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不 良 資 產(chǎn) 盡 職 調(diào) 查 的 內(nèi) 容 1 綜 合 信 息 盡 職 調(diào) 查 內(nèi) 容 中 的 綜 合 信 息 主 要 是 復 核 所 獲 取 資 產(chǎn) 的 基 本 信 息 包 括 借 款 人 本 金 債 權(quán) 總 額 和 抵 押 保 證 等 是 否 與 檔 案 資 料 相 符 2 借 款 人 信 息 在 盡 職 調(diào) 查 中 對 借 款 人 信 息 需 要 重 點 了 解 的 內(nèi) 容 包 括 但 不 限 于 1 借 款 人 的 背 景 和 企 業(yè) 性 質(zhì) 是 否 是 國 有 企 業(yè) 集 體 所 有 企 業(yè) 或 私 營 企 業(yè) 2 借 款 人 經(jīng) 營 現(xiàn) 狀 及 收 入 來 源 如 何 是 否 已 經(jīng) 停 業(yè) 或 仍 在 經(jīng) 營 借 款 人 的 主 要 產(chǎn) 品 是 什 么 行 業(yè) 前 景 如 何 主 管 部 門 是 誰 3 借 款 人 的 財 務 狀 況 如 何 能 否 獲 得 借 款 人 最 近 三 年 財 務 報 表 是 否 盈 利 4 借 款 人 的 債 務 結(jié) 構(gòu) 如 何 能 否 獲 知 借 款 人 債 權(quán) 人 名 單 和 債 務 大 小 性 質(zhì) 借 款 人 是 否 存 在 對 外 擔 保 等 或 有 債 務 5 借 款 人 是 否 已 經(jīng) 存 在 還 款 計 劃 借 款 人 的 還 款 思 路 和 優(yōu) 先 程 度 如 何 影 響 借 款 人 還 款 意 愿 的 因 素 可 能 有 那 些 6 借 款 人 是 否 存 在 嚴 重 的 職 工 問 題 比 如 職 工 安 置 費 和 拖 欠 的 職 工 工 資 集 資 款 等 是 否 已 經(jīng) 有 方 案 解 決 該 類 問 題 當 地 政 府 對 此 是 否 支 持 7 債 務 方 是 否 已 經(jīng) 破 產(chǎn) 或 正 在 申 請 破 產(chǎn) 是 一 般 破 產(chǎn) 還 是 政 策 性 破 產(chǎn) 如 果 債 務 方 已 經(jīng) 破 產(chǎn) 破 產(chǎn) 工 作 進 度 如 何 清 算 委 員 會 或 債 權(quán) 方 委 員 會 是 否 已 經(jīng) 提 出 或 批 準 了 清 算 還 款 計 劃 8 借 款 人 現(xiàn) 有 的 管 理 層 如 何 是 否 有 較 強 的 還 款 意 愿 是 否 較 為 配 合 9 借 款 人 是 否 存 在 對 外 債 權(quán) 債 務 人 名 稱 金 額 到 期 日 債 務 人 主 要 財 產(chǎn) 等 或 收 益 收 益 類 型 預 期 收 益 金 額 及 時 間 10 借 款 人 的 股 東 和 產(chǎn) 權(quán) 結(jié) 構(gòu) 如 何 列 出 所 有 的 股 東 及 其 持 有 的 股 權(quán) 比 例 在 投 資 收 益 分 配 上 是 否 存 在 特 殊 的 結(jié) 構(gòu) 11 借 款 人 的 其 他 債 務 債 權(quán) 人 名 稱 金 額 到 期 日 是 否 有 抵 押 等 及 訴 訟 糾 紛 12 借 款 人 是 否 存 在 任 何 獨 立 于 抵 押 物 之 外 的 可 回 收 資 產(chǎn) 詳 細 列 出 主 要 固 定 資 產(chǎn) 資 產(chǎn) 現(xiàn) 狀 地 址 面 積 股 價 及 追 索 途 徑 等 13 借 款 人 與 銀 行 聯(lián) 系 情 況 最 后 一 次 聯(lián) 系 時 間 銀 行 對 其 以 往 的 催 收 情 況 個 貸 列 出 借 款 人 的 年 齡 聯(lián) 系 方 式 家 庭 成 員 3 保 證 人 信 息 在 盡 職 調(diào) 查 中 對 保 證 人 信 息 需 要 重 點 了 解 的 內(nèi) 容 包 括 但 不 限 于 1 保 證 是 否 有 效 和 保 證 人 的 保 證 方 式 2 保 證 如 與 借 款 人 的 關(guān) 系 保 證 人 與 其 他 保 證 人 的 關(guān) 系 保 證 人 是 否 有 還 款 記 錄 3 保 證 人 與 銀 行 聯(lián) 系 的 情 況 最 后 一 次 聯(lián) 系 的 時 間 催 收 情 況 4 保 證 人 經(jīng) 營 現(xiàn) 狀 及 來 源 如 何 是 否 已 停 業(yè) 或 仍 在 經(jīng) 營 保 證 人 的 主 要 產(chǎn) 品 是 什 么 行 業(yè) 前 景 如 何 主 管 部 門 是 誰 5 保 證 人 現(xiàn) 有 的 管 理 層 如 何 是 否 有 較 強 的 還 款 意 愿 是 否 較 為 配 合 6 保 證 人 的 財 務 狀 況 如 何 能 否 獲 得 保 證 人 最 近 三 年 財 務 報 表 是 否 盈 利 7 保 證 人 的 債 務 結(jié) 構(gòu) 如 何 能 否 獲 知 保 證 人 債 權(quán) 人 名 單 和 債 務 大 小 性 質(zhì) 保 證 人 是 否 存 在 對 外 擔 保 等 或 有 債 務 8 保 證 人 是 否 已 經(jīng) 存 在 還 款 計 劃 保 證 人 的 還 款 思 路 和 優(yōu) 先 程 度 如 何 影 響 保 證 人 還 款 意 愿 的 因 素 可 能 有 那 些 9 保 證 人 是 否 存 在 嚴 重 的 職 工 問 題 比 如 職 工 安 置 費 和 拖 欠 的 職 工 工 資 集 資 款 等 是 否 已 經(jīng) 有 方 案 解 決 該 類 問 題 當 地 政 府 對 此 是 否 支 持 10 債 務 方 是 否 已 經(jīng) 破 產(chǎn) 或 正 在 申 請 破 產(chǎn) 是 一 般 破 產(chǎn) 還 是 政 策 性 破 產(chǎn) 如 果 債 務 方 已 經(jīng) 破 產(chǎn) 破 產(chǎn) 工 作 進 度 如 何 清 算 委 員 會 或 債 權(quán) 方 委 員 會 是 否 已 經(jīng) 提 出 或 批 準 了 清 算 還 款 計 劃 11 保 證 人 是 否 存 在 對 外 投 資 和 營 收 賬 款 12 保 證 人 是 否 存 在 任 何 獨 立 于 抵 押 物 之 外 的 可 回 收 資 產(chǎn) 詳 細 列 出 主 要 固 定 資 產(chǎn) 資 產(chǎn) 現(xiàn) 狀 地 址 面 積 股 價 及 追 索 途 徑 等 4 貸 款 信 息 在 盡 職 調(diào) 查 中 對 貸 款 信 息 需 重 點 了 解 的 內(nèi) 容 包 括 但 不 限 于 1 貸 款 形 成 的 歷 史 原 因 是 什 么 是 否 由 于 政 策 調(diào) 節(jié) 市 場 變 化 管 理 失 敗 或 是 犯 罪 行 為 引 起 2 還 款 記 錄 如 何 剝 離 行 的 資 產(chǎn) 經(jīng) 理 貸 款 經(jīng) 理 是 誰 該 資 產(chǎn) 是 否 有 處 置 方 案 方 案 實 施 現(xiàn) 狀 如 何 在 債 務 方 和 初 始 債 權(quán) 方 及 債 權(quán) 方 關(guān) 聯(lián) 方 之 間 是 否 有 可 能 存 在 復 雜 關(guān) 系 3 貸 款 在 法 律 上 是 否 有 效 是 否 在 有 效 性 上 存 在 瑕 疵 是 否 已 過 了 訴 訟 時 效 4 貸 款 擔 保 在 法 律 上 是 否 有 效 擔 保 方 是 否 知 道 該 擔 保 在 法 律 上 的 有 效 性 擔 保 是 否 已 過 訴 訟 時 效 5 是 否 存 在 有 損 債 務 方 擔 保 方 利 益 的 未 決 訴 訟 如 果 存 在 目 前 進 展 情 況 如 何 是 否 存 在 法 院 判 決 書 強 制 執(zhí) 行 書 或 拍 賣 決 議 等 當 地 法 院 和 債 務 方 擔 保 方 的 公 司 或 抵 債 資 產(chǎn) 之 間 是 否 有 可 能 存 在 某 種 聯(lián) 系 6 是 否 已 有 法 院 判 決 如 有 是 否 申 請 執(zhí) 行 如 申 請 執(zhí) 行 執(zhí) 行 現(xiàn) 狀 如 何 如 執(zhí) 行 終 止 或 終 結(jié) 具 體 原 因 是 什 么 當 地 法 院 態(tài) 度 如 何 7 當 地 政 府 是 否 已 影 響 到 了 資 產(chǎn) 的 處 置 當 地 政 府 的 態(tài) 度 如 何 政 府 是 否 存 在 回 購 資 產(chǎn) 的 想 法 8 借 款 人 是 否 提 出 過 還 款 計 劃 如 有 還 款 計 劃 和 還 款 來 源 是 什 么 9 是 否 有 投 資 者 向 剝 離 行 提 出 過 收 購 意 向 如 有 收 購 價 格 如 何 5 抵 押 信 息 1 抵 押 物 現(xiàn) 狀 和 基 本 情 況 高 擴 歷 史 沿 革 經(jīng) 營 現(xiàn) 狀 特 定 背 景 面 積 位 置 空 置 率 等 2 抵 押 權(quán) 是 否 合 法 有 效 是 否 已 經(jīng) 合 法 登 記 能 否 找 到 相 關(guān) 登 記 證 明 并 前 往 國 土 資 源 局 和 房 屋 管 理 局 等 抵 押 登 記 部 門 核 實 抵 押 權(quán) 的 真 實 性 和 有 效 性 3 抵 押 物 是 否 存 在 重 復 抵 押 等 情 況 是 否 被 其 他 債 權(quán) 方 凍 結(jié) 是 否 需 進 行 法 律 訴 訟 以 解 決 其 他 債 權(quán) 方 對 我 們 的 訴 訟 如 果 是 該 訴 訟 的 管 轄 法 院 是 在 當 地 政 府 級 別 之 上 還 是 與 當 地 政 府 同 級 4 抵 押 物 是 否 存 在 物 理 缺 陷 如 有 相 應 修 理 費 用 是 多 少 誰 是 資 產(chǎn) 管 理 者 資 產(chǎn) 管 理 者 是 否 是 債 務 方 的 關(guān) 聯(lián) 公 司 具 體 管 理 資 產(chǎn) 的 決 策 人 是 誰 5 抵 押 物 所 有 權(quán) 擁 有 者 是 誰 是 否 以 就 該 資 產(chǎn) 簽 訂 抵 貸 協(xié) 議 如 果 所 有 權(quán) 不 完 整 取 得 合 法 可 轉(zhuǎn) 讓 所 有 權(quán) 的 可 能 性 有 多 大 相 關(guān) 費 用 是 多 少 在 轉(zhuǎn) 移 資 產(chǎn) 所 有 給 潛 在 資 產(chǎn) 購 買 者 之 前 需 要 支 付 哪 些 費 用 如 城 市 建 設 費 和 稅 費 各 是 多 少 稅 務 局 是 否 能 夠 能 夠 確 認 拖 欠 稅 費 的 金 額 6 抵 押 物 是 否 可 以 直 接 出 售 如 不 行 有 哪 些 影 響 因 素 和 相 應 的 救 濟 方 法 7 抵 押 物 是 否 可 直 接 出 租 租 金 和 租 賃 條 款 如 何 目 前 組 合 和 出 租 率 如 何 如 果 要 求 提 前 退 租 租 戶 是 否 會 同 意 退 租 如 果 租 戶 是 債 務 方 的 工 作 人 員 當 地 政 府 對 該 抵 押 擔 保 物 停 止 出 租 持 何 種 態(tài) 度 目 前 該 抵 押 擔 保 物 做 何 種 用 途 如 果 租 戶 不 對 債 務 方 支 付 租 金 是 否 對 其 他 方 支 付 如 果 是 支 付 給 誰 為 何 支 付 8 是 否 有 其 他 一 方 對 抵 押 物 存 在 爭 議 或 有 未 付 金 額 如 建 筑 費 用 9 抵 押 土 地 是 否 是 出 讓 土 地 如 果 是 劃 撥 地 是 否 有 當 地 政 府 批 準 證 明 該 土 地 已 合 法 抵 押 未 支 付 的 土 地 保 證 金 是 多 少 10 抵 押 物 的 房 地 產(chǎn) 價 格 如 何 作 初 步 的 評 估 并 提 供 依 據(jù) 6 其 他 相 關(guān) 信 息 1 企 業(yè) 改 制 方 面 的 有 關(guān) 信 息 改 制 前 的 情 況 現(xiàn) 狀 改 制 時 的 資 產(chǎn) 處 置 債 務 落 實 購 買 方 是 否 足 額 支 付 等 2 法 律 方 面 的 有 關(guān) 信 息 受 理 法 院 代 理 律 師 及 其 聯(lián) 系 方 式 涉 案 單 位 和 個 人 及 其 聯(lián) 系 方 式 等 3 其 他 特 殊 信 息 非 現(xiàn) 場 盡 職 調(diào) 查 是 指 通 過 查 閱 報 表 資 料 而 獲 得 所 需 要 的 相 關(guān) 調(diào) 查 信 息 的 盡 職 調(diào) 查 方 法 對 自 查 進 行 盡 職 調(diào) 查 是 根 據(jù) 交 易 結(jié) 構(gòu) 的 設 計 和 資 產(chǎn) 定 價 的 要 求 展 開 的 對 自 查 盡 職 調(diào) 查 得 越 細 致 調(diào) 查 成 本 就 會 越 大 由 于 不 良 資 產(chǎn) 存 在 者 諸 多 的 不 確 定 性 盡 職 調(diào) 查 的 深 度 和 廣 度 應 該 合 理 妥 當 的 加 以 確 定 一 貸 款 合 同 信 息 借 據(jù) 信 息 貸 款 合 同 信 息 主 要 包 括 貸 款 的 五 級 分 類 貸 款 發(fā) 放 時 的 幣 種 本 金 和 表 內(nèi) 外 利 息 余 額 合 同 約 定 的 還 款 日 期 債 權(quán) 確 認 最 后 日 期 保 證 合 同 和 抵 押 合 同 編 號 最 高 額 抵 押 保 證 的 決 算 日 期 等 貸 款 合 同 借 據(jù) 信 息 采 集 通 常 分 為 三 個 部 分 索 引 信 息 貸 款 發(fā) 放 和 狀 態(tài) 的 相 關(guān) 信 息 自 動 統(tǒng) 計 匯 總 分 析 1 索 引 信 息 具 體 內(nèi) 容 包 括 但 不 限 于 1 貸 款 發(fā) 放 銀 行 的 名 稱 2 一 級 分 行 名 稱 3 二 級 分 行 名 稱 4 買 方 開 展 盡 職 調(diào) 查 部 門 的 名 稱 5 買 方 對 資 產(chǎn) 的 編 號 6 買 方 盡 職 調(diào) 查 序 列 編 號 7 借 款 人 的 名 稱 再 編 制 盡 職 調(diào) 查 表 時 對 已 經(jīng) 確 定 的 資 產(chǎn) 編 號 和 盡 職 調(diào) 查 序 列 編 號 要 形 成 固 定 的 一 一 對 應 的 關(guān) 系 當 資 產(chǎn) 包 規(guī) 模 較 大 時 采 取 資 產(chǎn) 編 號 為 第 一 鍵 值 索 引 的 方 式 將 大 大 提 高 統(tǒng) 計 分 析 的 效 率 對 于 借 款 人 的 名 稱 要 統(tǒng) 一 口 徑 不 得 縮 寫 2 貸 款 發(fā) 放 和 狀 態(tài) 的 相 關(guān) 信 息 具 體 內(nèi) 容 包 括 但 不 限 于 1 合 同 借 款 序 號 2 五 級 清 分 結(jié) 果 3 貸 款 原 幣 種 4 原 幣 種 未 付 本 金 5 原 幣 種 未 付 表 內(nèi) 利 息 6 原 幣 種 未 付 表 外 利 息 及 孳 息 7 折 合 人 民 幣 未 付 本 金 8 折 合 人 民 幣 未 付 表 內(nèi) 利 息 9 折 合 人 民 幣 未 付 表 外 利 息 及 孳 息 10 貸 款 借 據(jù) 編 號 11 借 據(jù) 發(fā) 放 貸 款 日 期 12 借 據(jù) 約 定 還 款 日 期 13 貸 款 合 同 編 號 14 貸 款 方 式 15 貸 款 保 證 合 同 編 號 16 抵 質(zhì) 押 合 同 是 否 有 效 17 有 效 保 證 人 名 稱 貸 款 方 式 分 為 信 用 保 證 抵 押 質(zhì) 押 四 類 最 高 額 保 證 是 指 保 證 人 與 債 權(quán) 人 協(xié) 議 在 最 高 債 權(quán) 額 限 度 內(nèi) 就 一 定 期 間 連 續(xù) 發(fā) 生 的 借 款 合 同 或 者 某 項 商 品 交 易 合 同 訂 立 一 個 保 證 合 同 最 高 額 抵 押 是 指 抵 押 人 與 抵 押 權(quán) 人 協(xié) 議 在 最 高 額 債 權(quán) 額 限 度 內(nèi) 以 抵 押 物 對 一 定 期 間 內(nèi) 連 續(xù) 發(fā) 生 的 債 權(quán) 做 擔 保 多 個 合 同 和 或 借 據(jù) 可 以 添 置 相 同 的 抵 押 合 同 編 號 但 有 效 性 必 須 分 解 界 定 有 效 保 證 人 名 稱 可 以 設 定 為 主 要 保 證 人 或 全 部 保 證 人 在 填 制 保 證 人 名 稱 之 前 盡 職 調(diào) 查 人 員 要 以 查 閱 保 證 合 同 的 方 式 對 保 證 合 同 簽 署 當 時 的 有 效 性 進 行 判 斷 3 自 動 統(tǒng) 計 匯 總 分 析 1 本 金 余 額 2 表 內(nèi) 利 息 余 額 3 表 外 利 息 和 孳 息 余 額 4 信 用 貸 款 本 金 5 信 用 貸 款 表 內(nèi) 利 息 6 信 用 貸 款 表 外 利 息 和 孳 息 7 保 證 貸 款 本 金 8 保 證 貸 款 表 內(nèi) 利 息 9 保 證 貸 款 表 外 利 息 和 孳 息 10 抵 押 貸 款 本 11 抵 押 貸 款 表 內(nèi) 利 息 12 抵 押 貸 款 表 外 利 息 和 孳 息 13 質(zhì) 押 貸 款 本 金 14 質(zhì) 押 貸 款 表 內(nèi) 利 息 15 質(zhì) 押 貸 款 表 外 利 息 和 孳 息 二 借 款 人 信 息 1 借 款 人 的 基 本 信 息 根 據(jù) 非 現(xiàn) 場 盡 職 調(diào) 查 的 程 序 按 真 實 性 可 信 性 優(yōu) 先 原 則 采 集 包 括 但 不 限 于 1 技 術(shù) 監(jiān) 督 局 代 碼 2 工 商 登 記 注 冊 日 期 3 郵 政 編 碼 4 企 業(yè) 所 在 的 省 市 區(qū) 縣 5 借 款 人 聯(lián) 系 地 址 6 借 款 人 的 主 體 資 格 借 款 人 主 體 資 格 是 指 借 款 人 是 否 為 法 人 可 分 為 法 人 授 權(quán) 法 人 二 級 法 人 自 然 人 及 其 他 7 企 業(yè) 法 定 代 表 人 8 企 業(yè) 類 型 9 經(jīng) 濟 性 質(zhì) 10 所 屬 行 業(yè) 和 行 業(yè) 細 分 11 注 冊 資 本 金 萬 元 12 企 業(yè) 貸 款 卡 號 人 民 銀 行 發(fā) 給 借 款 人 的 貸 款 證 號 碼 13 原 貸 款 銀 行 評 定 的 信 用 等 級 14 基 本 賬 戶 開 戶 行 15 與 債 務 人 的 最 近 聯(lián) 系 日 期 聯(lián) 系 頻 率 聯(lián) 系 方 式 以 及 債 務 人 的 合 作 程 度 信 息 16 營 業(yè) 執(zhí) 照 年 間 狀 況 和 最 近 一 次 年 檢 時 間 2 借 款 人 最 主 要 資 產(chǎn) 的 描 述 目 的 是 為 債 務 人 償 債 能 力 分 析 提 供 資 產(chǎn) 信 息 具 體 包 括 但 不 限 于 1 資 產(chǎn) 類 型 借 款 人 的 資 產(chǎn) 類 型 比 較 繁 雜 因 為 借 款 人 的 流 動 資 產(chǎn) 在 很 大 程 度 上 存 在 不 確 定 性 所 以 借 款 人 最 主 要 資 產(chǎn) 描 述 中 針 對 的 主 要 是 企 業(yè) 的 固 定 資 產(chǎn) 借 款 人 主 要 的 資 產(chǎn) 類 型 有 地 產(chǎn) 房 產(chǎn) 機 器 設 備 等 2 土 地 面 積 3 土 地 權(quán) 利 狀 況 出 讓 國 有 土 地 使 用 權(quán) 劃 撥 國 有 土 地 使 用 權(quán) 租 賃 國 有 土 地 使 用 權(quán) 和 集 體 土 地 使 用 權(quán) 還 有 外 商 投 資 企 業(yè) 場 地 使 用 權(quán) 和 城 市 私 房 用 地 使 用 權(quán) 集 體 土 地 使 用 權(quán) 又 分 為 農(nóng) 地 使 用 權(quán) 宅 基 地 使 用 權(quán) 鄉(xiāng) 鎮(zhèn) 企 業(yè) 用 地 使 用 權(quán) 鄉(xiāng) 村 公 益 用 地 使 用 權(quán) 4 土 地 主 要 用 途 分 類 一 般 情 況 下 根 據(jù) 城 鎮(zhèn) 土 地 估 價 規(guī) 程 土 地 用 途 可 分 為 6 類 一 是 居 住 用 地 二 是 商 業(yè) 金 融 業(yè) 用 地 三 是 工 業(yè) 倉 儲 用 地 四 是 交 通 用 地 五 是 綜 合 用 地 六 是 公 共 綠 地 5 土 地 的 等 級 在 不 良 資 產(chǎn) 盡 職 調(diào) 查 中 的 土 地 的 等 級 通 常 是 指 城 鎮(zhèn) 土 地 的 分 等 定 級 城 鎮(zhèn) 土 地 定 級 規(guī) 程 6 土 地 已 使 用 年 限 中 華 人 民 共 和 國 城 鎮(zhèn) 國 有 土 地 使 用 權(quán) 出 讓 和 轉(zhuǎn) 讓 暫 行 條 例 第 12 條 規(guī) 定 土 地 使 用 權(quán) 出 讓 最 高 年 限 按 下 列 用 途 確 定 居 住 用 地 70 年 工 業(yè) 用 地 50 年 教 育 科 技 文 化 衛(wèi) 生 體 育 用 地 50 年 商 業(yè) 旅 游 娛 樂 用 地 40 年 綜 合 或 者 其 他 用 地 50 年 7 最 新 土 地 基 準 地 價 8 最 新 估 值 9 未 付 的 土 地 出 讓 金 10 賬 面 值 指 該 資 產(chǎn) 反 映 在 賬 面 的 價 值 即 原 值 扣 除 折 舊 后 的 價 值 11 房 產(chǎn) 建 筑 面 積 12 主 要 建 筑 結(jié) 構(gòu) 13 內(nèi) 部 是 否 安 裝 設 備 14 建 筑 物 完 工 百 分 比 15 房 產(chǎn) 已 使 用 年 限 和 應 付 的 各 種 稅 款 16 近 期 同 類 資 產(chǎn) 拍 賣 價 17 機 器 設 備 的 名 稱 18 交 付 情 況 19 機 器 設 備 的 成 新 率 20 變 現(xiàn) 能 力 對 于 不 良 資 產(chǎn) 的 收 購 方 而 言 大 多 數(shù) 是 通 過 不 良 資 產(chǎn) 處 置 變 現(xiàn) 來 實 現(xiàn) 收 益 很 少 通 過 資 產(chǎn) 本 身 創(chuàng) 造 價 值 來 獲 取 投 資 收 益 因 此 借 款 人 項 下 的 資 產(chǎn) 或 抵 債 資 產(chǎn) 從 理 論 上 來 講 是 無 利 用 價 值 的 即 時 擬 利 用 抵 債 資 產(chǎn) 也 需 要 加 快 抵 貸 資 產(chǎn) 變 現(xiàn) 的 速 度 21 盡 職 調(diào) 查 還 需 要 采 集 機 器 設 備 的 賬 面 凈 值 購 買 日 期 最 后 評 估 日 期 評 估 目 的 評 估 值 和 優(yōu) 先 權(quán) 利 等 其 他 情 況 3 資 產(chǎn) 組 合 中 的 關(guān) 聯(lián) 關(guān) 系 我 國 的 金 融 不 良 資 產(chǎn) 是 在 計 劃 經(jīng) 濟 向 商 品 經(jīng) 濟 轉(zhuǎn) 型 的 大 背 景 下 形 成 的 很 大 一 部 分 是 由 于 受 到 產(chǎn) 業(yè) 結(jié) 構(gòu) 調(diào) 整 或 產(chǎn) 品 技 術(shù) 更 新 的 影 響 使 借 款 人 失 去 償 債 能 力 而 形 成 的 同 時 我 國 不 良 資 產(chǎn) 的 剝 離 幾 乎 在 同 一 時 期 進 行 因 此 金 融 不 良 資 產(chǎn) 所 對 應 的 債 務 人 存 在 各 種 各 樣 關(guān) 聯(lián) 關(guān) 系 的 情 況 較 為 普 遍 為 了 避 免 重 復 評 估 借 款 人 或 保 證 人 的 償 債 能 力 盡 職 調(diào) 查 中 還 需 要 對 資 產(chǎn) 組 合 中 借 款 人 或 保 證 人 的 關(guān) 聯(lián) 關(guān) 系 情 況 進 行 信 息 采 集 關(guān) 聯(lián) 關(guān) 系 是 指 某 一 借 款 人 與 整 個 資 產(chǎn) 包 中 其 他 借 款 人 或 保 證 人 之 間 的 相 互 關(guān) 系 具 體 包 括 或 有 關(guān) 聯(lián) 股 權(quán) 關(guān) 聯(lián) 管 理 關(guān) 聯(lián) 人 士 關(guān) 聯(lián) 等 或 有 關(guān) 聯(lián) 是 指 由 于 或 有 負 債 或 有 事 項 而 產(chǎn) 生 的 關(guān) 聯(lián) 關(guān) 系 例 如 由 于 抵 押 保 證 質(zhì) 押 等 產(chǎn) 生 的 關(guān) 聯(lián) 三 借 款 人 經(jīng) 營 狀 況 1 借 款 人 的 經(jīng) 營 狀 況 1 經(jīng) 營 狀 況 一 般 包 括 維 持 生 產(chǎn) 半 停 產(chǎn) 停 產(chǎn) 破 產(chǎn) 等 幾 種 情 況 2 營 業(yè) 執(zhí) 照 狀 況 目 前 企 業(yè) 法 人 營 業(yè) 執(zhí) 照 的 年 檢 情 況 3 法 人 代 表 是 否 在 崗 4 企 業(yè) 在 行 業(yè) 中 的 地 位 一 般 按 銷 售 收 入 排 名 5 主 要 產(chǎn) 品 生 命 周 期 分 為 萌 芽 期 投 入 期 成 長 期 成 熟 期 衰 退 期 6 開 工 率 是 指 實 際 生 產(chǎn) 量 占 設 計 產(chǎn) 量 的 比 例 商 業(yè) 企 業(yè) 可 以 根 據(jù) 銷 售 規(guī) 劃 與 實 際 銷 售 之 比 計 算 酒 店 旅 社 可 以 按 照 客 房 入 住 率 計 算 7 經(jīng) 營 業(yè) 務 的 營 利 性 是 指 借 款 人 的 主 營 業(yè) 務 利 潤 狀 況 8 停 止 支 付 利 息 年 限 9 職 工 補 償 金 平 均 金 額 10 欠 繳 養(yǎng) 老 失 業(yè) 醫(yī) 保 費 用 11 或 有 負 債 是 指 借 款 人 過 去 的 交 易 或 事 項 形 成 的 潛 在 義 務 其 是 否 存 在 需 通 過 未 來 不 確 定 事 項 發(fā) 生 與 否 予 以 證 實 或 過 去 的 交 易 或 事 項 雖 形 成 了 現(xiàn) 實 義 務 但 履 行 該 義 務 不 太 可 能 導 致 經(jīng) 濟 利 益 流 出 企 業(yè) 或 該 義 務 的 金 額 不 能 準 確 地 被 計 量 12 在 職 人 數(shù) 和 在 崗 人 數(shù) 調(diào) 查 13 實 際 經(jīng) 營 者 2 基 準 日 后 借 款 人 向 賣 方 以 外 的 第 三 方 的 還 款 情 況 調(diào) 查 借 款 人 的 還 款 歷 史 能 夠 看 出 債 務 人 的 現(xiàn) 金 流 動 情 況 現(xiàn) 金 流 向 和 產(chǎn) 生 現(xiàn) 金 流 的 方 式 內(nèi) 容 包 括 基 準 日 后 累 計 向 第 三 方 還 款 的 金 額 最 近 一 次 向 第 三 方 還 款 的 日 期 向 第 三 方 還 款 的 主 要 主 要 資 金 來 源 向 第 三 方 還 款 的 主 要 方 式 用 于 向 第 三 方 還 款 的 主 要 資 產(chǎn) 等 3 借 款 人 的 涉 訴 情 況 1 設 計 賣 方 的 訴 訟 是 指 賣 方 或 資 產(chǎn) 剝 離 銀 行 對 借 款 人 通 過 訴 訟 方 式 主 張 債 權(quán) 的 行 為 2 有 無 涉 訴 文 檔 該 信 息 以 涉 及 賣 方 的 訴 訟 為 前 提 有 無 涉 訴 文 檔 是 指 是 否 存 在 與 該 案 件 相 關(guān) 的 書 面 材 料 3 訴 訟 階 段 以 涉 及 賣 方 的 訴 訟 為 前 提 分 為 在 審 已 審 結(jié) 執(zhí) 行 中 執(zhí) 行 終 結(jié) 4 訴 訟 金 額 該 信 息 以 涉 及 賣 方 的 訴 訟 為 前 提 訴 訟 標 的 5 中 介 機 構(gòu) 名 稱 該 信 息 以 涉 及 賣 方 的 訴 訟 為 前 提 委 托 的 律 師 事 務 所 的 名 稱 6 代 理 方 式 該 信 息 以 涉 及 賣 方 的 訴 訟 同 時 采 取 代 理 方 式 起 訴 為 前 提 分 為 全 風 險 代 理 風 險 代 理 等 7 代 理 費 用 金 額 8 未 結(jié) 法 院 費 用 金 額 9 涉 及 其 他 方 的 訴 訟 一 般 分 為 四 類 一 是 其 他 國 有 商 業(yè) 銀 行 二 是 金 融 資 產(chǎn) 管 理 公 司 三 是 社 會 保 障 部 門 四 是 其 他 第 三 方 四 借 款 人 財 務 狀 況 借 款 人 財 務 狀 況 的 盡 職 調(diào) 查 最 理 想 的 方 式 是 查 閱 借 款 人 最 近 三 年 經(jīng) 過 審 計 的 資 產(chǎn) 負 債 表 現(xiàn) 金 流 量 表 和 損 益 表 不 良 資 產(chǎn) 對 應 的 債 務 人 而 言 生 產(chǎn) 經(jīng) 營 活 動 大 多 處 于 不 正 常 狀 態(tài) 盡 職 調(diào) 查 工 作 中 要 盡 可 能 獲 得 最 近 一 期 或 及 其 的 借 款 人 財 務 報 表 采 集 其 是 否 經(jīng) 過 審 計 報 表 的 年 度 財 務 報 表 的 具 體 數(shù) 據(jù) 等 信 息 五 貸 款 清 收 狀 況 包 含 已 經(jīng) 發(fā) 生 和 預 計 發(fā) 生 的 貸 款 清 收 的 相 關(guān) 內(nèi) 容 分 為 兩 個 部 分 1 基 準 日 后 借 款 人 向 賣 方 還 款 的 情 況 按 照 慣 例 基 準 日 后 借 款 人 向 賣 方 的 還 款 歸 買 方 所 有 可 以 在 資 產(chǎn) 交 割 時 軋 差 抵 扣 部 分 資 產(chǎn) 價 款 1 基 準 日 后 的 累 計 還 款 金 額 是 指 賣 方 確 定 或 買 賣 雙 方 商 定 資 產(chǎn) 交 易 的 基 準 日 從 該 基 準 日 至 盡 職 調(diào) 查 當 日 期 間 債 權(quán) 人 向 賣 方 歸 還 債 務 的 金 額 按 照 慣 例 賣 方 向 買 方 明 確 擬 出 售 的 資 產(chǎn) 范 圍 封 包 并 確 立 交 易 基 準 日 后 可 以 回 收 債 務 但 不 能 豁 免 債 務 2 最 近 一 次 還 款 日 期 3 主 要 的 還 款 來 源 通 常 包 括 主 債 務 人 擔 保 人 抵 押 權(quán) 人 第 三 方 等 4 主 要 的 還 款 方 式 現(xiàn) 金 還 款 以 抵 押 資 產(chǎn) 抵 債 以 非 抵 押 資 產(chǎn) 抵 債 債 轉(zhuǎn) 股 打 折 還 款 等 5 主 要 的 用 來 還 款 的 資 產(chǎn) 2 不 良 資 產(chǎn) 處 置 計 劃 賣 方 處 置 計 劃 1 最 新 的 還 款 提 案 賣 方 與 借 款 人 之 間 最 新 的 還 款 計 劃 分 為 抵 押 資 產(chǎn) 抵 債 非 抵 押 資 產(chǎn) 抵 債 債 轉(zhuǎn) 股 打 折 還 款 訴 借 款 人 訴 保 證 人 破 產(chǎn) 清 算 等 2 償 還 資 產(chǎn) 的 主 要 類 型 3 還 款 提 案 提 出 的 日 期 4 預 計 處 置 所 需 要 的 時 間 5 談 判 狀 況 6 在 不 違 背 買 賣 雙 方 約 定 的 前 提 下 可 以 記 載 賣 方 對 借 款 人 欠 款 擬 采 取 的 處 置 措 施 信 息 買 方 處 置 計 劃 1 待 處 置 資 產(chǎn) 的 相 關(guān) 信 息 2 非 處 置 資 產(chǎn) 相 關(guān) 信 息 包 括 處 置 思 路 債 務 重 組 思 路 債 務 重 組 障 礙 處 置 策 略 和 潛 在 風 險 六 保 證 人 情 況 Guarantor Information 包 括 保 證 人 名 稱 保 證 金 額 主 債 務 是 否 仍 在 訴 訟 時 效 期 間 內(nèi) 保 證 合 同 簽 訂 時 間 保 證 期 間 保 證 的 效 力 及 保 證 人 的 其 他 情 況 1 保 證 人 名 稱 國 家 機 關(guān) 不 得 為 保 證 人 但 經(jīng) 國 務 院 批 準 使 用 國 際 經(jīng) 濟 組 織 貸 款 進 行 保 證 的 除 外 學 校 幼 兒 園 醫(yī) 院 等 以 公 益 事 業(yè) 為 目 的 的 事 業(yè) 單 位 社 會 團 體 不 得 為 保 證 人 企 業(yè) 法 人 的 分 支 機 構(gòu) 職 能 部 門 不 得 為 保 證 人 但 是 企 業(yè) 法 人 的 分 支 機 構(gòu) 若 有 法 人 書 面 授 權(quán) 可 以 在 授 權(quán) 范 圍 內(nèi) 提 供 保 證 2 保 證 金 額 對 于 某 一 個 有 保 證 擔 保 的 貸 款 合 同 一 般 可 以 清 晰 了 解 其 本 金 金 額 卻 難 以 分 清 該 項 本 金 所 產(chǎn) 生 的 利 息 按 照 謹 慎 原 則 通 常 保 證 金 額 只 計 本 金 忽 略 利 息 有 時 利 息 按 照 本 金 權(quán) 重 比 例 分 攤 保 證 擔 保 的 范 圍 應 該 是 主 債 權(quán) 及 利 息 違 約 金 損 害 賠 償 金 和 實 現(xiàn) 債 權(quán) 的 費 用 當 事 人 對 保 證 擔 保 的 范 圍 沒 有 約 定 或 者 約 定 不 明 確 的 保 證 人 應 當 對 全 部 債 務 承 擔 保 證 責 任 3 主 債 務 是 否 仍 在 訴 訟 時 效 期 間 內(nèi) 通 過 審 查 保 證 人 所 擔 保 的 主 債 務 的 合 同 借 據(jù) 催 收 函 件 等 與 貸 款 債 權(quán) 相 關(guān) 的 法 律 文 件 確 認 貸 款 金 額 余 額 貸 款 期 限 催 收 情 況 判 斷 元 貸 款 債 權(quán) 是 否 仍 然 可 以 通 過 訴 訟 手 段 實 現(xiàn) 4 保 證 合 同 簽 訂 時 間 保 證 期 間 5 保 證 的 效 力 首 先 要 明 確 擔 保 合 同 無 效 的 原 因 擔 保 合 同 無 效 的 原 因 有 一 是 主 體 違 法 當 事 人 是 無 行 為 能 力 人 或 限 制 行 為 能 力 人 保 證 人 資 格 不 合 法 法 律 規(guī) 定 的 其 他 情 況 二 是 課 題 違 法 抵 押 財 產(chǎn) 是 擔 保 法 禁 止 的 抵 押 或 質(zhì) 押 財 產(chǎn) 是 贓 物 或 遺 失 物 三 是 內(nèi) 容 違 法 如 債 權(quán) 人 以 欺 詐 脅 迫 的 手 段 或 者 乘 人 之 危 而 使 擔 保 人 在 違 背 真 實 意 思 的 情 況 下 作 擔 保 的 無 效 值 得 注 意 的 是 擔 保 合 同 的 主 合 同 變 更 時 在 保 證 期 間 內(nèi) 債 權(quán) 人 依 法 將 主 債 權(quán) 轉(zhuǎn) 讓 給 第 三 人 的 保 證 人 在 原 保 證 擔 保 的 范 圍 內(nèi) 繼 續(xù) 承 擔 保 證 責 任 保 證 合 同 另 有 約 定 的 按 照 合 同 的 約 定 在 保 證 期 間 內(nèi) 債 權(quán) 人 許 可 債 務 人 債 務 轉(zhuǎn) 讓 的 應 當 取 得 保 證 人 的 書 面 同 意 保 證 人 對 未 經(jīng) 其 同 意 轉(zhuǎn) 讓 的 債 務 不 再 承 擔 保 證 責 任 債 權(quán) 人 與 債 務 人 協(xié) 議 變 更 主 合 同 的 應 當 取 得 保 證 人 書 面 同 意 未 經(jīng) 保 證 人 書 面 同 意 的 保 證 人 不 再 承 擔 保 證 責 任 其 次 關(guān) 于 保 證 方 式 的 問 題 保 證 方 式 有 一 般 保 證 和 連 帶 責 任 保 證 兩 種 一 般 保 證 的 保 證 人 主 合 同 糾 紛 未 經(jīng) 審 判 或 仲 裁 并 就 債 務 人 財 產(chǎn) 依 法 強 制 執(zhí) 行 仍 不 能 履 行 債 務 前 對 債 務 人 可 以 拒 絕 承 擔 保 證 責 任 但 有 下 列 三 種 情 況 之 一 的 保 證 人 不 得 行 使 上 述 權(quán) 利 一 是 債 務 人 住 所 變 更 致 使 債 權(quán) 人 要 求 其 履 行 債 務 發(fā) 生 重 大 困 難 二 是 人 民 法 院 手 里 債 務 人 破 產(chǎn) 案 件 時 中 止 執(zhí) 行 程 序 三 是 保 證 人 以 書 面 形 式 放 棄 上 述 權(quán) 利 的 連 帶 責 任 保 證 的 債 務 人 在 主 合 同 規(guī) 定 的 債 務 履 行 期 限 屆 滿 沒 有 履 行 債 務 的 債 權(quán) 人 可 以 要 求 債 務 人 履 行 債 務 也 可 以 要 求 保 證 人 在 其 保 證 范 圍 內(nèi) 承 擔 保 證 責 任 最 后 關(guān) 于 保 證 期 間 的 問 題 一 般 保 證 的 保 證 人 與 債 權(quán) 人 未 約 定 保 證 期 間 的 保 證 期 間 為 主 債 務 履 行 期 屆 滿 之 日 起 6 個 月 保 證 期 間 內(nèi) 債 權(quán) 人 未 對 債 務 人 提 起 訴 訟 或 者 仲 裁 的 保 證 人 責 任 免 除 連 帶 責 任 保 證 的 保 證 人 與 債 權(quán) 人 未 約 定 保 證 期 間 的 債 權(quán) 人 有 權(quán) 在 主 債 務 履 行 期 屆 滿 之 日 起 6 個 月 內(nèi) 要 求 保 證 人 承 擔 保 證 責 任 保 證 期 間 內(nèi) 債 權(quán) 人 為 要 求 保 證 人 承 擔 保 證 責 任 的 保 證 人 免 除 保 證 責 任 6 保 證 人 的 其 他 情 況 七 重 要 抵 押 物 質(zhì) 押 物 情 況 重 要 抵 押 物 情 況 常 見 的 是 以 借 款 人 的 房 地 產(chǎn) 或 機 器 設 備 設 定 抵 押 重 要 質(zhì) 押 物 情 況 常 見 的 是 用 股 票 或 存 單 設 定 質(zhì) 押 質(zhì) 押 物 為 股 票 的 盡 職 調(diào) 查 需 要 采 集 的 內(nèi) 容 包 括 1 股 票 名 稱 股 票 名 稱 是 指 上 市 公 司 股 票 在 交 易 所 掛 牌 的 簡 稱 或 非 上 市 公 司 的 企 業(yè) 名 稱 2 股 票 數(shù) 目 股 份 有 限 公 司 的 股 票 數(shù) 量 有 限 責 任 公 司 只 涉 及 股 權(quán) 比 例 和 注 冊 資 本 3 股 權(quán) 比 例 股 份 有 限 公 司 的 股 票 數(shù) 量 或 有 限 責 任 公 司 的 出 資 金 額 股 份 有 限 公 司 的 股 本 或 有 限 責 任 公 司 的 注 冊 資 本 4 是 否 是 上 市 公 司 的 股 票 5 每 股 現(xiàn) 價 最 近 一 個 交 易 日 的 收 盤 價 6 每 股 凈 資 產(chǎn) 股 票 對 應 的 每 股 凈 資 產(chǎn) 是 指 最 近 一 個 會 計 年 度 末 的 凈 資 產(chǎn) 股 本 7 所 有 權(quán) 人 質(zhì) 押 物 為 存 單 的 盡 職 調(diào) 查 需 要 采 集 的 內(nèi) 容 包 括 1 存 單 類 型 分 為 國 債 企 業(yè) 債 權(quán) 存 款 單 等 2 質(zhì) 押 金 額 指 質(zhì) 押 給 銀 行 的 存 單 金 額 3 到 期 日 到 期 日 指 調(diào) 查 日 至 存 單 到 期 日 的 時 間 分 為 半 年 以 下 半 年 至 一 年 1 2 年 2 年 以 上 擔 保 方 式 除 保 證 抵 押 質(zhì) 押 外 還 有 留 置 定 金 但 對 金 融 不 良 資 產(chǎn) 而 言 留 置 定 金 方 式 較 為 少 見 八 抵 押 質(zhì) 押 擔 保 有 效 的 注 意 事 項 一 分 清 擔 保 的 范 圍 抵 押 擔 保 的 范 圍 是 主 債 權(quán) 及 利 息 違 約 金 損 害 賠 償 金 和 實 現(xiàn) 抵 押 權(quán) 的 費 用 質(zhì) 押 擔 保 的 范 圍 包 括 主 債 權(quán) 及 利 息 違 約 金 損 害 賠 償 金 質(zhì) 物 保 管 費 用 和 實 現(xiàn) 質(zhì) 權(quán) 的 費 用 合 同 另 有 約 定 的 按 照 合 同 約 定 二 關(guān) 注 擔 保 合 同 生 效 的 時 間 必 須 辦 理 抵 押 物 登 記 的 抵 押 合 同 自 抵 押 物 登 記 之 日 起 生 效 自 愿 辦 理 抵 押 物 登 記 的 抵 押 合 同 自 合 同 簽 訂 之 日 起 生 效 質(zhì) 押 合 同 自 質(zhì) 物 移 交 于 質(zhì) 權(quán) 人 占 有 時 生 效 三 找 出 擔 保 合 同 無 效 的 原 因 四 關(guān) 注 擔 保 合 同 的 要 素 五 關(guān) 注 抵 押 物 的 不 同 情 況 1 依 法 可 以 抵 押 的 財 產(chǎn) 抵 押 人 所 有 的 房 屋 和 其 他 地 上 附 著 物 抵 押 人 所 有 的 機 器 交 通 運 輸 工 具 和 其 他 財 產(chǎn) 抵 押 人 依 法 有 權(quán) 處 分 的 國 有 的 土 地 使 用 權(quán) 房 屋 和 其 他 地 上 定 著 物 抵 押 人 依 法 有 權(quán) 處 分 的 國 有 的 機 器 交 通 運 輸 工 具 和 其 他 財 產(chǎn) 抵 押 人 依 法 承 包 并 經(jīng) 發(fā) 包 方 同 意 抵 押 的 荒 山 荒 溝 荒 丘 和 荒 灘 等 荒 地 的 使 用 權(quán) 依 法 可 以 抵 押 的 其 他 財 產(chǎn) 抵 押 人 可 以 將 上 述 所 列 財 產(chǎn) 一 并 抵 押 2 依 法 禁 止 抵 押 的 財 產(chǎn) 耕 地 宅 基 地 自 留 地 自 留 山 等 集 體 所 有 的 土 地 使 用 權(quán) 但 法 律 規(guī) 定 可 以 抵 押 的 除 外 學 校 幼 兒 園 醫(yī) 院 等 以 公 益 為 目 的 的 事 業(yè) 單 位 社 會 團 體 的 教 育 設 施 醫(yī) 療 衛(wèi) 生 設 施 和 其 他 社 會 公 益 設 施 所 有 權(quán) 使 用 權(quán) 不 明 或 有 爭 議 的 財 產(chǎn) 依 法 被 查 封 扣 押 監(jiān) 管 的 財 產(chǎn) 依 法 不 得 抵 押 的 其 他 財 產(chǎn) 3 必 須 辦 理 抵 押 物 登 記 的 財 產(chǎn) 及 登 記 部 門 以 無 地 上 定 著 物 的 土 地 使 用 權(quán) 抵 押 的 為 核 發(fā) 土 地 使 用 權(quán) 證 書 的 土 地 管 理 部 門 以 城 市 房 地 產(chǎn) 或 者 鄉(xiāng) 鎮(zhèn) 村 企 業(yè) 廠 房 等 建 筑 物 抵 押 的 為 縣 級 以 上 地 方 人 民 政 府 指 定 的 部 門 以 林 木 抵 押 的 為 縣 級 以 上 林 木 主 管 部 門 以 航 空 器 船 舶 車 輛 抵 押 的 為 運 輸 工 具 的 登 記 部 門 以 企 業(yè) 的 設 備 或 其 他 動 產(chǎn) 抵 押 的 為 財 產(chǎn) 所 在 地 的 工 商 行 政 管 理 部 門 六 關(guān) 注 抵 押 物 清 償 的 順 序 1 抵 押 合 同 以 登 記 生 效 的 按 照 抵 押 物 登 記 的 先 后 順 序 清 償 順 序 相 同 的 按 照 債 權(quán) 比 例 清 償 2 抵 押 合 同 自 簽 訂 之 日 起 生 效 且 均 未 辦 理 抵 押 物 登 記 的 按 照 抵 押 合 同 生 效 時 間 的 先 后 順 序 清 償 如 果 抵 押 合 同 簽 訂 的 時 間 相 同 則 按 照 債 權(quán) 比 例 清 償 3 抵 押 合 同 自 簽 訂 之 日 起 生 效 且 均 已 辦 理 抵 押 物 等 級 的 按 照 抵 押 物 登 記 的 先 后 順 序 清 償 登 記 時 間 相 同 的 按 照 債 權(quán) 比 例 清 償 4 抵 押 合 同 自 簽 訂 之 日 起 生 效 且 只 有 一 部 分 辦 理 了 抵 押 物 登 記 的 已 辦 理 登 記 的 優(yōu) 先 于 未 登 記 的 受 償 七 關(guān) 注 質(zhì) 押 與 抵 押 的 區(qū) 別 九 查 看 資 料 清 單 是 指 了 解 債 權(quán) 資 產(chǎn) 所 需 查 看 的 原 始 資 料 大 致 可 分 為 六 類 借 款 人 一 般 信 息 借 款 人 財 務 信 息 借 款 有 關(guān) 合 同 及 文 件 保 證 相 關(guān) 合 同 和 保 證 人 有 關(guān) 文 件 抵 質(zhì) 押 相 關(guān) 合 同 及 其 相 關(guān) 文 件 訴 訟 有 關(guān) 文 件 根 據(jù) 中 國 人 民 銀 行 等 金 融 監(jiān) 管 部 門 的 要 求 金 融 資 產(chǎn) 管 理 公 司 直 接 從 國 有 商 業(yè) 銀 行 收 購 金 融 不 良 資 產(chǎn) 時 在 檔 案 資 料 中 還 需 要 有 稽 查 或 監(jiān) 察 部 門 出 具 的 責 任 認 定 報 告 及 有 關(guān) 責 任 人 的 處 理 結(jié) 果 的 證 明 文 件 1 借 款 人 一 般 信 息 借 款 時 及 近 期 經(jīng) 過 年 間 的 公 司 營 業(yè) 執(zhí) 照 公 司 名 稱 實 體 變 更 的 證 明 和 批 準 材 料 企 業(yè) 近 況 調(diào) 查 報 告 及 相 關(guān) 的 背 景 資 料 社 會 保 障 部 門 的 職 工 登 記 人 數(shù) 及 是 否 欠 交 社 保 費 用 等 證 明 與 借 款 人 保 證 人 及 其 他 債 權(quán) 人 的 往 來 函 件 企 業(yè) 改 制 職 工 經(jīng) 濟 補 償 金 標 準 的 相 關(guān) 資 料 公 司 章 程 其 他 相 關(guān) 信 息 2 借 款 人 財 務 信 息 借 款 人 前 一 年 年 終 財 務 報 表 借 款 人 前 兩 年 年 終 財 務 報 表 年 度 財 務 審 計 報 告 借 款 人 最 近 一 期 的 財 務 報 表 收 入 相 關(guān) 合 同 如 租 賃 合 同 固 定 收 入 合 同 文 件 子 公 司 聯(lián) 營 公 司 的 財 務 報 表 及 審 計 報 告 借 款 人 貸 款 申 請 債 務 重 組 申 請 等 相 關(guān) 文 件 其 他 相 關(guān) 信 息 3 借 款 有 關(guān) 和 統(tǒng) 計 文 件 債 權(quán) 轉(zhuǎn) 讓 協(xié) 議 經(jīng) 貸 款 行 借 款 人 和 保 證 人 簽 署 或 公 證 或 公 告 貸 款 五 級 分 類 認 定 表 借 款 有 關(guān) 合 同 及 文 件 借 款 借 據(jù) 借 款 轉(zhuǎn) 存 憑 證 借 款 合 同 與 借 款 合 同 相 關(guān) 的 公 證 書 如 有 的 話 借 款 人 的 法 人 代 表 授 權(quán) 書 或 董 事 會 有 關(guān) 決 議 借 款 展 期 協(xié) 議 借 款 變 更 協(xié) 議 所 有 對 借 款 人 的 催 收 通 知 及 回 執(zhí) 與 借 款 人 催 收 通 知 相 關(guān) 的 公 證 書 4 保 證 相 關(guān) 合 同 和 與 保 證 人 有 關(guān) 的 文 件 保 證 合 同 或 最 高 額 保 證 合 同 與 保 證 合 同 或 最 高 額 保 證 合 同 相 關(guān) 的 公 證 書 如 有 的 話 保 證 人 法 人 代 表 授 權(quán) 書 或 董 事 會 有 關(guān) 決 議 所 有 對 保 證 人 的 催 收 通 知 及 回 執(zhí) 與 保 證 人 催 收 通 知 有 關(guān) 的 公 證 書 保 證 人 有 關(guān) 文 件 保 證 人 經(jīng) 最 近 一 次 年 檢 的 公 司 營 業(yè) 執(zhí) 照 保 證 人 的 公 司 章 程 保 證 人 公 司 名 稱 實 體 變 更 的 證 明 和 批 準 材 料 保 證 人 公 司 背 景 資 料 和 財 務 狀 況 保 證 人 的 財 務 報 表 及 審 計 報 告 最 近 兩 年 保 證 人 的 貸 款 申 請 債 務 重 組 申 請 等 相 關(guān) 文 件 保 證 人 那 個 人 公 司 的 出 資 結(jié) 構(gòu) 出 資 人 或 股 東 的 背 景 資 料 及 財 務 狀 況 保 證 人 那 個 人 母 親 最 有 價 值 的 資 產(chǎn) 清 單 未 抵 押 和 查 封 的 資 產(chǎn) 其 他 相 關(guān) 信 息 5 抵 質(zhì) 押 相 關(guān) 合 同 及 其 相 關(guān) 文 件 抵 質(zhì) 押 物 相 關(guān) 合 同 抵 質(zhì) 押 合 同 或 最 高 額 抵 押 合 同 抵 押 物 清 單 與 抵 質(zhì) 押 合 同 或 最 高 額 抵 押 合 同 相 關(guān) 的 公 證 書 如 有 的 話 抵 質(zhì) 押 變 更 合 同 抵 押 物 權(quán) 屬 證 明 文 件 他 項 權(quán) 利 證 明 或 抵 押 物 登 記 證 明 所 有 權(quán) 占 有 權(quán) 使 用 權(quán) 證 明 或 批 準 文 件 土 地 使 用 權(quán) 證 房 產(chǎn) 證 房 地 產(chǎn) 房 產(chǎn) 車 輛 輪 船 游 艇 飛 機 等 相 關(guān) 證 件 定 期 存 款 存 單 或 信 用 卡 股 東 證 明 或 投 資 協(xié) 議 書 股 份 股 權(quán) 投 資 其 他 若 為 劃 撥 地 還 需 提 供 土 地 主 管 部 門 的 批 準 證 書 及 相 關(guān) 文 件 資 產(chǎn) 抵 押 優(yōu) 先 受 償 權(quán) 的 調(diào) 查 報 告 包 括 土 地 管 理 局 或 房 管 局 或 工 商 局 的 最 新 登 記 或 記 錄 資 產(chǎn) 的 原 始 采 購 發(fā) 票 和 相 關(guān) 證 明 文 件 其 他 可 證 明 賣 方 對 資 產(chǎn) 所 有 權(quán) 的 文 件 抵 押 物 評 估 文 件 資 產(chǎn) 評 估 報 告 包 括 賣 方 內(nèi) 部 評 估 報 告 和 評 估 事 務 所 外 部 評 估 報 告 21 所 有 與 抵 押 物 抵 貸 資 產(chǎn) 拍 賣 有 關(guān) 的 記 錄 22 相 似 資 產(chǎn) 當 前 市 場 價 格 和 需 求 的 研 究 報 告 23 當 地 政 府 及 土 地 行 政 主 管 部 門 規(guī) 定 的 土 地 出 讓 金 標 準 等 相 關(guān) 文 件 24 抵 押 物 出 售 或 使 用 前 翻 修 成 本 的 報 價 25 與 抵 押 物 相 關(guān) 的 管 理 服 務 合 同 26 對 抵 押 物 現(xiàn) 狀 的 調(diào) 查 報 告 27 周 邊 類 似 資 產(chǎn) 拍 賣 或 出 售 價 值 及 其 資 產(chǎn) 描 述 的 參 考 資 料 最 近 12 個 月 內(nèi) 28 最 新 的 抵 押 物 抵 貸 資 產(chǎn) 照 片 土 地 面 積 圖 和 或 建 筑 平 面 圖 29 其 他 和 抵 押 物 一 般 特 性 相 關(guān) 或 會 影 響 其 價 值 的 文 件 6 訴 訟 有 關(guān) 文 件 起 訴 狀 或 仲 裁 支 付 令 等 申 請 書 法 院 立 案 記 錄 如 僅 起 訴 未 判 決 僅 申 請 執(zhí) 行 未 作 出 執(zhí) 行 裁 定 訴 訟 保 全 申 請 法 院 保 全 裁 定 如 查 封 凍 結(jié) 扣 押 等 法 院 一 審 判 決 敗 訴 方 上 訴 通 知 書 法 院 終 審 判 決 法 院 執(zhí) 行 申 請 中 止 執(zhí) 行 裁 定 終 結(jié) 執(zhí) 行 裁 定 法 院 執(zhí) 行 過 程 中 的 其 他 裁 定 反 映 執(zhí) 行 結(jié) 果 的 文 件 如 和 解 協(xié) 議 查 封 令 等 債 權(quán) 憑 證 其 他 十 貸 款 責 任 追 究 登 記 根 據(jù) 中 國 金 融 監(jiān) 管 部 門 的 要 求 國 有 商 業(yè) 銀 行 在 不 良 貸 款 剝 離 之 前 需 要 按 要 求 查 明 不 良 貸 款 形 成 的 原 因 并 記 錄 有 關(guān) 責 任 信 息 不 良 金 融 資 產(chǎn) 處 置 盡 職 指 引 除 應 開 展 賣 方 盡 職 調(diào) 查 外 還 要 開 展 責 任 認 定 的 調(diào) 查 Boc icbc ccb 在 改 制 過 程 中 剝 離 不 良 資 產(chǎn) 時 一 般 都 以 1999 年 底 為 界 貸 款 責 任 追 究 登 記 在 1999 年 年 底 以 前 的 稱 為 存 量 不 良 貸 款 1999 年 年 底 以 后 的 不 良 貸 款 稱 為 新 增