1、1 2 審計計劃審計實施審計完成后續(xù)審計審計計劃審計通知書審計證據(jù)審計抽樣分析性復(fù)核審計報告結(jié)果溝通糾正評價重要性和審計風(fēng)險督導(dǎo)質(zhì)量控制審計工作底稿 3 4 5 p審計計劃，是指內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)和人員為完成審計業(yè)務(wù)，達(dá)到預(yù)期的審計目的，對一段時。

2、內(nèi)部控制與內(nèi)部審計內(nèi)部控制與內(nèi)部審計內(nèi)部控制內(nèi)部審計內(nèi)部控制與內(nèi)部審計的關(guān)系1PPT學(xué)習(xí)交流一內(nèi)部控制滅六國者六國也,非秦也;族秦者秦也,非天下也.唐.杜牧阿房宮賦2PPT學(xué)習(xí)交流 2010年7月19日,財政部會計司證監(jiān)會會計部中國會計報中。

3、 1999 1999年年6 6月以前的內(nèi)部審計定義月以前的內(nèi)部審計定義 內(nèi)部審計內(nèi)部審計是建立于組織內(nèi)的獨立的評價職能，該職能作為對組織的一種服務(wù)，目的是檢查和評價組織的活動。審計目標(biāo)包括以合理的成本提高有效的控制。增加價值：增加價值：組織。

4、 1999 1999年年6 6月以前的內(nèi)部審計定義月以前的內(nèi)部審計定義 內(nèi)部審計內(nèi)部審計是建立于組織內(nèi)的獨立的評價職能，該職能作為對組織的一種服務(wù)，目的是檢查和評價組織的活動。審計目標(biāo)包括以合理的成本提高有效的控制。增加價值：增加價值：組織。

5、1 2 3 處 理 客 戶 訂 單批 準(zhǔn) 賒 銷發(fā) 運 商 品 客 戶 訂 貨 單銷 貨 單銷 貨 合 同發(fā) 運 單銷 貨 發(fā) 票貸 項 通 知 單銷 貨 日 記 賬 或 明 細(xì) 賬 向 客 戶 開 出 賬 單定 期 對 賬 和 催 款收 。

6、目 錄 第 一 章 : 內(nèi) 部 審 計 職 能 和 定 位 第 二 章 ： 審 計 方 法 與 審 計 程 序 第 三 章 : 審 計 線 索 及 案 例 研 究 第 四 章 ： 報 表 項 目 的 審 計 案 例 研 究 第 五 章 : 。

7、,企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理,1,主 要 內(nèi) 容,一、內(nèi)部控制理論實務(wù)演變與發(fā)展 二、內(nèi)部控制自我評估與內(nèi)部審計評價 三、如何做好企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理,2,內(nèi)部控制理論實務(wù)演變與發(fā)展,3,內(nèi)控是理論和實務(wù)的結(jié)合,1萌芽期。以內(nèi)部牽制為主要內(nèi)容，以職務(wù)分離和賬目核對為手法，以錢、賬、物等會計事項為主要對象，基本是以差錯防弊、消除虛假會計信息為目標(biāo)。 2發(fā)展期。以內(nèi)部會計控制與內(nèi)部管理控制為主要特征, 開始突破財務(wù)會計的范圍。1949年，美國注冊會計師協(xié)會（AICPA）首次將內(nèi)部控制界定為“一個企業(yè)為保護(hù)資產(chǎn)完整、保證會計數(shù)據(jù)的正。

8、 內(nèi) 部 審 計 精 要 與 案 例 專 題 講 座 內(nèi) 部 審 計 精 要 與 案 例 專 題 講 座案 例 一 審 計 目 標(biāo) 恰 當(dāng) 披 露截 止 期 計 價 合 法 性 所 有 權(quán) 準(zhǔn) 確 性完 整 性存 在 性二 審 計 策 略 。