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. 建設(shè)單位主管部門： 縣工業(yè)和信息化局 建設(shè)項目名稱：小雜糧產(chǎn)品規(guī)?；罴庸ろ椖? 項目承擔(dān)單位： 建 設(shè) 性 質(zhì)：改建 基本建設(shè)項目竣工財務(wù)決算報告 建設(shè)單位負責(zé)人： 建設(shè)單位財務(wù)主管： 編報日期：2012年5月20日 可編輯修改 小雜糧系列產(chǎn)品規(guī)?；罴庸ろ椖靠⒐へ攧?wù)決算報告 一、項目概況 我公司小雜糧產(chǎn)品規(guī)模化深加工項目擬建設(shè)總投資為1000.25萬元，其中：建設(shè)投資為676.3萬元。鋪底流動資金為323.95萬元。項目資金來源為：申請國家專項扶持資金80萬元，企業(yè)自籌920.25萬元，擬建設(shè)規(guī)模為新增雜糧掛面4000噸，使年產(chǎn)量達到1000噸，新增苦蕎茶1000噸，最終達到年產(chǎn)5000噸小雜糧系列產(chǎn)品，新增建筑面積720平方米的總規(guī)模，建設(shè)期擬定為2011年4月至2012年4月完成。我公司已按照項目可行性研究報告建設(shè)進度要求，于2012年4月20日全面完成項目計劃。 項目建設(shè)工期為一年，實施年度為2011年4月至2012年4月，該項目于2011年4月開工建設(shè)，2012年4月竣工，各項工程已投入運行并發(fā)揮效益，為我公司的發(fā)展有著極其重要的推動作用。 二、項目資金管理及制度建立情況 為保證項目順利實施，提高資金使用效率，對項目資金實行封閉運行，確保?？顚Ｓ茫⒘速Y金管理制度并嚴格按照相關(guān)規(guī)定操作。 (一)嚴格執(zhí)行《會計法》，在會計核算上，采用“權(quán)責(zé)發(fā)生制”為會計處理原則，依法設(shè)置會計賬簿，合理使用會計科目，保證會計資料的真實、完整，及時編制會計報表，提供有效的會計信息，如實反映、監(jiān)督項目資金使用過程和使用狀況，提高資金使用效益。 (二)建立了《項目資金財務(wù)管理制度》，成立了項目領(lǐng)導(dǎo)小組，由辦公室負責(zé)組織實施項目區(qū)的規(guī)劃、工程設(shè)施的建設(shè)、工程質(zhì)量監(jiān)督檢查和竣工驗收以及資金的籌措、支付、審批結(jié)算等管理工作。對項目資金實行專戶存儲、專賬核算、專人管理、資金封閉運行。 (三)在銀行開設(shè)項目資金專戶，實行錢帳分管，逐筆登記，日清月結(jié)，做到帳實相符，嚴格審核、登記、注銷制度。始終堅持?？顚Ｓ谩㈨椖糠ㄈ艘恢ЧP審批的原則，對資金的支付要求具備：經(jīng)辦人簽字、項目辦公室審核、財務(wù)部門審核把關(guān)、法人核準簽字方可付款。 三、項目預(yù)算執(zhí)行情況 預(yù)算總投資為1000.25萬元，分項預(yù)算投資如下： 1、建筑工程101.2萬元元，占預(yù)算總投資的10.12%。 (1)主體工程97.2萬元，占預(yù)算總投資的9.72%； (2)公用工程4萬元，占預(yù)算總投資的0.4%； 2、設(shè)備購置費391萬元元，占預(yù)算總投資的39.09%。 3、安裝工程108.52元，占預(yù)算總投資的10.85%， 4、其它費用75.58萬元，占預(yù)算總投資的7.56%， (1)項目建設(shè)單位管理費9.01萬元， (2)工程監(jiān)理費3.04元， (3)聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費3.91萬元， (4)職工培訓(xùn)及提前進廠費5.4萬元， (5)勘察設(shè)計費3.54萬元， (6)辦公生活及設(shè)施購置費2.4萬元 (7)基本預(yù)備費38.28萬元 四、項目工程實際完成情況 (一)資金到位及收入情況 該項目批準預(yù)算總投資1000.25萬元。收到財政撥付國家專項扶持資金80萬元，企業(yè)自籌964萬元. (二)資金使用情況 財務(wù)決算完成總投資10001850.56元，具體完成情況如下： 1、工程施工費：1482400.00元，占預(yù)算的146.48%，比計劃數(shù)增加支出470400.00元，主要由于項目前期沒有嚴格按項目實施管理辦法制定招投標手續(xù)，屬于項目實施中因不可預(yù)見因素而增加工程投資支出。 2、設(shè)備購置費：2600000.00元，占預(yù)算的66.50%。主要是部分設(shè)備末購入，自行設(shè)計加工，節(jié)支131萬元，彌補安裝工程費用。 3、安裝工程費：1400000.00元，占預(yù)算的129%，超支314800.00元，由設(shè)備節(jié)支彌補。 4、其它費用支出 242450.56元，占預(yù)算的32.07% (1)前期工作費、項目可行性研究費、項目勘查費、項目設(shè)計與預(yù)算編制費、項目招標費等由于財務(wù)報賬不清，末記入費用； (2)工程監(jiān)理費、業(yè)主管理費、辦公費、車輛費、出差費、業(yè)務(wù)費、會議費、安裝期間伙食補貼費、加班費、臨時人員工資、決算編制與審計費、其他費用等共計支出242450.56元； (3)基本預(yù)備費38.28萬元屬節(jié)支 五、結(jié)余分配情況 該工程總收入10440000.00元，實際總支出10001850.56元，收支相抵結(jié)余438149.44元。在項目實施中，嚴格執(zhí)行預(yù)算投資，項目預(yù)算未作大的調(diào)整，基本按規(guī)劃設(shè)計方案完成了項目任務(wù)。 六、項目經(jīng)驗總結(jié)和幾點建議 （一）項目經(jīng)驗 1、上級領(lǐng)導(dǎo)重視，機構(gòu)健全，隊伍充實、檢查督促及時。項目批準后，公司成立了項目領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了項目實施方案，對工程進度、質(zhì)量監(jiān)管、資金管理、工作責(zé)任做了明確要求，為實施好項目工程建設(shè)奠定了基礎(chǔ)。 2、制度較完善，管理規(guī)范。 3、項目資金籌措到位及時，確保工程提前完工，投入生產(chǎn)，已發(fā)揮效益。 4、嚴格把關(guān)，確保工程質(zhì)量。合理的規(guī)劃、良好的工程質(zhì)量，得到上級領(lǐng)導(dǎo)的一致好評。 5、優(yōu)化支出，節(jié)約資金。將有限的資金用活、用好。 6 、確保項目資金?？顚Ｓ?，全部用于項目區(qū)的工程建設(shè)，用足項目資金。 (二)改進建議 1、嚴格執(zhí)行招投標制，中標合同、施工合同對工程內(nèi)容盡量少變更，嚴格按中標合同的預(yù)算定額標準執(zhí)行。 2、應(yīng)進一步引起領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，各部門緊密配合，建立和完善項目資金財務(wù)管理制度，嚴格財經(jīng)紀律。建立由審計、財政、項目主管部門等多方參與的對項目資金實行定期或不定期的聯(lián)合檢查機制，確保資金的安全、合理高效地使用資金。 3、財務(wù)人員要更進一步加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，包括項目管理和有關(guān)財務(wù)知識的學(xué)習(xí)，做到既懂財務(wù)，又熟悉項目的管理，應(yīng)積極主動地參與到項目管理的各個環(huán)節(jié)之中。 二O一二年五月二十日 附：項目經(jīng)費決算表 項目經(jīng)費決算表 項目名稱：小雜糧產(chǎn)品規(guī)?；罴庸ろ椖? 項目經(jīng)費決算的起至日期：2011年4月1日至2011年11月30日 項目總經(jīng)費 10440000.00 專項資金總經(jīng)費 800000.00 其中：銀行借款 4000000.00 其中：專項資金撥款 800000.00 自籌資金 5640000.00 　其它專項 　 專項資金 800000.00 　 　 合 計 10440000.00 合 計 800000.00 支出明細表（自籌部分） 支出明細表（專項資金部分） 費用名稱 數(shù)量 金額 費用名稱 數(shù)量 金額 苦蕎茶車間 1 482400.00 蕎麥米加工機組 1 100000.00 綜合成品庫 1 1000000.00 蕎麥米加工機組 1 100000.00 掛面生產(chǎn)線 1 1000000.00 蕎麥米加工機組 1 100000.00 蕎麥米加工機組 15 16000000.00 蕎麥米加工機組 1 100000.00 安裝工程 　 1400000.00 苦蕎茶車間 1 482400.00 其它費用 　 242450.26 　 　 　 小 計 　 5724850.56 　 　 　 流動資金 　 4277000.00 　 　 　 合 計 　 10001850.56 合 計 　 882400.00 項目承擔(dān)單位： 有限公司 審核人： 財務(wù)主管人： 制表人： 本報告須提交的其它材料： 1、 主管單位項目實施方案的批復(fù) 2、 企業(yè)投資項目備案登記表 3、 國家補助建設(shè)資金項目報賬申請單 4、 國家補助建設(shè)資金報賬原始憑單匯總表（附報賬發(fā)票） 5、 項目招（議）標簽字表 6、 企業(yè)項目竣工驗收申請報告文件 7、 項目驗收意見簽字表 8、 項目竣工財務(wù)審計報告