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1、 ***鑄鍛鋼事業(yè)部管理制度 資金管理制度 1.0　目的 1.1為加強資金管理的計劃性、有效性，提高資金的使用效果，強化審批、支付管理程序，明確經(jīng)濟責(zé)任，維護公司權(quán)益，滿足生產(chǎn)需求，堅持“制度管理、總額控制、保證急需、監(jiān)督使用”的原則，特制定本制度。 ２.0　范圍 2.1　執(zhí)行單位：事業(yè)部所屬單位 2.2　責(zé)任單位：計劃財務(wù)部 2.3　考核單位：公司資金調(diào)度委員會 2.4　執(zhí)行單位責(zé)任人：單位行政負責(zé)人、財務(wù)負責(zé)人 3.0　術(shù)語 3.1資金：指生產(chǎn)經(jīng)營過程中及日常工作中收付的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金，也包括抹賬和委托付款資金等。

2、 4.0　貨幣收支預(yù)算 4.1　編制 4.1.1　貨幣收支預(yù)算的編制，以保證生產(chǎn)經(jīng)營所需資金、量入為出為原則，有效地控制資金流動，使資金取得與生產(chǎn)經(jīng)營所需支付資金相匹配。減少費用支出，達到降低成本，節(jié)約資金，提高企業(yè)經(jīng)濟效益的目的。當(dāng)期貨幣收入確實無法滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要時，經(jīng)公司統(tǒng)一部署進行借、還款工作和核算，以滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要。 4.1.2　貨幣收支預(yù)算的編制原則 4.1.2.1　全面分析生產(chǎn)經(jīng)營狀況，作為當(dāng)期貨幣回收的依據(jù)。 4.1.2.2　科學(xué)預(yù)測貨幣資金需要。 4.1.2.3　與其他計劃有機結(jié)合。 4.1.2.4　指標確定合理，有可靠的保證措施。 4.1.3　貨幣收支預(yù)

3、算的編制內(nèi)容和時間 4.1.3.1　每年（季、月）末由計劃財務(wù)部組織編制下年度（季、月）的貨幣收支預(yù)算。 4.1.3.2　根據(jù)年度（季、月）的貨幣收支預(yù)算報股份公司計劃財務(wù)部，定期向股份公司資金調(diào)度會申請所需資金。 4.1.3.3　年末各職能部門及各單位根據(jù)下年的工作計劃及資金需要量，將資金需求計劃上報計劃財務(wù)部相關(guān)業(yè)務(wù)科，相關(guān)業(yè)務(wù)科審核后報預(yù)算管理科，預(yù)算管理科據(jù)此編制年度貨幣收支預(yù)算，并報總會計師審批、總裁批準后報總裁辦公會批準后執(zhí)行。 4.1.3.4　每月末，各資金需求部門及單位將下個月的費用支出內(nèi)容及預(yù)測的資金需要量報計財部各相關(guān)業(yè)務(wù)科，相關(guān)業(yè)務(wù)科審核后報給預(yù)算管理科，預(yù)算管理

4、科結(jié)合年度貨幣資金收支預(yù)算及資金狀況，編制月份貨幣資金收支預(yù)算。經(jīng)計劃財務(wù)部部長審批、總會計師批準后執(zhí)行。 4.2　貨幣收支預(yù)算的執(zhí)行 4.2.1　加強日常管理，認真組織落實，保證預(yù)算有效地執(zhí)行。 4.2.2　貨幣收支預(yù)算編制后，要及時分解落實，實行分級歸口管理。 4.2.3　貨幣收支預(yù)算執(zhí)行情況的預(yù)測和考核。對貨幣收支預(yù)算的執(zhí)行情況定期進行檢查、預(yù)測，年初、月初針對執(zhí)行過程中存在的問題，及時采取相應(yīng)措施，保證預(yù)算完成。 5.0　資金使用 5.1　資金支出申請 5.1.1　計財部財務(wù)管理科每月于7日、22日將各相關(guān)單位、部門申報并經(jīng)過計劃財務(wù)部各業(yè)務(wù)科審核的《請款報告審批表》定期

5、進行匯總，經(jīng)總會計師核準后，上報股份公司財務(wù)部，向股份公司資金調(diào)度會（股份公司的資金調(diào)度會于每月10日、25日召開）申請資金。 5.1.2　對于急需的資金，經(jīng)資金會批準的，予以特殊辦理。 5.2　審批程序 5.2.1　由股份公司資金會批準支付的項目，支付時由用款單位持相關(guān)手續(xù)經(jīng)總會計師批準后到計劃財務(wù)部相關(guān)業(yè)務(wù)科辦理。股份公司要求由鑄鍛鋼事業(yè)部再分配時，由鑄鍛鋼事業(yè)部資金調(diào)度會批準后支付。 5.2.2　對于公司基建、技改項目支出，裝備部經(jīng)辦人員持裝備部部長簽字、股份公司主管項目副總裁批準后的請款報告到鑄鍛鋼事業(yè)部，由總會計師、計劃財務(wù)部部長批準后辦理付款手續(xù)。 5.3　組織機構(gòu)及會議

6、程序 5.3.1　為有效使用資金，滿足生產(chǎn)需求，成立資金調(diào)度委員會，由主要領(lǐng)導(dǎo)組成。資金調(diào)度會是貨幣資金使用的決策機構(gòu)，負責(zé)全公司的資金調(diào)配。資金調(diào)度委員會由以下人員組成： 總裁、書記、副總裁、總會計師、生產(chǎn)長。 5.3.2　會議召開時間及內(nèi)容 5.3.2.1 按照股份公司統(tǒng)一安排的供公司使用的資金和項目，一個工作日內(nèi)有關(guān)業(yè)務(wù)部門提出支付方案，兩日內(nèi)召開資金調(diào)度會，會議由總會計師召集。會議根據(jù)當(dāng)期生產(chǎn)情況，用款單位的計劃用款額和可供支付的資金，決定各部門當(dāng)期資金支出總額。會議決定后由計劃財務(wù)部整理成當(dāng)期貨幣資金分配表，經(jīng)總會計師、總裁簽字后執(zhí)行。 5.4　執(zhí)行與監(jiān)督 5.4.1計劃財務(wù)部根據(jù)會議決定具體負責(zé)組織實施，同時監(jiān)督支付，保證?？顚Ｓ谩? 6.0　附則 6.1 本制度解釋權(quán)屬計劃財務(wù)部。