1、第一份否定意見(jiàn)的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告 2011年3月26日 信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所給新華制藥出具了我國(guó)資本市場(chǎng)出現(xiàn)內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告以來(lái)第一份否定意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告 報(bào)告中導(dǎo)致否定意見(jiàn)的事項(xiàng) 重大缺陷是內(nèi)部控制中存在的 可能。

2、內(nèi)部控制工作問(wèn)題意見(jiàn)或建議 內(nèi)部控制工作的問(wèn)題意見(jiàn)或建議 貫徹落實(shí)內(nèi)控制度是我行適應(yīng)國(guó)內(nèi)外資本市場(chǎng)監(jiān)管的客觀需要，也是規(guī)范企業(yè)治理、降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。如何加強(qiáng)基層行的內(nèi)控制度建設(shè)，增強(qiáng)柜面人員合規(guī)意識(shí)，提高內(nèi)控制度執(zhí)行力，是當(dāng)前亟待探索和解決的問(wèn)題。 一、目前基層行內(nèi)控工作存在的問(wèn)題 作為上市公司，我行在內(nèi)控機(jī)制的建立與健全方面已經(jīng)有了一套比較系統(tǒng)的方法與理論。

3、內(nèi)部控制報(bào)告 保留意見(jiàn) 內(nèi)部操縱報(bào)告利安達(dá) x 字2003 第號(hào)ABC股份有限公司董事會(huì)：我 們審 計(jì) 了 ABC 股 份有 限 公司 以 下 簡(jiǎn)稱 ABC 公司 截 至 2002年 12月 31 日 的 清產(chǎn) 核資 情 形 ， 并于 XX。

4、企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引實(shí)施意見(jiàn)講解,主講人：中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì) 唐建華,2011年11月北京,2,引言,制定背景 效力 實(shí)施時(shí)間,3,與內(nèi)部控制審核指導(dǎo)意見(jiàn)的關(guān)系,明確業(yè)務(wù)性質(zhì)是審計(jì) 采用整合審計(jì)框架 明確了審計(jì)思路 自上而下的方法 風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì) 利用他人的工作,一、審計(jì)思路,5,內(nèi)部控制審計(jì)工作做到什么份上？,審計(jì)對(duì)象是保證財(cái)務(wù)報(bào)表質(zhì)量的一套機(jī)制 要求覆蓋每個(gè)相關(guān)認(rèn)定 要求覆蓋財(cái)務(wù)報(bào)表層次和認(rèn)。

5、企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引實(shí)施意見(jiàn)講解,主講人：中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)唐建華,2011年11月北京,2,引言,制定背景效力實(shí)施時(shí)間,3,與內(nèi)部控制審核指導(dǎo)意見(jiàn)的關(guān)系,明確業(yè)務(wù)性質(zhì)是審計(jì)采用整合審計(jì)框架明確了審計(jì)思路自上而下的方法風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)利用他人的工作,一、審計(jì)思路,5,內(nèi)部控制審計(jì)工作做到什么份上？,審計(jì)對(duì)象是保證財(cái)務(wù)報(bào)表質(zhì)量的一套機(jī)制要求覆蓋每個(gè)相關(guān)認(rèn)定要求覆蓋財(cái)務(wù)報(bào)表層次和認(rèn)定層次的重大。

6、醫(yī)院內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施方案意見(jiàn)稿 醫(yī)院內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施方案 篇一：醫(yī)院內(nèi)部控制制度的建設(shè)與實(shí)施 龍?jiān)雌诳W(wǎng) .cn 醫(yī)院內(nèi)部控制制度的建設(shè)與實(shí)施 作者：臧令香 來(lái)源：財(cái)經(jīng)界學(xué)術(shù)版x年第02期 摘要：隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，各行各業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力越來(lái)越大，醫(yī)院的生存壓力也隨之加大，醫(yī)院為了能夠適應(yīng)這一變化，就必須進(jìn)行醫(yī)院內(nèi)部控制制度建設(shè)。建設(shè)一個(gè)健全的內(nèi)部控制制度，不但可以有效的提升。

7、2017年內(nèi)部控制工作問(wèn)題意見(jiàn)和建議 x年最新內(nèi)部控制工作的問(wèn)題意見(jiàn)和建議 一、如何做好全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作？ （一）成立組織機(jī)構(gòu)，主要領(lǐng)導(dǎo)親自掛帥 各單位應(yīng)在確定開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系之初，即著手制定本單位 及所屬基層企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作方案。在建設(shè)工作 方案中，明確本單位全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組，建 議公司主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)，公司。

8、公司內(nèi)部控制非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見(jiàn)分析 摘要：自年美國(guó)安然、世通公司等財(cái)務(wù)造假事件暴露，我國(guó)出臺(tái)了許多關(guān)于企業(yè)內(nèi)部控制報(bào)告的政策，并規(guī)定上市公司披露財(cái)務(wù)報(bào)告的同時(shí)還需披露內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告。內(nèi)部控制可以提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)效率以及效果，并促進(jìn)企業(yè)發(fā)展，因此研究上市公司內(nèi)部控制具有現(xiàn)實(shí)意義。以哈爾濱工大高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)股份有限公司為例，分析該公司年內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告意見(jiàn)并為如何提高企業(yè)內(nèi)部控制運(yùn)行有效性提出相關(guān)建。

9、關(guān)于鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所內(nèi)部控制的幾點(diǎn)意見(jiàn) 鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所其主要的職能在于服務(wù)和監(jiān)督基層的財(cái)務(wù)管理，有效的指導(dǎo)和開(kāi)展基層經(jīng)濟(jì)發(fā)展。在鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所進(jìn)行有效的內(nèi)部控制，不僅僅是提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所的服務(wù)水平和職能作用，更是對(duì)當(dāng)前“三公經(jīng)費(fèi)”體制下的有效監(jiān)督。本文結(jié)合當(dāng)前鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所情況，結(jié)合“三公經(jīng)費(fèi)”要求與原則，談?wù)勅绾斡行岣哙l(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所內(nèi)部控制的成效。 下載論文網(wǎng) 鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所；內(nèi)部控制；服務(wù)；監(jiān)督；原則；體。

10、未決訴訟內(nèi)部控制質(zhì)量對(duì)審計(jì)意見(jiàn)的影響研究本文是一篇審計(jì)論文研究，本文通過(guò)分析 20122018 年 A 股非金融上市公司未決訴訟事項(xiàng)對(duì)審計(jì)意見(jiàn)的影響，并檢驗(yàn)內(nèi)部控制質(zhì)量在其中的調(diào)節(jié)作用，研究得出如下結(jié)論：第一存在未決訴的上市公司更容易被出。

11、精選資料 內(nèi)部控制制度 內(nèi)部控制檢查評(píng)價(jià) 第一章 總 則 第一條 為了保證某某公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）內(nèi)部控制制度的建立健全和有效執(zhí)行，促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)證券法等國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范的規(guī)定，結(jié)合本公司經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和所處環(huán)境，制定本制度。 第二條 本制度所稱內(nèi)部控制，是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，保護(hù)資產(chǎn)安全完整，保證遵循國(guó)。

12、內(nèi)部控制工作現(xiàn)狀內(nèi)部控制工作隨筆 工作在細(xì)分之下都有千萬(wàn)種，以下就是來(lái)自小編為大家整理的內(nèi)部控制工作隨筆，歡迎閱讀和借鑒。 內(nèi)部控制工作隨筆：內(nèi)部控制的要素 1?？刂骗h(huán)境 1。1 控制環(huán)境的定義 控制環(huán)境提供企業(yè)紀(jì)律與架構(gòu)，塑造企業(yè)文化，并影響企業(yè)員工的控制意識(shí)，是所有其它內(nèi)部控制組成要素的基礎(chǔ)。 1。2 內(nèi)部環(huán)境在企業(yè)內(nèi)部控制中的重要性 （1）內(nèi)部控制環(huán)境是整個(gè)內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，是推動(dòng)企業(yè)發(fā)展的引。

13、管 理 資 源 吧 ， 提 供 海 量 管 理 資 料 免 費(fèi) 下 載 來(lái) 自 www. 中 國(guó) 最 大 的 資 料 庫(kù) 下 載2021531 2本 章 主 要 內(nèi) 容n第一節(jié) 內(nèi)部控制概述 來(lái) 自 www. 中 國(guó) 最 大 的 資 料 庫(kù)。

14、1 內(nèi) 部 控 制 的 設(shè) 計(jì)第 五 章 2 一 內(nèi) 部 控 制 組 織 與 責(zé) 任n 董 事 會(huì) 在 內(nèi) 控 中 的 作 用 :n 董 事 會(huì) 負(fù) 責(zé) 內(nèi) 部 控 制 的 建 立 健 全 和 有 效 實(shí) 施 。 意味 著 董 事 會(huì) 對(duì)。

15、授權(quán)簽發(fā)核準(zhǔn)執(zhí)行記錄 確定分析目標(biāo)制定分析方案搜集數(shù)據(jù)信息分析現(xiàn)狀撰寫分析報(bào)告 指 標(biāo) 間 應(yīng) 有 明 確 的 因 果 關(guān) 聯(lián) 學(xué) 習(xí) 與 成 長(zhǎng) 面n 員 工 生 產(chǎn) 力n 員 工 滿 意 度n 信 息 環(huán) 境 的 建 立結(jié)果導(dǎo)向 內(nèi)。

16、內(nèi)部控制專題 控制活動(dòng) 本專題內(nèi)容 coso1992內(nèi)部控制整體框架 coso2004企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理總體框架 coso2013內(nèi)部控制 整體框架 中國(guó) 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范 1992內(nèi)部控制整體框架 總體情況 背景： 水門事件后，內(nèi)部控制理。

17、內(nèi)部控制有效性企業(yè)經(jīng)營(yíng)績(jī)效與審計(jì)意見(jiàn)本文是一篇審計(jì)論文，本文以中國(guó)資本市場(chǎng) 20132017 年全部 A 股上市公司數(shù)據(jù)為研究樣本，以內(nèi)部控制理論委托代理理論信號(hào)傳遞理論與風(fēng)險(xiǎn)管理理論以及已有的研究成果為理論基礎(chǔ)，結(jié)合文獻(xiàn)研究法理論分析法。

18、內(nèi) 部 控 制 及 其 測(cè) 試 與 評(píng) 價(jià) 一 本 章 概 述 一 內(nèi) 容 提 要 本 章 屬 于 審 計(jì) 基 本 理 論 與 基 本 方 法 ， 主要 闡 述 內(nèi) 部 控 制 的 目 標(biāo) 內(nèi) 部 控 制 的 要 素 ，注 冊(cè) 會(huì) 計(jì) 師。