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公共財(cái)政的基本職能,市場(chǎng)失靈理論,在某些情況下，市場(chǎng)自發(fā)形成的各種經(jīng)濟(jì)功能作用不能保證市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行效果（即市場(chǎng)結(jié)果），達(dá)到令人滿意狀態(tài)。市場(chǎng)運(yùn)行效果不佳，如果屬于短期性質(zhì)，對(duì)國(guó)民生活可能并不產(chǎn)生明顯的不良影響；如果屬于長(zhǎng)期性質(zhì)，則會(huì)給社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)阻礙作用，嚴(yán)重時(shí)甚至?xí)?dǎo)致阻礙市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本身的正常運(yùn)行。這就是所謂的“市場(chǎng)失靈”（MarketFailure），即市場(chǎng)機(jī)制失靈。,MarketFailure-市場(chǎng)失靈,經(jīng)濟(jì)社會(huì)用于公共消費(fèi)的物品嚴(yán)重短缺，導(dǎo)致個(gè)人、廠商的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)難以進(jìn)行或者按照合理價(jià)格進(jìn)行；社會(huì)收入、財(cái)產(chǎn)分配格局有違公平標(biāo)準(zhǔn)，持續(xù)惡化，導(dǎo)致嚴(yán)重的社會(huì)不平等；市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)自身固有的不穩(wěn)定性，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)社會(huì)供求發(fā)生周期性不平衡（商業(yè)周期產(chǎn)生），并且要通過(guò)社會(huì)生產(chǎn)力的嚴(yán)重破壞才能周期性地恢復(fù)平衡。,——————典型的市場(chǎng)失靈表現(xiàn)為——————,Siximportantconditionsleadtomarketfailures,FailureofcompetitionPublicgoodsExternalitiesIncompletemarketsInformationfailuresUnemployment,inflation,anddisequilibrium,補(bǔ)償市場(chǎng)失靈的公共財(cái)政,馬斯格雷夫在其著名的《公共財(cái)政》一書中，認(rèn)為在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下公共財(cái)政活動(dòng)有助于補(bǔ)償市場(chǎng)失靈，相應(yīng)地將公共財(cái)政的基本職能歸結(jié)為以下三種：,第一節(jié)公共財(cái)政的資源再配置職能,一、私人產(chǎn)品與自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)二、公共產(chǎn)品、市場(chǎng)失靈與政府提供三、判定政府恰當(dāng)履行其資源配置職能的標(biāo)準(zhǔn),一、私人產(chǎn)品與自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì),指打算消費(fèi)某種私人產(chǎn)品的個(gè)人必須按照現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行支付以取得對(duì)該產(chǎn)品的所有權(quán)（消費(fèi)權(quán)）。,指獲得某種私人產(chǎn)品消費(fèi)權(quán)的個(gè)人，便擁有了對(duì)該產(chǎn)品的唯一處置權(quán)（享受權(quán)），而其他人則不能再消費(fèi)這一產(chǎn)品。,與個(gè)人日常生活中衣食住行直接相關(guān)的產(chǎn)品被稱為私人產(chǎn)品（PrivateGoods），其在消費(fèi)上具有兩個(gè)最重要特征：,“競(jìng)爭(zhēng)性消費(fèi)”RivalConsumption,“排他性消費(fèi)”ExclusiveConsumption,市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)如何有效滿足私人消費(fèi)需求及促進(jìn)社會(huì)福利提高（一）,第一，自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度下，個(gè)人決策自發(fā)地遵循“成本最小化、利益最大化”原則。第二，產(chǎn)權(quán)明晰化保障了個(gè)人對(duì)其財(cái)產(chǎn)擁有唯一的占有權(quán)、使用權(quán)、處置權(quán)。財(cái)產(chǎn)所有者不僅能夠精明地管理、經(jīng)營(yíng)個(gè)人財(cái)產(chǎn)，而且能夠在別人的行為、活動(dòng)影響到個(gè)人利益時(shí)及時(shí)做出必要反應(yīng)，有效地維護(hù)了社會(huì)財(cái)產(chǎn)（無(wú)數(shù)個(gè)人財(cái)產(chǎn)之總和）的完整性與增值性。,市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)如何有效滿足私人消費(fèi)需求及促進(jìn)社會(huì)福利提高（二）,第三，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)通行的自由競(jìng)爭(zhēng)原則，刺激個(gè)人為實(shí)現(xiàn)與自己“不相干的目標(biāo)”做出貢獻(xiàn)，即自愿地盡其力為他人的需要做出貢獻(xiàn)。第四，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)“按貢獻(xiàn)計(jì)報(bào)酬”的原則有效地保護(hù)個(gè)人的勞動(dòng)積極性和主動(dòng)的創(chuàng)新精神，推動(dòng)社會(huì)生產(chǎn)力的不斷發(fā)展。第五，由于自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度使人們自發(fā)、自愿、廣泛地進(jìn)行互利的產(chǎn)品（勞務(wù)）交易，于是政府的職責(zé)僅是制定“游戲規(guī)則”而已。,back,二、公共產(chǎn)品、市場(chǎng)失靈與政府提供,在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，人們不但需要眾多的能夠滿足衣食住行要求的私人產(chǎn)品，而且還需要能夠滿足諸如集體安全、社會(huì)公正、保持合理經(jīng)濟(jì)秩序等要求的公共產(chǎn)品。人們對(duì)公共產(chǎn)品的需求是一種客觀存在，只是對(duì)公共產(chǎn)品的需求范圍和需求程度隨社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而有所變化。,公共產(chǎn)品的分類（一）,最基本、最典型的公共產(chǎn)品（勞務(wù)），如國(guó)防、公安、外交、司法，以及維持政治經(jīng)濟(jì)生活秩序不可缺少的各種公共行政管理。用于保障社會(huì)生活、社會(huì)再生產(chǎn)正常進(jìn)行，兼有調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)社會(huì)總供求關(guān)系的公共產(chǎn)品（勞務(wù)），如基礎(chǔ)設(shè)施、公共工程，以及部分投資風(fēng)險(xiǎn)巨大的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)發(fā)展。,公共產(chǎn)品的分類（二）,有助于改善人口素質(zhì)，提高國(guó)內(nèi)人力資本存量，以及增加社會(huì)福利的公共產(chǎn)品（勞務(wù)），如教育、基礎(chǔ)科學(xué)研究、衛(wèi)生保健事業(yè)、社會(huì)保障等。適合于政府實(shí)行壟斷經(jīng)營(yíng)、管理的經(jīng)濟(jì)部門，如電力、電訊、供水行業(yè)等，以及只有政府參與才能有效完成的涉及公共福利改善的事業(yè)，如社區(qū)發(fā)展、環(huán)境改造、生態(tài)保護(hù)等。,公共產(chǎn)品的基本特征,“免費(fèi)搭車者”行為（FreeRider）,Thereluctanceofindividualstocontributevoluntarilytothesupportofpublicgoodsandtheirenjoyingthebenefitsofthepublicgoodspaidforbyothersisreferredtoasfreeriderproblem.“免費(fèi)搭車”問(wèn)題導(dǎo)致公共產(chǎn)品的供給處于短缺狀態(tài)，且無(wú)法依靠市場(chǎng)體系自行予以矯正。,公共財(cái)政的資源再配置的實(shí)現(xiàn),公共產(chǎn)品（勞務(wù)）,政府部門,私人部門,財(cái)政收入（稅收）,財(cái)政支出,,財(cái)政收入（稅收）,私人經(jīng)濟(jì)資源,財(cái)政收入（稅收）,公共財(cái)政的資源再配置的實(shí)現(xiàn)（二）,通過(guò)公共財(cái)政提供公共產(chǎn)品并不等于政府要親自生產(chǎn)這些產(chǎn)品（勞務(wù)）。實(shí)際上，大多數(shù)情況下，政府通過(guò)預(yù)算，以對(duì)私人或者私人廠商進(jìn)行產(chǎn)品、勞務(wù)采購(gòu)的方式，完成向經(jīng)濟(jì)社會(huì)提供必要的公共產(chǎn)品（勞務(wù)）任務(wù)。即：,back,三、判定政府恰當(dāng)履行資源配置職能的標(biāo)準(zhǔn),合理性標(biāo)準(zhǔn)——只要公共產(chǎn)品增加給社會(huì)成員帶來(lái)的邊際正效用大于相應(yīng)減少的私人產(chǎn)品給社會(huì)成員帶來(lái)的邊際負(fù)效用，政府就應(yīng)該增加公共產(chǎn)品的供給。有效性標(biāo)準(zhǔn)——對(duì)公共產(chǎn)品的提供必須停止在其邊際凈效用為零的規(guī)模上，此時(shí)經(jīng)濟(jì)社會(huì)能夠從公共產(chǎn)品的消費(fèi)中獲得最大的福利總量。,back,第二節(jié)公共財(cái)政的收入再分配職能,一、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的收入決定與收入分配二、關(guān)于社會(huì)收入不平等程度的測(cè)定三、社會(huì)福利函數(shù)與政府收入再分配政策四、公共財(cái)政履行收入再分配職能的主要方式,一、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的收入決定與收入分配,在機(jī)會(huì)均等條件下，個(gè)人生產(chǎn)性資源的動(dòng)態(tài)變化，通常決定于偶然性、個(gè)人選擇與社會(huì)選擇這三個(gè)重要因素。自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)在追求效率的同時(shí)，也滋生著財(cái)富分配的不平等的問(wèn)題。該問(wèn)題就其現(xiàn)象及成因來(lái)看，純屬“經(jīng)濟(jì)問(wèn)題”，但就其后果嚴(yán)重性而言，則實(shí)屬不能忽視的社會(huì)問(wèn)題。,社會(huì)收入與財(cái)產(chǎn)分配不合理的后果,低收入者無(wú)法通過(guò)提高對(duì)自身的教育投入（個(gè)人的努力）來(lái)提高勞動(dòng)素質(zhì)，改善就業(yè)機(jī)會(huì)，該社會(huì)也就不可能有效地提高其整體的勞動(dòng)生產(chǎn)率和國(guó)際經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力。盡管是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本身導(dǎo)致的社會(huì)收入與財(cái)產(chǎn)分配不合理，但這種狀況持續(xù)發(fā)展下去就會(huì)激化社會(huì)矛盾，同時(shí)破壞經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。,back,二、社會(huì)收入不平等程度的測(cè)定,洛倫茨曲線(LorenzCurve)基尼系數(shù)(GiniCoefficient)=A/(A+B),back,三、社會(huì)福利函數(shù)與政府收入再分配政策,政府公共政策的具體取向，往往取決于政府決策時(shí)觀念上接受的特定的“社會(huì)福利函數(shù)”（SWF）。就收入分配問(wèn)題而言，至少有兩種“社會(huì)福利函數(shù)”影響了政府相關(guān)政策的選擇。,“加式福利函數(shù)”,國(guó)家的福利就是每個(gè)公民的滿意程度之和，即該函數(shù)對(duì)社會(huì)收入平等化問(wèn)題沒(méi)有嚴(yán)格要求。隨國(guó)民收入增長(zhǎng)，即使某些社會(huì)成員的實(shí)際收入下降，社會(huì)總福利也可以提高。政府優(yōu)先考慮收入的增長(zhǎng)問(wèn)題，而收入分配的平等化問(wèn)題就會(huì)相當(dāng)程度上被忽視。,,,“乘式福利函數(shù)”,貝爾努力-納什社會(huì)福利函數(shù)采取的是聯(lián)乘法，亦稱“乘式社會(huì)福利函數(shù)”，表達(dá)式為：社會(huì)成員間收入分配狀況越是趨于平等化，社會(huì)福利總量就越大。社會(huì)收入分配不允許在個(gè)人效用方面出現(xiàn)負(fù)數(shù)或零。政府優(yōu)先考慮如何解決社會(huì)收入分配平等化問(wèn)題。,back,四、公共財(cái)政履行收入再分配職能的主要方式,累進(jìn)制所得稅與政府轉(zhuǎn)移支付相結(jié)合對(duì)特定收入來(lái)源的納稅人予以納稅優(yōu)惠，或者對(duì)不同類型的企業(yè)實(shí)行差異稅收政策各種財(cái)政支出（如農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格支持、增加社會(huì)福利開支等）,back,第三節(jié)公共財(cái)政的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定職能,一、商業(yè)周期與政府干預(yù)二、政府調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)社會(huì)總需求的原理與手段三、經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定過(guò)程中的目標(biāo)協(xié)調(diào)問(wèn)題,一、商業(yè)周期與政府干預(yù),“補(bǔ)救商業(yè)循環(huán)之良方，不在取消繁榮，使我們永遠(yuǎn)處于半衰退狀態(tài)；而在取消衰退，使我們永遠(yuǎn)處于準(zhǔn)繁榮情況?！薄狫.M.凱恩斯,back,二、政府調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)社會(huì)總需求的原理與手段,純市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，經(jīng)濟(jì)社會(huì)的總需求AD=C+I經(jīng)濟(jì)社會(huì)私人消費(fèi)的行為函數(shù)代入，得到總供給（以國(guó)民收入表示）等于總需求狀態(tài)，即整理后得到Y(jié)=(α+I)/(1-c)-----------(1),,,,二、政府調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)社會(huì)總需求的原理與手段,政府介入情況下，居民的可支配收入AD變?yōu)閅＋TR（轉(zhuǎn)移支付）－TA（稅收），于是，新的消費(fèi)行為函數(shù)就改變?yōu)檫@里，TA＝tY，代表政府得到的稅收收入；t為稅率；假定政府支出（G）與轉(zhuǎn)移支付（TR）等于政府的稅收收入(TA)，那么，包括政府支出在內(nèi)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)的總需求就可以表示為均衡條件下，總供給等于總需求，即AD＝Y(jié)。那么，政府參與下的均衡為Y=A/[1-c(1－t)]----------(2),,,二、政府調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)社會(huì)總需求的原理與手段,純市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，乘數(shù)=1/(1-c)政府介入的條件下，乘數(shù)=1/[1-c(1－t)]后者<前者結(jié)論：稅收削弱了乘數(shù)的作用,二、政府調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)社會(huì)總需求的原理與手段,比較方程Y=(α+I)/(1-c)-----------(1)和方程Y=A/[1-c(1－t)]----------(2)可以發(fā)現(xiàn)，在其他條件不變情況下，政府只要調(diào)整它的政府支出（G）、轉(zhuǎn)移支付（TR）和稅率（t），通過(guò)乘數(shù)作用就會(huì)直接影響經(jīng)濟(jì)社會(huì)的總需求，進(jìn)而改變國(guó)民收入（Y）。,二、政府調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)社會(huì)總需求的原理與手段,政府根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)變化趨勢(shì)，逆向變化其現(xiàn)行的開支政策和稅收政策，就能夠改變國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行方向，減輕商業(yè)周期的波動(dòng)。具體為：經(jīng)濟(jì)衰退政府增加公共采購(gòu)、加大轉(zhuǎn)移支付，或降低稅率刺激總需求，抑制經(jīng)濟(jì)衰退；經(jīng)濟(jì)過(guò)熱政府削減公共采購(gòu)、轉(zhuǎn)移支付，或提高稅率減少總需求，抑制總需過(guò)快增長(zhǎng)，防止通貨膨脹。,back,三、經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定過(guò)程中的目標(biāo)協(xié)調(diào)問(wèn)題,在開放的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，公共財(cái)政履行其經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定職能所要達(dá)到的宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)主要有四個(gè)：——物價(jià)穩(wěn)定——充分就業(yè)——經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)——國(guó)際收支平衡,物價(jià)穩(wěn)定VS充分就業(yè),菲律普斯曲線說(shuō)明，失業(yè)率下降到一定程度后，會(huì)導(dǎo)致物價(jià)（工資變化的函數(shù)）上漲，即發(fā)生通貨膨脹。另外，長(zhǎng)期的菲律普斯曲線比短期的菲律普斯曲線更陡直，甚至?xí)兂梢粭l垂直線，即經(jīng)濟(jì)社會(huì)進(jìn)入“自然失業(yè)”狀態(tài)。,充分就業(yè)VS經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng),任何情況下，勞動(dòng)就業(yè)增加肯定會(huì)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，但是，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)對(duì)勞動(dòng)就業(yè)的促進(jìn)或抑制卻沒(méi)有必然影響。只有嚴(yán)格意義上的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)才能持續(xù)提高勞動(dòng)就業(yè)，同時(shí)不會(huì)造成產(chǎn)品價(jià)格的上漲。嚴(yán)格意義上的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)：由增加勞動(dòng)就業(yè)帶動(dòng)的總需求擴(kuò)大，或是使經(jīng)濟(jì)社會(huì)現(xiàn)有的生產(chǎn)能力得到更為充分利用的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)；促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)增加資本投資，提高現(xiàn)有生產(chǎn)能力的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。,國(guó)際收支平衡VS充分就業(yè)&經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng),國(guó)際收支平衡VS充分就業(yè):固定匯率下，如果本國(guó)通脹率高于外國(guó)通脹率，本國(guó)產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力便大為削弱，出口變得愈加困難，進(jìn)而增加國(guó)內(nèi)的就業(yè)壓力。浮動(dòng)匯率下，通過(guò)本幣貶值方法可能迫使貿(mào)易伙伴國(guó)相繼進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)性貶值，引發(fā)貿(mào)易戰(zhàn)，同時(shí)誘發(fā)外匯投機(jī)活動(dòng)。,國(guó)際收支平衡VS充分就業(yè)&經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng),國(guó)際收支平衡VS經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)：降低利率刺激國(guó)內(nèi)投資的效果，可能為低利率誘發(fā)的資本外流所抵消，一方面增加了國(guó)際收支逆差，另一方面造成經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)乏力；提高利率雖然有助于吸引外部資本流入，加強(qiáng)國(guó)際收支，但是高利率可能會(huì)在相當(dāng)程度上抑制國(guó)內(nèi)投資并延緩經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)過(guò)程。,back,第四節(jié)財(cái)政職能的協(xié)調(diào)與矛盾,公共財(cái)政發(fā)揮的資源再配置、收入再分配和經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定三種職能，一般情況下是協(xié)調(diào)的，并且統(tǒng)一于資源再配置職能。,財(cái)政三種職能之間的矛盾,第一，經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定職能與資源再配置職能、收入再分配職能之間的矛盾。公共產(chǎn)品供給過(guò)多，降低了它的邊際效用，造成部分社會(huì)資源的浪費(fèi)；公共產(chǎn)品供給不足，給人們經(jīng)濟(jì)活動(dòng)造成諸多不便，嚴(yán)重時(shí)不僅導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度下降，并且增加勞動(dòng)就業(yè)的壓力。經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)緩慢和就業(yè)不足，也使社會(huì)收入不平等問(wèn)題變得更加難以解決。,財(cái)政三種職能之間的矛盾,第二，收入再分配職能與經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定職能之間的矛盾。政府主動(dòng)提高公共福利水平，雖然有助于實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平目標(biāo)，但是過(guò)高的福利開支必然導(dǎo)致稅收的增加，造成私人儲(chǔ)蓄減少，投資不能按照正常速度增長(zhǎng)，進(jìn)而導(dǎo)致社會(huì)總需求的增長(zhǎng)停滯，甚至下降。,矛盾的解決,公共財(cái)政職能之間的矛盾，原則上是可以通過(guò)具體的財(cái)政政策予以協(xié)調(diào)的。當(dāng)然，有效協(xié)調(diào)財(cái)政職能并不是一件輕而易舉的事情，這既取決于政府官員的良好動(dòng)機(jī)與專業(yè)能力，也有賴于公眾對(duì)政府的信任和對(duì)政府政策的理解程度。,