的人員必須先申請(qǐng)后報(bào)銷(xiāo) , 報(bào)銷(xiāo)起始時(shí)間 5 2020 年 4 月 19 日 文檔僅供參考 以公

11、司批準(zhǔn)日為準(zhǔn)。 ( 五 ): 電話費(fèi) 1、辦事處電話遵循”公私分明、私話自付、長(zhǎng)話短說(shuō)、嚴(yán)禁 浪費(fèi)”的原則。 2、根據(jù)實(shí)際情況 , 公司規(guī)定每月辦事處人員私人用話限額 10 元, 超額自付 ( 按電話局明細(xì)單為準(zhǔn) ) 。 3、通話時(shí)發(fā)現(xiàn)閑聊 , 私話費(fèi)用嚴(yán)重超額的處以超額部分的 10 倍予以重罰。 ( 六): 醫(yī)藥費(fèi) 1、辦事處人員日常購(gòu)買(mǎi)的藥品 , 花費(fèi)的醫(yī)藥費(fèi)一律不予報(bào) 銷(xiāo)。 2、如遇大額醫(yī)藥費(fèi)支出 , 由本人提出申請(qǐng) , 經(jīng)分公司經(jīng)理簽署意見(jiàn)后上報(bào)公司財(cái)務(wù)部 , 由財(cái)務(wù)副總根據(jù)具體情況給予

12、一定金額的補(bǔ)貼。 ( 七): 辦公費(fèi) 1、購(gòu)買(mǎi)辦公用品應(yīng)遵循實(shí)用、適價(jià)、節(jié)約的原則 , 誰(shuí)使用誰(shuí) 負(fù)責(zé) , 如造成毀壞 , 由責(zé)任人賠償。 2、辦事處需指定專人購(gòu)買(mǎi)辦公用品。 三 : 倉(cāng)庫(kù)管理 1、倉(cāng)庫(kù)管理必須落實(shí)到人 , 職責(zé)不清者追究辦事處負(fù)責(zé)人或 6 2020 年 4 月 19 日 文檔僅供參考 分公司經(jīng)理的責(zé)任。 2、倉(cāng)管人員要對(duì)每天的到貨進(jìn)行單貨核對(duì) , 核對(duì)無(wú)誤做工 <驗(yàn) 收入庫(kù)單 >并簽字以示驗(yàn)收入庫(kù)。

13、 3、核對(duì)有誤者 , 應(yīng)盡快和相關(guān)部門(mén)聯(lián)系 , 查出原因做出處理。 4、  庫(kù)存商品堆放應(yīng)遵循利于找、便于取的原則  , 盡可能同 一貨號(hào)堆放在一起  , 排列有序  , 殘次鞋與好鞋分開(kāi)堆放  , 以避免差錯(cuò)  , 提高工作效率。 5、 對(duì)倉(cāng)庫(kù)存貨需進(jìn)行定期清理 , 對(duì)需處理的鞋子應(yīng)及時(shí)進(jìn) 行形態(tài)轉(zhuǎn)換。 6、 倉(cāng)管人員要對(duì)倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存的數(shù)量負(fù)責(zé) , 還要對(duì)倉(cāng)庫(kù)的質(zhì)量負(fù)責(zé) , 如因管理不善而造成的損失 , 倉(cāng)管人員需承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。 7、

14、 客戶提貨時(shí) , 倉(cāng)管人員應(yīng)根據(jù)單子上的貨號(hào)、數(shù)量發(fā)貨 ; 同時(shí)在出庫(kù)前必須進(jìn)行單、貨復(fù)核。不得亂發(fā)、錯(cuò)發(fā)。 8、 倉(cāng)管員對(duì)客戶退貨要按規(guī)定把好關(guān) , 不能亂退貨 , 退貨 進(jìn)倉(cāng)時(shí) , 要把紅單和退貨逐個(gè)貨號(hào)進(jìn)行核對(duì) , 防止發(fā)生差錯(cuò)。 9、 倉(cāng)管人員要及時(shí)做好倉(cāng)庫(kù)商品明細(xì)帳 , 并定期與會(huì)計(jì)進(jìn) 行帳帳核對(duì) , 如有不符及時(shí)查出原因 , 做出處理。并不定期地與倉(cāng) 庫(kù)實(shí)貨核對(duì)。 10、 庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)要定期進(jìn)行 , 進(jìn)行帳實(shí)核對(duì) , 并做好公司指定 的盤(pán)點(diǎn)表。如有帳實(shí)不符 , 需做盤(pán)點(diǎn)溢缺報(bào)告單上報(bào)分公司經(jīng)理 , 若是個(gè)人原因造成庫(kù)存短缺 , 由責(zé)任人按廠價(jià)賠償 , 嚴(yán)重者開(kāi)除。 11、倉(cāng)庫(kù)員每日要做好暢銷(xiāo)產(chǎn)品信息與計(jì)劃 , 向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào) , 以 7 2020 年 4 月 19 日