《財(cái)務(wù)部崗位職責(zé) (2)》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《財(cái)務(wù)部崗位職責(zé) (2)（3頁珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、 財(cái)務(wù)部崗位職責(zé) 一、出納的崗位職責(zé) 1、 負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)收支的日常工作。 2、 負(fù)責(zé)管理公司的現(xiàn)金、個(gè)人借款、有價(jià)證券、及其他貴重物品。 3、 負(fù)責(zé)公司的現(xiàn)金報(bào)銷工作。 財(cái)務(wù)部經(jīng)理或其他主管應(yīng)定期或不定期組織對(duì)庫存現(xiàn)金（含保管的有價(jià)證券及貴重 品）實(shí)施盤點(diǎn)，同時(shí)做出詳細(xì)記錄。 4、 負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳、外幣銀行日記帳、按月編制《現(xiàn)金流量表》。 要求記載內(nèi)容完整、準(zhǔn)確，字跡工整清楚；出納記帳完畢后，應(yīng)及時(shí)將當(dāng)日票據(jù)及時(shí) 輸入到電子帳務(wù)中。 5、 按時(shí)與會(huì)計(jì)對(duì)帳，保證帳帳、帳實(shí)相符。每月月末和銀行對(duì)帳，未達(dá)帳項(xiàng)要做“銀 行存款調(diào)節(jié)表”，并負(fù)責(zé)編制現(xiàn)金和銀行存款結(jié)

2、帳單。 6、 其它事項(xiàng) （1）每周一向公司領(lǐng)導(dǎo)提供一份各銀行存款余額表； （2）公司因經(jīng)營所需的印花稅票由財(cái)務(wù)部門經(jīng)管，具體由出納履行規(guī)定的審批手續(xù)后購進(jìn)、保管和支用，并由出納和會(huì)計(jì)登錄有關(guān)帳目和編制傳票； （3）凡以公司動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)的抵押事宜，均應(yīng)將相關(guān)法律文件交存出納處，并由出納列表登錄；屬動(dòng)產(chǎn)抵押的（如債券、存單、股票、票據(jù)等），由出納按規(guī)定的審批手續(xù)，向經(jīng)辦人提供抵押物，并及時(shí)對(duì)到期抵押物予以催收。屬不動(dòng)產(chǎn)抵押的，有關(guān)法律文件應(yīng)向固定資產(chǎn)管理部門交存一份復(fù)印件，并由財(cái)務(wù)部門督促固定資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)到期抵押物予以催收。 （4）每月按部門人員對(duì)個(gè)人報(bào)銷的費(fèi)用進(jìn)行按人頭統(tǒng)計(jì)。

3、（5）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作。 二、 主管會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 1、貫徹執(zhí)行國家財(cái)政經(jīng)濟(jì)法規(guī)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。 2、審核會(huì)計(jì)憑證的合法性、真實(shí)性和完整性。 3、審核收付款憑證審批手續(xù)是否完備。 4、根據(jù)會(huì)計(jì)憑證記載明細(xì)帳、總帳，做到正確、及時(shí)、完整；及時(shí)核對(duì)帳目做到帳帳相符。 5、期編制財(cái)務(wù)預(yù)算，檢查預(yù)算執(zhí)行情況。 6、正確計(jì)算財(cái)務(wù)成果，按時(shí)編制會(huì)計(jì)報(bào)表，做到正確、及時(shí)、完整。并報(bào)送財(cái)政部門和有關(guān)部門。 7、會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳薄、會(huì)計(jì)報(bào)表和其它資料，按照國家規(guī)定建立檔案，并妥善保管。 8、發(fā)票、收據(jù)由主管會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)開具，開具后做好購領(lǐng)使用登記，以備查驗(yàn)。 9、會(huì)計(jì)人員對(duì)本單位

4、的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。 10、定期與實(shí)物管理部門核對(duì)帳目，做到帳帳相符，帳實(shí)相符。 11、負(fù)責(zé)繳納公司的各項(xiàng)稅金及稅務(wù)費(fèi)用。負(fù)責(zé)與人事部門核對(duì)員工工資及各項(xiàng)福利開 支的準(zhǔn)確性。 12、負(fù)責(zé)對(duì)公司所有涉及資金支付的合同進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，對(duì)每筆付款要按合同的要求進(jìn)行 審核，并提供相關(guān)審核意見。 13、公司所有資產(chǎn)進(jìn)行登記，落實(shí)到部門和人員，每半年對(duì)公司資產(chǎn)進(jìn)行一次清查。 14、編制財(cái)務(wù)報(bào)表（指資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表、管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用明細(xì)表及年報(bào)） 15、 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作。 三、財(cái)務(wù)經(jīng)理的崗位職責(zé) 1、 全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部門的日常管理工作。 2、 在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)

5、下，負(fù)責(zé)公司資金調(diào)配、成本核算和財(cái)務(wù)管理，推行現(xiàn)代化管理方 式，進(jìn)行企業(yè)經(jīng)濟(jì)核算和分析工作，并反映其成效。 3、 嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律以及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，遵守國家政 策、法令，保證公司利益不受侵犯。 4、 根據(jù)公司項(xiàng)目的進(jìn)展情況綜合計(jì)劃編制公司財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃，并加強(qiáng)管理， 促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)實(shí)現(xiàn)。 5、 組織制訂資金定額，嚴(yán)格費(fèi)用開支，加強(qiáng)項(xiàng)目管理，搞好經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，搜集、整 理、積累歷年各項(xiàng)原始資料，促進(jìn)項(xiàng)目效益提高。 6、 負(fù)責(zé)對(duì)公司重要經(jīng)濟(jì)合同的審查會(huì)簽。并監(jiān)督經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行。 7、 負(fù)責(zé)組織起草財(cái)務(wù)方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定。 8、 負(fù)責(zé)對(duì)

6、資金和費(fèi)用的使用進(jìn)行檢查、監(jiān)督。根據(jù)公司項(xiàng)目的進(jìn)展情況，對(duì)資金、費(fèi) 用的使用提出調(diào)整方案。 9、 審編的公司有關(guān)財(cái)務(wù)方面的規(guī)定和管理制度并提出修改意見。 10、收集公司各部門年、季、月度財(cái)務(wù)收支的有關(guān)資料。 11、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 四、財(cái)務(wù)人員工作變動(dòng)監(jiān)交管理 1、 會(huì)計(jì)人員調(diào)動(dòng)工作或則離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。 2、 一般會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù)，由會(huì)計(jì)主管負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）監(jiān)交；會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu) 負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）辦理交接手續(xù)，由單位負(fù)責(zé)人監(jiān)交。 3、在辦理交接手續(xù)前，必須將已受理的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)憑證填制完畢。將尚未登記的 帳目登記完畢，并在最后

7、一筆余額后加蓋印章；整理好應(yīng)該移交的各項(xiàng)資料，對(duì)未了事項(xiàng)寫出書面材料；編制好移交清冊(cè)，列明應(yīng)該移交的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、公章、現(xiàn)金、支票簿、文件、資料和其他物品的內(nèi)容。 4、移交人員要按移交清冊(cè)逐項(xiàng)移交，接受人員要逐項(xiàng)核對(duì)點(diǎn)收。 5、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員移交時(shí)，還應(yīng)將全部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，重大的財(cái)務(wù)收 支的遺留問題寫成書面材料。 6、交接完畢后，交接雙方和監(jiān)交人要在移交清冊(cè)上簽字。移交清冊(cè)應(yīng)填制三份，交接 雙方各執(zhí)一份，存檔一份。 五、財(cái)務(wù)審計(jì) 每年一季度為對(duì)上一年度財(cái)務(wù)審計(jì)時(shí)間，三季度為當(dāng)年中期財(cái)務(wù)審計(jì)時(shí)間；由董事會(huì)常設(shè)機(jī)構(gòu)指定的審計(jì)部門進(jìn)行。 3