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2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,第二章信用與金融工具,信用綜述信用的歷史現(xiàn)代信用形式信用工具,商品經濟發(fā)展到一定階段就產生了信用。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,信用的三個要素,債權和債務關系一定的時間間隔信用工具,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,第一節(jié)信用的產生和發(fā)展,一、信用的產生1、什么是信用？原義：信任信用詞源：逸周書.文酌“凡賒者，祭祀無過旬日，喪紀無過三月。凡民之貸者，與其有司辨而授之，以國服為之息”現(xiàn)代意義的信用：信用是借貸活動的總稱，一般說來，它是以償還為前提條件的特殊的價值運動形式。未來償還商品賒銷或貨幣借貸的一種承諾，是關于債權和債務關系的約定。借出叫授信，接受叫受信，債務人依諾還債叫守信。2、信用的產生：信用是從屬于商品經濟的范疇，它的產生同貨幣的支付手段職能的發(fā)展密切相聯(lián)。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,中國歷史的上信用,中國的信用傳統(tǒng)：重視信用借貸和保人哲言：孫武：為將五德，忠勇智信嚴?？鬃樱盒艅t人任。言而有信。信近于義，言可復也。言必信、行必果，硁硁然小人哉。信用形式：政府信用、政府賑濟、官員貴族放貸（公廨錢）、官負民債、寺院信用、匯兌（飛錢）信用及債務關系的保證：政府對契約的保護，擔保聯(lián)坐制度、債務奴、債務犯,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,2、信用的產生,第一，信用最初產生于商品流通過程中。第二，信用產生的社會根源是商品和貨幣的不均衡分布。第三，信用存在和發(fā)展的前提是所有制和經濟利益。實物借貸與貨幣借貸,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,二、信用的發(fā)展：1、前資本主義信用——高利貸信用高利貸是指通過貸放貨幣或實物而獲取高額利息的借貸行為，是歷史上最早的、最古老的生息資本的形式。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,（1）定義及特點,定義：法律規(guī)定，高于同期貸款利息4倍以上的貸款，且不計復利。目前大體為超過年息25%的貸款。特點：利率畸高、信用不發(fā)達或信用程度太低、常與黑惡勢力相勾結,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,（2）具體形式,放貸人：官員及其親屬、政府、商人、黑社會高利貸形式：印子錢（1天1印）、長短錢（銀錢比）、轉子錢（復利）、短票（借貸時多記）、京債、營債、典當（典、當、質、按、大押、小押）、捎贖。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,（3）社會影響,解燃眉之急長遠影響：加速社會兩極分化、影響中產階級的形成、造成消費低下，造成官商不分與官員腐敗、破壞政治安定和軍隊穩(wěn)定，黑社會勢力抬頭、社會丑惡現(xiàn)象，種族迫害（猶太人）,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,（4）控制措施,利率管制與總利息水平非經官，不得占人子女及利息對官員從業(yè)的限制開辦官辦機構規(guī)定一些免責條款對機構發(fā)放執(zhí)照階級斗爭建立正常信貸機構和信用合作社推行小額信貸,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,2、資本主義信用——借貸資本,借貸資本是貨幣資本家為了獲取利息而貸放給職能資本家使用的貨幣資本。借貸資本的來源：生產經營中的閑置資本；用于積累的剩余價值；貨幣儲蓄等。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,借貸資本的特點：,（1）借貸資本是一種所有權資本。（2）借貸資本是一種特殊的商品資本。（3）借貸資本具有特殊的運動形式。（4）借貸資本有特殊的轉讓形式。3、社會主義信用：商品貨幣經濟是社會主義信用存在的客觀依據。三、信用的本質——體現(xiàn)一定的生產關系。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,信用的作用,信用保證現(xiàn)代化大生產的順利進行在利潤率引導下，通過信用實現(xiàn)資本轉移，自發(fā)調節(jié)各部門的發(fā)展比率信用可以節(jié)約流通費用，加速資本周轉信用為股份公司的建立和發(fā)展創(chuàng)造了條件信用有其負作用,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,第二節(jié)信用形式,信用形式是指借貸活動的表現(xiàn)方式，它是信用活動的外在表現(xiàn)?，F(xiàn)代信用形式主要包括：商業(yè)信用、銀行信用、消費信用、國家信用等。長期信用和短期信用,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,一、商業(yè)信用（一）商業(yè)信用的概念：商業(yè)信用是指企業(yè)之間在銷售商品和勞務時，以賒銷和預付形式提供的、與商品交易直接相聯(lián)系的一種信用形式。（二）特點,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,（三）商業(yè)信用的局限性,1、規(guī)模上的局限性。商業(yè)信用的規(guī)模以產業(yè)資本的規(guī)模為度，最大作用是產業(yè)資本的充分利用。2、方向上的局限性。只能由上游產品企業(yè)和下游產品企業(yè)之間提供信用。（四）我國的商業(yè)信用1、建國初期，有效利用商業(yè)信用，促進了經濟的發(fā)展。2、生產資料社會主義改造完成后，國家禁止商業(yè)信用的存在。3、當前，我國應有效利用和管理商業(yè)信用,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,第一、建立商業(yè)票據市場。第二、確立市場參與主體，加強企業(yè)資信評級，按級劃定企業(yè)使用票據的種類，按級限定票據的流通范圍。第三、確定市場參與形式與運行機制。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,二、銀行信用：,是指銀行和其他金融機構以貨幣形式向企業(yè)、其他經濟組織和個人提供的信用。1、銀行信用的特點是：具有廣泛的接受性具有創(chuàng)造信用的功能具有較強的計劃性2、銀行信用是我國信用制度的基礎。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,商業(yè)信用和銀行信用的關系,商業(yè)信用始終是信用的基礎只用商業(yè)信用發(fā)展到一定程度后才出現(xiàn)銀行信用銀行信用的出現(xiàn)又讓商業(yè)信用進一步完善兩者割據特點，各有獨特作用，相互促進,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,三、國家信用：,國家信用：指國家以債務人身份借助于債券籌集資金的信用形式。廣義的國家信用包括國內信用和國際信用，狹義的國家信用只指國內信用。國際信用：指一切跨國的借貸關系、借貸活動（一）國家信用的形式——國庫券與公債券（二）國家信用的作用1、彌補財政赤字，籌集建設資金。2、調節(jié)經濟運行過程。3、提高經濟效益，培植后續(xù)財源。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,（三）國家信用與銀行信用的關系,1、國家信用有時可以動員銀行信用難以動員的資金。2、國債籌集的資金比較穩(wěn)定，而銀行存款的穩(wěn)定性則較差。3、兩者的利息負擔不同。國債利息由納稅人承擔，而銀行貸款的利息則由借款人承擔。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,四、消費信用：,是指企業(yè)或金融機構向消費者個人提供的用于購買消費品的信用。（一）消費信用的形式信用卡——短期消費信用分期付款——中期消費信用消費信貸——長期消費信用（二）我國的消費信用,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,1、銀行卡：,是指由商業(yè)銀行（含郵政金融機構）向社會發(fā)行的具有消費信用、轉帳結算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。（1）銀行卡的種類銀行卡按是否具備透支功能分為：信用卡和借記卡。信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒?，又可分為貸記卡和準貸記卡。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,貸記卡,是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內先消費、后還款的信用卡。準貸記卡是指持卡人須先按發(fā)卡銀行的要求交存一定金額的備用金，當備用金帳戶金額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內透支的信用卡。借記卡不具備透支功能。借記卡主要有轉帳卡（含儲蓄卡）、專用卡和儲值卡三種。（2）我國銀行卡業(yè)務的發(fā)展過程,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,2、分期付款,1993年11月，上海銀信服務公司成立，它是我國首家辦理個人消費品分期付款業(yè)務的消費信用服務公司。近年來，分期付款主要用于購買汽車。3、消費信貸（1）個人住房貸款：是銀行向借款人發(fā)放的用于購買自用普通住房的貸款。貸款對象為具有完全民事行為的自然人貸款期限最長不超過30年。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,住房公積金貸款：住房公積金貸款規(guī)定：貸款額度最高不超過借款家庭成員退休年齡內所交納的住房公積金數(shù)額的兩倍?，F(xiàn)行個人住房貸款的利率為：五年以內4.77%，五年以上5.04%。（2）耐用消費品貸款：銀行提供的支付借款人用于購買家用電器、汽車、家具用具等的貸款。期限一般為3——5年。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,（三）消費信用的作用,1、消費信用對生產有促進作用。2、消費信用可以調節(jié)消費，調節(jié)公眾在購買消費品時在時間上和支付能力上的不一致。（四）我國消費信用發(fā)展的制約因素1、經濟收入低，且增幅緩慢。2、公眾對未來預期不樂觀。3、個人信用體系尚未建立起來。4、消費者消費觀念陳舊。5、消費信用的發(fā)展缺乏相應的法律支持。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,五、民間個人信用,民間個人信用是指城鄉(xiāng)居民個人之間獨立進行的信用活動。（一）我國民間信用的形式1、私人之間直接的貨幣借貸2、私人之間通過中介人進行的貨幣借貸3、有一定組織程序的借貸活動。如貨幣合會、民間標會、搖會等。4、以實物作抵押取得貸款的“典當”,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,（二）民間信用的特點,1、民間信用的主客體是獨立從事商品生產經營活動的個體、組織及一般家庭個人消費者。2、民間信用的時間一般較短，活動空間有限。3、民間信用的利率具有較大的彈性。4、民間信用具有較大的自發(fā)性和風險性。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,第三節(jié)信用工具,以書面形式發(fā)行和流通，借以保證債權人或投資人權利的憑證。直接信用工具和間接信用工具短期信用工具和長期信用工具地方性，全國性和世界性信用工具,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,一、票據,具有一定格式，載明金額、日期，到期由付款人對持票人或指定人無條件支付一定款項的信用憑證。票據行為：出票、背書、承兌、貼現(xiàn)、退票、追索等商業(yè)票據的貼現(xiàn)：是指票據所有者在票據到期以前，為獲取現(xiàn)款而向銀行貼付一定利息的票據轉讓。計算公式為：客戶所得現(xiàn)金=票據面額（1—年貼現(xiàn)利率x未到期天數(shù)/360天）票據種類：匯票、本票和支票,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,二、債券,債務人向債權人承諾于指定日期支付一定利息和償還本金的有價證券。（債券：是債務人向債權人出具的、在一定時期支付利息和到期歸還本金的債務憑證。）種類：政府債券、公司債券、金融債券,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,三、股票,是股份公司發(fā)給股東以證明其入股的資本額并有權取得股息的書面憑證，是資本市場上借以實現(xiàn)長期投資的工具。（股票：是股份公司發(fā)給出資者作為投資入股的證書和索取股息紅利的憑證。）特點種類：普通股和優(yōu)先股證券行市：是指在二級市場買賣有價證券的價格。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,股價指數(shù)：反映股票行市變動的價格平均數(shù)。證券收益率：證券所能帶來的收益額與本金的比率,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,信用工具的特點,償還性流動性安全性收益性,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,小結,信用是以償還為前提條件的借貸行為，是在商品貨幣經濟發(fā)展到一定階段，在貨幣的支付手段職能形成之后才出現(xiàn)的信用的古老形式是高利貸。高利貸不適應資本主義的生產發(fā)展的需要而被現(xiàn)代信用形式所取代。現(xiàn)代信用形式主要有：商業(yè)信用、銀行信用、國家信用、消費信用與國際信用。商業(yè)信用是現(xiàn)代信用的基礎，而銀行信用是現(xiàn)代信用的主要形式,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,商業(yè)信用的工具稱為商業(yè)票據。商業(yè)本票與商業(yè)匯票有三個區(qū)別。銀行信用的工具稱為銀行票據，銀行本票、支票和銀行匯票是銀行信用最常用的工具。信用對經濟發(fā)展有巨大的推動作用，能提高資金的使用效率，節(jié)約現(xiàn)金流通，加快資本集中，調節(jié)經濟結構。,2020/5/11,湖北工業(yè)大學經濟與政法學院李瓊,復習思考題,1、高利貸信用的利率為什么特別高?2、商業(yè)本票與商業(yè)匯票的區(qū)別？3、銀行信用為什么會取代商業(yè)信用，成為現(xiàn)代信用的主要形式？4、信用有什么作用？,