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內部控制評價報告 按照《企業(yè)內部控制評價指引》和《內部控制審計評價管理辦法》要求，我們評價了2013年主要內控環(huán)節(jié)制度設計和執(zhí)行的有效性。由于內部控制具有固有的局限性，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定風險。 一、內部控制評價組織情況 （一）成立內控評價領導小組 領導小組組長： 領導小組副組長： 領導小組成員： （二）成立內控評價工作組 工作小組組長： 工作小組成員： 二、內部控制評價依據 依據《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內部控制應用指引》以及本單位內部控制手冊，圍繞“內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監(jiān)督”等要素，對內部控制設計與運行情況進行了評價。 三、內部控制評價的范圍。 （一）單位范圍 （二）評價內容 本次評價工作圍繞“內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監(jiān)督”五要素，對公司組織架構、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責任、企業(yè)文化、資金活動、采購業(yè)務、資產管理、銷售業(yè)務、研究與開發(fā)、工程項目、擔保業(yè)務、業(yè)務外包、財務報告、全面預算、合同管理、內部信息傳遞、信息系統(tǒng)等事項的內部控制進行了評價。 上述業(yè)務和事項的內部控制涵蓋了公司經營管理的主要方面，不存在重大遺漏。 1、 內部環(huán)境 （1） 組織架構 （2） 發(fā)展戰(zhàn)略 （3） 人力資源 （4） 社會責任 （5） 企業(yè)文化 2、 風險評估 3、 控制活動 （1） 資金活動 （2） 采購業(yè)務 （3） 資產管理 （4） 銷售業(yè)務 （5） 研究與開發(fā) （6） 工程項目 （7） 擔保業(yè)務 （8） 業(yè)務外包 （9） 財務報告 （10） 全面預算 （11） 合同管理 （12）信息系統(tǒng) 4、 信息與溝通 5、 內部監(jiān)督 四、內部控制評價的程序和方法。 （一）內部控制評價的程序 （二）內部控制評價的方法 五、內部控制缺陷及其認定情況 六、內部控制缺陷整改情況 （一）內部控制缺陷的整改情況 （二）未完成的缺陷擬采取的整改措施