《南方電網(wǎng)公司電網(wǎng)工程結(jié)算審核及總結(jié)算編制指導(dǎo)書.doc》由會員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《南方電網(wǎng)公司電網(wǎng)工程結(jié)算審核及總結(jié)算編制指導(dǎo)書.doc（48頁珍藏版）》請在裝配圖網(wǎng)上搜索。

電網(wǎng)工程結(jié)算審核及總結(jié)算編制指導(dǎo)書 （試行） 中國南方電網(wǎng)有限責(zé)任公司 二〇一二年八月 9 前　　言 為了深入貫徹中國南方電網(wǎng)有限責(zé)任公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略，落實電網(wǎng)發(fā)展向智能、高效、可靠、綠色方向轉(zhuǎn)變，企業(yè)管理向精細(xì)化方向轉(zhuǎn)變的戰(zhàn)略部署，推進(jìn)基建一體化建設(shè)，提升公司對基本建設(shè)項目的管控力度，規(guī)范電網(wǎng)工程結(jié)算審核及總結(jié)算編制工作，提高工程結(jié)算質(zhì)量，公司基建部組織編制了《南方電網(wǎng)公司電網(wǎng)工程結(jié)算審核及總結(jié)算編制指導(dǎo)書》（以下簡稱指導(dǎo)書）。 指導(dǎo)書包括結(jié)算審核指導(dǎo)書、總結(jié)算編制指導(dǎo)書兩部分。文件分別將電網(wǎng)工程結(jié)算審核及總結(jié)算編制所需要的資料，審核要點、審核意見、審核報告內(nèi)容、總結(jié)算報告內(nèi)容基本羅列出來，以便于相關(guān)人員統(tǒng)一執(zhí)行。文件主要以表單形式呈現(xiàn)，便于操作，編制過程中廣泛聽取了各方意見，通過審查最終確定。 該指導(dǎo)書適用于納入公司基建投資計劃的35千伏及以上電網(wǎng)基建工程，其他基建工程參照執(zhí)行。 目 錄 前言 1結(jié)算審核指導(dǎo)書 1 1.1說 明 2 1.2建安工程費結(jié)算審核 3 1.2.1建安工程費送審結(jié)算資料清單 4 1.2.2建安工程費結(jié)算審核要點 5 1.2.3建安工程費結(jié)算審核會商表 7 1.2.4結(jié)算審核報告 10 1.3設(shè)備材料費結(jié)算審核 17 1.3.1設(shè)備材料費結(jié)算審核資料清單 18 1.3.2設(shè)備材料費結(jié)算審核要點 19 1.4其他費用結(jié)算審核 20 2總結(jié)算編制指導(dǎo)書 22 2.1說 明 23 2.2總結(jié)算編制資料清單 24 2.3結(jié)算書 25 2.4總結(jié)算報告 34 1、結(jié)算審核指導(dǎo)書 中國南方電網(wǎng)有限責(zé)任公司 說 明 一、電網(wǎng)工程結(jié)算審核包括三部分：建安工程費、設(shè)備材料費、其他費用結(jié)算審核。 二、建設(shè)單位的合同主辦部門為合同結(jié)算部門，負(fù)責(zé)組織合同的結(jié)算審核工作。單項工程竣工投產(chǎn)后，由合同結(jié)算部門督促相關(guān)部門和承包單位依照“送審結(jié)算資料清單”準(zhǔn)備結(jié)算資料，并對結(jié)算資料進(jìn)行整理。 三、建設(shè)單位可以依據(jù)結(jié)算資料自行審核工程結(jié)算，也可以委托中介單位進(jìn)行審核。 四、建設(shè)單位若委托中介單位進(jìn)行審核時： 1、委托方應(yīng)盡可能提供結(jié)算資料的“紙質(zhì)簽章原件”送審，若不能提供原件時，可以蓋有公章的復(fù)印件代替。 2、中介單位審核結(jié)算時，應(yīng)參照“結(jié)算審核要點”進(jìn)行審核。 3、建安工程費結(jié)算審核時，由中介單位填寫“結(jié)算審核會商表”（表內(nèi)項目可根據(jù)實際情況調(diào)整)，以記錄結(jié)算審核的主要內(nèi)容及其過程，填寫完成后發(fā)至委托方，由委托方按照審核意見完善結(jié)算資料并及時反饋；中介單位針對反饋的結(jié)算資料，填寫“審核意見執(zhí)行情況”欄。 4、結(jié)算經(jīng)協(xié)商一致后，中介單位參照結(jié)算審核報告模板出具結(jié)算審核報告。 五、建設(shè)單位自行審核工程結(jié)算時，參照中介單位的上述審核步驟。 六、結(jié)算審核報告模板主要針對建安工程費合同而設(shè)計，其他合同（如物資合同、勘察設(shè)計、監(jiān)理、咨詢等合同）結(jié)算應(yīng)參照該模板出具結(jié)算審核報告或結(jié)算書；無合同項目應(yīng)嚴(yán)格按照《電網(wǎng)工程費用與財務(wù)科目對接指導(dǎo)書》規(guī)定使用各項費用。 建安工程費結(jié)算審核 建安工程費送審結(jié)算資料清單 工程名稱： 序號 資料名稱 借閱資料情況 歸還資料情況 備注 （復(fù)印件或原件） 數(shù)量 提供日期 數(shù)量 歸還日期 套 本 張 套 本 張 招標(biāo)階段 1 施工招標(biāo)文件（含□招標(biāo)答疑□工程量清單） 2 施工招標(biāo)圖紙 □初步設(shè)計 □施工圖 3 中標(biāo)單位□投標(biāo)報價書□投標(biāo)承諾 4 中標(biāo)通知書 5 施工合同 　 施工、竣工階段 6 施工圖 7 施工圖會審紀(jì)要 8 其他相關(guān)的會議紀(jì)要 9 經(jīng)批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計 10 小型變更批文 11 一般變更批文 12 重大變更批文 13 設(shè)計變更通知單(附預(yù)算書） 14 工程聯(lián)系單 15 現(xiàn)場簽證單 16 隱蔽工程驗收記錄 17 補充合同（協(xié)議） 18 其他相關(guān)的委托書或協(xié)議 19 □開工 □竣工報告 20 □停工 □復(fù)工報告（如有） 21 竣工圖（如有） 22 送審結(jié)算書□紙質(zhì) □電子版 中介單位需要紙質(zhì)簽章原件存檔。 …… 　 其他 23 涉及結(jié)算費用的地方定額、取費標(biāo)準(zhǔn)及價格信息、調(diào)價規(guī)定 24 初步設(shè)計概算 …… 提供方： 返還方：  建安工程費結(jié)算審核要點 序號 審核要點 審核標(biāo)準(zhǔn) 　 資料規(guī)范性評審 　 1 送審結(jié)算書 須蓋有施工單位的公章，編制人、審核人、批準(zhǔn)人簽章完備。 2 開、竣工報告 須建設(shè)、設(shè)計、監(jiān)理、施工單位簽章完備。竣工報告所示“實際完成工程量”應(yīng)與竣工圖一致。 3 停、復(fù)工報告 如有，須參建各方的簽章完備。 4 施工招標(biāo)圖紙（含初步設(shè)計或施工圖） 與《施工招標(biāo)文件》相一致的全套圖紙；須蓋有設(shè)計單位章，標(biāo)注日期。 5 竣工圖（如有） 全套圖紙；須蓋有設(shè)計單位章、“竣工圖”章，標(biāo)注日期。 6 竣工圖是否反映（設(shè)計）變更情況？ 竣工圖須反映變更的最終情況。 7 設(shè)計變更是否執(zhí)行相應(yīng)的審批程序？ 執(zhí)行南網(wǎng)設(shè)計及造價管理辦法規(guī)定（重大、一般、小型）； 8 設(shè)計變更通知單是否有完工確認(rèn)？ 執(zhí)行南網(wǎng)設(shè)計及造價管理辦法規(guī)定；須有建設(shè)、設(shè)計、監(jiān)理單位簽章確認(rèn)已完工。 9 設(shè)計變更通知單的序號是否連續(xù)？ 序號應(yīng)連續(xù)，無斷號。 10 工程聯(lián)系單、現(xiàn)場簽證單、隱蔽工程驗收記錄是否合規(guī)？ 須有建設(shè)、監(jiān)理單位簽章確認(rèn)。序號應(yīng)連續(xù)，無斷號。 11 施工合同價與中標(biāo)價是否一致? 必須執(zhí)行中標(biāo)價。 12 施工合同條款與招標(biāo)文件的實質(zhì)性內(nèi)容是否一致? 應(yīng)一致。包括承包范圍，甲供材范圍、施工工藝、結(jié)算條款、獎懲條款等。 13 補充合同(協(xié)議)條款與原合同實質(zhì)性內(nèi)容是否一致? 可以補充，但不沖突。 14 送審結(jié)算范圍 僅針對本合同承包范圍進(jìn)行結(jié)算，若超出范圍應(yīng)另行簽訂協(xié)議（合同）。 15 另行委托項目的手續(xù)是否規(guī)范完善？ 須具備蓋有建設(shè)單位公章的委托文件或承、發(fā)包雙方簽定的書面協(xié)議，并約定具體的結(jié)算方式（包括定額，價格，計費程序等）。 　 工程量評審 　 16 另行委托的項目是否已在施工合同范圍內(nèi)？ 不可重復(fù)委托 17 投標(biāo)報價是否已含送審的變更費用？ 若施工招標(biāo)范圍已含，則不予調(diào)整。 18 變更是否包括《施工招標(biāo)答疑紀(jì)要》提及事項？ 投標(biāo)報價已包含《施工招標(biāo)答疑紀(jì)要》提及事項，不予調(diào)整。 19 合同價是否包含施工圖會審變更工程量？ 參會各方簽章；核查其時點，審查投標(biāo)報價是否已含該變更。 20 變更金額是否正確？ 核查其依據(jù)性資料的合法性、工程量正確性。 21 報廢工程量是否有效確認(rèn)？ 簽證須有建設(shè)、監(jiān)理、（設(shè)計）單位簽章確認(rèn)。 22 結(jié)算條款執(zhí)行的順序是否正確？ 必須依據(jù)合同組成文件（協(xié)議書，招標(biāo)文件、專用條件等）的先后順序執(zhí)行。 23 變更估價的計費程序是否正確？ 按合同約定計取費用，不多計，錯計，漏計。 24 一項工程或變更的界定是否正確？ 按合同的界定調(diào)整變更。若合同無明確規(guī)定，變更的“一項工程”的界定應(yīng)依次按招標(biāo)文件、《電力工業(yè)基本建設(shè)預(yù)算管理制度及規(guī)定》中的列項劃分； 25 變更可調(diào)整金額的起點，步距是否正確？ 按本合同約定的起點，步距調(diào)整變更。 26 定額套用是否正確？ 按施工合同約定或投標(biāo)報價水平 27 計費程序的基數(shù)、費率、稅率是否正確？ 28 人、材、機價格、綜合單價、價差是否正確？ 29 送審結(jié)算書的甲供材范圍是否正確？ 30 送電線路工程：地形比例、土質(zhì)比例、運距（汽車、人力）是否正確？ 31 是否正確執(zhí)行投標(biāo)報價或合同約定的下浮系數(shù)？ 按投標(biāo)報價或合同約定下浮 32 結(jié)算審核費用是否在施工費用中抵扣？ 按施工合同約定執(zhí)行 　 其他評審 　 33 是否執(zhí)行竣工獎罰（工期、質(zhì)量、安全）條款？ 依據(jù)合同約定、建設(shè)單位提供資料及意見（包括停、復(fù)工報告、協(xié)議、現(xiàn)場簽證等）執(zhí)行。 建安工程費結(jié)算審核會商表 工程名稱： 序號 審核要點 建設(shè)單位/中介單位 審核意見執(zhí)行情況 備注 存在情況打√ 具體事項說明 　 資料 　 　 　 　 1 送審結(jié)算書 □無施工單位公章 □無編制人、審核人、批準(zhǔn)人簽章 　 　 　 2 開、竣工報告 □無建設(shè)、設(shè)計、監(jiān)理、施工單位簽章 □竣工報告所示“實際完成工程量”與竣工圖不一致 　 　 　 3 停、復(fù)工報告 □無參建各方的簽章 　 　 　 4 □初步設(shè)計 □施工圖 □與《施工招標(biāo)文件》不一致 □不齊全 □無設(shè)計單位章 □無標(biāo)注日期 　 　 　 5 竣工圖（如有） □不齊全 □無設(shè)計單位章 □無“竣工圖”章 □無標(biāo)注日期 □未反映變更的最終情況 6 設(shè)計變更審批程序 □未執(zhí)行南網(wǎng)設(shè)計及造價管理辦法（重大、一般、小型）； 　 　 　 工程名稱： 序號 審核要點 建設(shè)單位/中介單位 審核意見執(zhí)行情況 備注 存在情況打√ 具體事項 說明 7 設(shè)計變更通知單 □未經(jīng)建設(shè)、設(shè)計、監(jiān)理單位簽章確認(rèn)已完工。□序號不連續(xù)，斷號。 　 　 　 8 工程聯(lián)系單、現(xiàn)場簽證單、隱蔽工程驗收記錄 □無建設(shè)、監(jiān)理單位簽章 □未經(jīng)建設(shè)、監(jiān)理單位確認(rèn)具體工程量 □序號不連續(xù)，斷號 　 　 　 9 施工合同條款 □與招標(biāo)文件實質(zhì)性條款不一致 □承包范圍 □甲供材范圍 □施工工藝 □結(jié)算條款 □獎懲條款 　 　 10 補充合同(協(xié)議)條款 □與原合同實質(zhì)性內(nèi)容不一致 　 　 　 11 送審結(jié)算范圍 □超出范圍未另行簽訂協(xié)議（合同） 　 　 　 12 另行委托項目 □無蓋有建設(shè)單位公章的委托文件或承、發(fā)包雙方簽定的書面協(xié)議 □未約定具體的結(jié)算方式（包括定額，價格，計費程序等）。 　 　 　 　 工程量 　 　 　 　 13 另行委托的項目 □已在施工合同范圍內(nèi)，重復(fù)委托； □ 沒重復(fù)但存在未經(jīng)批準(zhǔn)。 　 　 　 14 送審的變更費用 投標(biāo)報價已含，不予調(diào)整 □施工招標(biāo)范圍已含 □《施工招標(biāo)答疑紀(jì)要》已含 □施工圖會審已含□依據(jù)性資料不足 □工程量不正確 　 　 　 15 報廢工程量 □未經(jīng)建設(shè)、監(jiān)理、（設(shè)計）單位簽證確認(rèn) 　 　 　 16 結(jié)算條款 □未依據(jù)合同組成文件的先后順序執(zhí)行。 　 　 　 17 變更估價的計費程序 □未按合同約定計取費用 　 　 　 工程名稱： 序號 審核要點 建設(shè)單位/中介單位 審核意見執(zhí)行情況 備注 存在情況打√ 具體事項說明 18 一項工程或變更的界定 □未按合同的界定調(diào)整變更。 　 　 　 19 變更可調(diào)整金額的起點，步距 □未按本合同約定的起點，步距調(diào)整變更。 　 　 　 20 定額套用是否正確？ □未按合同約定計取 □未按定額標(biāo)準(zhǔn)計取 　 　 　 21 計費程序的基數(shù)、費率、稅率是否正確？ □未按合同約定 　 　 　 22 人、材、機價格、綜合單價、價差是否正確？ □未按合同約定 　 　 　 23 送審結(jié)算書的甲供材范圍是否正確？ □未按合同約定 　 　 　 24 送電線路工程：地形比例、土質(zhì)比例、運距（汽車、人力）是否正確？ □未按合同約定 　 　 　 25 是否正確執(zhí)行投標(biāo)報價或合同約定的下浮系數(shù)？ □未按投標(biāo)報價或合同約定下浮 　 　 　 26 結(jié)算審核費用是否在施工費用中抵扣？ □未按施工合同約定執(zhí)行 　 　 　 …… 其他 　 　 　 　 27 是否執(zhí)行竣工獎罰（工期、質(zhì)量、安全）條款？ □未依據(jù)合同約定、建設(shè)單位提供資料及意見（包括停、復(fù)工報告、協(xié)議、現(xiàn)場簽證等）執(zhí)行。 　 　 　 …… 公司LOGO圖案 （委托中介審核時填寫） 國 家 級 證書號： 合同 (竣工)結(jié)算審核報告 （合同編號： ） 審核單位名稱 （蓋建設(shè)單位公章或造價咨詢企業(yè)執(zhí)業(yè)章） 年 月 （所在城市名稱） 10 合同編號： 報告名稱： 合同(竣工)結(jié)算審核報告 審 批： 【審批人簽名，蓋執(zhí)業(yè)（從業(yè)）印章】 審 核： 【審核人簽名，蓋執(zhí)業(yè)（從業(yè)）印章】 校 核： 【校核人簽名，蓋執(zhí)業(yè)（從業(yè)）印章】 編 制： 【編制人簽名，蓋執(zhí)業(yè)（從業(yè)）印章】 審核單位名稱 （蓋公章） 年 月 （所在城市名稱） 11 合同(竣工)結(jié)算審核報告 [20 ] 號 （審核報告編號） （單位名稱）對 千伏 工程 合同竣工結(jié)算進(jìn)行了審核……，現(xiàn)將審核結(jié)果報告如下。 一、工程概況 （一）工程建設(shè)規(guī)模： 如變電站工程：最終建設(shè)規(guī)模為2750MVA主變壓器。本期建設(shè)1750MVA主變壓器，500千伏出線4回，220千伏出線7回，110千伏出線4回，10千伏饋線10回，35千伏單母線接線，設(shè)總回路斷路器，電容器組1350MVar，電抗器組1360MVar，無功補償電容器組510020kVar。（多標(biāo)段工程分別按各合同范圍填寫，下同） 如線路工程： 千伏 送電線路工程（ 標(biāo)段）新建線路全長 km，其中雙回路 km，三回路 km，單回路 km；導(dǎo)線為 ，地線采用 和OPGW光纜。新建鐵塔 基。擴建 變電站 出線間隔。對側(cè)500千伏線路保護(hù)、220千伏線路保護(hù)搬遷或更換。 （二）承包范圍 （按合同承包范圍填寫） （三）工程建設(shè)單位為 ，承包單位為 、 （填其他參建單位名稱，如設(shè)計、監(jiān)理單位等）。本工程于 年 月 日開工， 年 月 日竣工（投產(chǎn)）。 二、審核范圍 依據(jù)本期建設(shè)規(guī)模及合同承包范圍對送審的竣工結(jié)算進(jìn)行審核。 三、審核依據(jù) （一）審核行為準(zhǔn)則 1、《關(guān)于下發(fā)<工程造價咨詢單位執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則>、<造價工程師執(zhí)業(yè)道德行為準(zhǔn)則>的通知》(中價協(xié)[2002]第015號)； 2、《工程造價咨詢業(yè)務(wù)操作指導(dǎo)規(guī)程》(中價協(xié)[2002]第016號)； （二）主要技術(shù)和商務(wù)資料 竣工結(jié)算資料（詳見后附送審資料清單）等。 （三）計價依據(jù) 1、定額： （如：《電力建設(shè)工程預(yù)算定額—第一冊 建筑工程（20 年版）》、《電力建設(shè)工程預(yù)算定額—第三冊 電氣設(shè)備安裝工程》、《電力建設(shè)工程預(yù)算定額—第六冊 調(diào)試（20 年版）》。） 2、取費標(biāo)準(zhǔn)： （如：《粵電定[2002]21號》文、《 工程施工合同》專用條件第52. 款。） 3、人工、材料、機械價格： （如：《粵電定[2004]14號》文、 市 年 第 季度（月）材料信息價或投標(biāo)報價價格。） 四、審核情況說明 （一）工程量的核實情況。 （二）定額套用的校對情況。 （三）設(shè)備材料價格的核實情況。 （四）其它費用的核實情況。 （五）計價程序的核實情況。 具體審核結(jié)果見附件（1-4）。 五、審核結(jié)論 千伏 工程送審竣工結(jié)算總金額為 萬元，核增額為 萬元，核減額為 萬元，最終審定金額為 萬元（大寫： 元整）。該審核結(jié)果已經(jīng)各方共同簽章確認(rèn)。 （審核人員負(fù)責(zé)對合同結(jié)算結(jié)果與概算按表二、表四深度進(jìn)行同口徑對比，并分析變化原因） 附件：1、（竣工）結(jié)算審核匯總表 2、 合同竣工結(jié)算對比表 3、審核結(jié)算書 4、送審資料清單（復(fù)印件） 審核單位： （蓋公章） 年 月 日  (竣 工)結(jié) 算 審 核 匯 總 表 合同編號： 合同名稱： 合同 金額單位：萬元 序號 項目名稱 報審 金額 ① 中介計算的變更費用金額 ② 依據(jù)合同最終審定金額 ③ 增減金額④=③-① 備 注 一 合同價 *** 　 *** *** 合同價 二 工程變更項目 *** ***　 *** *** 依據(jù) 合同(或《 工程施工招標(biāo)文件》)合同專用條件第 款、第 款約定。 2.1 （變更事項名稱，按“預(yù)規(guī)”列項，下同） 1依據(jù)合同專用條件第 款第 條：“……”（摘錄約定條款文字） 2工程量依據(jù) 號 施工圖、 號 竣工圖、 號 設(shè)計變更通知單、 號 工程簽證單。 3依據(jù)（其他資料）…… 2.2 （如：綜合樓 一般土建） …… …… 三 另行委托項目 *** ***　 *** ***　 依據(jù)建設(shè)單位《 委托文件》或協(xié)議。 3.1 （變更事項名稱，按“預(yù)規(guī)”列項，下同） 1依據(jù)： “……” （摘錄委托文件或協(xié)議約定條款文字）。 2工程量依據(jù) 號 施工圖、 號 竣工圖、 號 工程簽證單。 3依據(jù)（其他資料）…… 3.2 （如：委托代購） （如：新建圍墻） 四 其它 *** ***　 *** ***　 依據(jù)“……” （摘錄 文件約定條款文字）?！? 五 合計 （一+二+三+四） *** 　 *** ***　 　　 　 最終審定金額大寫（人民幣） 元整　 結(jié)算價 委托單位：（蓋公章） 承包單位：（蓋公章） 審核單位：（蓋公章） 代表：（簽名） 代表：（簽名） 代表：（簽名）  合同竣工結(jié)算對比表 序號 單位工程項目 概算 （萬元） 結(jié)算 （萬元） 結(jié)算較概算增減 原因分析 增減額 （萬元） 增減率 （%） 注：該表由審核人員對應(yīng)合同承包范圍按概算表二、表四項目對結(jié)算與概算進(jìn)行對比分析。  設(shè)備材料費結(jié)算審核 設(shè)備材料費結(jié)算審核資料清單 工程名稱： 序號 資料名稱 借閱資料情況 歸還資料情況 備注 （復(fù)印件或原件） 數(shù)量 提供日期 數(shù)量 歸還日期 套 本 張 套 本 張 1 設(shè)備材料招標(biāo)文件及答疑文件 　 　 　 　 　 　 　 　 　 2 設(shè)備、材料中標(biāo)通知書 3 設(shè)備、材料采購合同 4 甲供設(shè)備、材料出入庫單 　 　 　 　 　 　 　 　 　 5 合同變更協(xié)議 其他資料 …… 提供方： 返還方： 設(shè)備材料費結(jié)算審核要點 序號 審核要點 審核標(biāo)準(zhǔn) 1 設(shè)備材料采購合同是否與中標(biāo)通知書相一致？ 型號、數(shù)量、價格應(yīng)一致 2 是否有出、入庫清單？ 須建設(shè)單位物資部門蓋章 3 入庫清單是否與設(shè)備材料采購合同相一致？ 型號、數(shù)量、價格應(yīng)一致 4 核對工程物資使用量 核對入庫、出庫、退庫單，工程實際提供物資與采購需求一致 注：參照建安工程費出具結(jié)算審核報告 其他費用結(jié)算審核 建設(shè)單位各相關(guān)部門（基建、計劃、財務(wù)、物資等部門）負(fù)責(zé)完成各自管理的其他費用結(jié)算工作。其他費用中已包含在建安工程合同的項目，應(yīng)按照建安工程費結(jié)算審核要求進(jìn)行結(jié)算審核；前期、勘察設(shè)計、監(jiān)理等單獨簽訂合同的項目，如工程量（工作量）發(fā)生變更時，應(yīng)參照建安工程費結(jié)算審核要求進(jìn)行結(jié)算審核，出具結(jié)算審核報告；未簽訂合同的項目應(yīng)按照《電網(wǎng)工程費用與財務(wù)科目對接指導(dǎo)書》的規(guī)定使用各項費用。  2、總結(jié)算編制指導(dǎo)書 中國南方電網(wǎng)有限責(zé)任公司 22 說 明 輸變電工程整體竣工投產(chǎn)后，建設(shè)單位基建部門負(fù)責(zé)根據(jù)“總結(jié)算編制資料清單”收集編制資料并組織總結(jié)算編制工作；計劃、財務(wù)、物資等部門負(fù)責(zé)編制各自管理費用的結(jié)算書并移交基建部門，基建部門負(fù)責(zé)對資料進(jìn)行整理匯總，并參照“總結(jié)算報告模板”編制總結(jié)算報告。 總結(jié)算編制資料清單 序號 資料名稱 負(fù)責(zé)部門 備注 （復(fù)印件或原件） 一 批復(fù)文件 1 可研核準(zhǔn)文件 計劃部門 復(fù)印件 2 初步設(shè)計批復(fù)文件 基建部門 復(fù)印件 3 施工圖預(yù)算批復(fù)文件 基建部門 復(fù)印件 4 批復(fù)投資估算書 計劃部門 原件 5 批復(fù)初設(shè)概算書 基建部門 原件 6 批復(fù)施工圖預(yù)算書 基建部門 原件 7 變更批復(fù)文件 基建部門 復(fù)印件 二 結(jié)算書 計劃、財務(wù)、基建、物資等部門 原件 三 設(shè)計變更通知單及其預(yù)算書 基建部門 復(fù)印件 四 可行性研究階段造價控制措施及控制效果分析 計劃部門 原件  工程 部門管理費用 結(jié)算書 編制單位名稱 （蓋建設(shè)單位公章） 年 月 （所在城市名稱） 45 審 批： 審 核： 校 核： 編 制： 編制單位名稱 （蓋建設(shè)單位公章） 年 月 （所在城市名稱） （附件1-6一個單項工程填一張表，各部門根據(jù)需要選填附件1-5） 附件1 kV 變電站工程竣工結(jié)算一覽表 金額單位：元 欄次 行次 單位工程項目 概 （預(yù)） 算 價 值 實 際 價 值 實際較概算增減 建筑 工程 安裝工程 設(shè)備 購置 費 其他 費用 合計 建筑 工程 安裝 工程 設(shè)備 購置 費 其他 費用 合計 增減額 增減率 （%） 1 2 3 4 5 6=2+3+4+5 7 8 9 10 11=7+8+9+10 12＝11-6 13＝12/6 一 主要生產(chǎn)工程 （一） 電氣部分 1 主變壓器 （1） … … 2 配電裝置 （1） … … 3 補償裝置 （1） … … 4 控制保護(hù)及主流系統(tǒng) （1） … … 5 所用電系統(tǒng) （1） … … 6 全所電纜及接地 （1） … … 7 通訊及運動系統(tǒng) （1） … … （二） 建筑部分 1 主要生產(chǎn)房屋建筑 （1） … … 2 配電裝置建筑 （1） … … 3 供水系統(tǒng)建筑 （1） … … 二 輔助生產(chǎn)工程 (一) 輔助生產(chǎn)系統(tǒng) 1 檢修及修配設(shè)備 (二) 建筑部分 1 輔助生產(chǎn)建筑 (1) … … 2 所區(qū)性建筑 (1) … … 3 特殊構(gòu)筑物 (1) … … 三 與所址有關(guān)的單項費用 (1) … … 四 其他工程及費用 (1) 建筑場地征用及清理費 … … (2) 項目建筑技術(shù)服務(wù)費 … … (3) 項目建設(shè)技術(shù)服務(wù)費 … … (4) 分系統(tǒng)調(diào)試及整套啟動調(diào)試費 … …. (5) 生產(chǎn)準(zhǔn)備費 … … (6) 其他 … …. 五 基本預(yù)備費 六 編制年價差 靜態(tài)合計 七 建設(shè)期貸款利息 八 合 計 附表2 kV 線路工程竣工結(jié)算一覽表 金額單位：元 欄次 行次 單位工程項目 概 （預(yù)） 算 價 值 實 際 價 值 實際較概算增減 建筑 工程 安裝工程 設(shè)備 購置 費 其他 費用 合計 建筑 工程 安裝 工程 設(shè)備購置 費 其他 費用 合計 增減額 增減率% 1 2 3 4 5 6=2+3+4+5 7 8 9 10 11=7+8+9+10 12＝11-6 13＝12/6 一 安裝工程費 1 工地運輸 (新定額無此費用) 2 土石方工程 3 基礎(chǔ)工程 4 桿塔工程 5 架線工程 6 絕緣子及掛線金具工程 二 輔助設(shè)施工程 1 輔助建筑 （1） … … 三 其他費用 （1） 建筑場地征用及清理費 … … （2） 項目建設(shè)管理費 … … （3） 項目建筑技術(shù)服務(wù)費 … … （4） 分系統(tǒng)調(diào)試及整套啟動調(diào)試費 … … （5） 生產(chǎn)準(zhǔn)備費 （6） 其他 五 編制年價差 靜態(tài)投資 六 建設(shè)期貸款利息 七 合 計 附表3 甲供設(shè)備材料結(jié)算一覽表 工程名稱： 金額單位：萬元 序 號 合同名稱 合同編號 合同甲方 合同乙方 原合同金額 結(jié)算額 結(jié)算-原合同金額 變化原因 % 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　  附表4 建筑、安裝合同結(jié)算一覽表 工程名稱： 金額單位：萬元 序 號 合同名稱 合同編號 合同甲方 合同乙方 合同類型 原合同金額 乙方 申請額 結(jié)算額 結(jié)算-合同金額 結(jié)算-乙方申請額 變化 原因 （清單/預(yù)算） % % 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 附表5 其他費用合同結(jié)算一覽表 工程名稱： 金額單位：萬元 序號 概（預(yù)）算項目名稱 合同名稱 合同編號 合同甲方 合同乙方 原合同金額 結(jié)算額 結(jié)算-原合同金額 變化原因 % 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　  附表6 無合同費用結(jié)算一覽表 工程名稱： 金額單位：萬元 序號 費用名稱 概算額 結(jié)算額 結(jié)算-概算額 備注 % 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 南方電網(wǎng)公司 千伏 工程總結(jié)算報告 建設(shè)單位： 二〇 年 月 南方電網(wǎng)公司 千伏 工程總結(jié)算報告審批表 審 批： 審 核： 校 核： 編 制： 編制單位（公章）： 二〇 年 月  目 錄 第一章 編制說明 一、工程概況 （一）建設(shè)規(guī)模 （二）投資概況 （三）項目基本情況 （四）工程圖片 二、總結(jié)算編制原則 （一）已簽合同的項目 （二）無合同已發(fā)生的項目 （三）預(yù)計發(fā)生的項目 三、總結(jié)算編制依據(jù) 第二章 工程造價管理總結(jié) 一、工程造價控制情況 二、工程結(jié)算情況 （一）結(jié)算與投資估算分析 （二）結(jié)算與批準(zhǔn)初設(shè)概算對比分析 （三）結(jié)算與批準(zhǔn)施工圖預(yù)算對比分析 （四）變更原因分析 三、工程造價管理經(jīng)驗與建議 （一）經(jīng)驗與不足 （二）建議 附表 附表1：工程造價對比表 附表2：竣工結(jié)算一覽表 附表3：主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表（變電、送電） 附件 1、可研核準(zhǔn)文件 2、初設(shè)批復(fù)文件 3、施工圖預(yù)算批復(fù)文件 4、設(shè)計變更批復(fù)文件（如有） 5、動用預(yù)備費批復(fù)文件（如有）  第一章 編制說明 1、 工程概況 （一）建設(shè)規(guī)模 千伏 輸變電工程包括： 千伏 變電站新建工程、 千伏 變電站配套擴建工程、 千伏 架空線路工程、 千伏 電纜線路工程、 千伏 變電站配套通信設(shè)備工程、 千伏 變電站配套光纜工程。 1、 千伏 變電站新建工程：本期建設(shè) 兆伏安變壓器 臺， 千伏出線 回, 千伏出線 回， 千伏出線 回，并聯(lián)電容器 千乏，并聯(lián)電抗器 千乏。 千伏配電裝置采用 接線， 布置， 千伏配電裝置采用 接線， 布置。本站征地面積 平方米，其中所區(qū)占地 平方米，全站總建筑面積為 平方米，單位造價為 元/kVA。 2、 千伏 變電站配套擴建工程：更換改造 等設(shè)備。 3、 千伏 架空線路工程：新建線路全長 km，其中雙回路 km，三回路 km，單回路 km；導(dǎo)線為 ，地線采用 和 ；新建桿塔 基（其中鋼管塔 基，角鋼塔 基，砼桿 基）。單位造價為 元/km。 …… （2） 投資概況 估算、概算、結(jié)算對比表 金額單位：萬元 序 號 工程名稱 投資估算 批準(zhǔn)概算 竣工結(jié)算 1 千伏 變電站工程 2 千伏 變電站配套擴建工程 3 千伏 線路工程 …… 合計 （三）項目基本情況 1、建設(shè)單位： 電網(wǎng)公司 供電局 2、工程地點： 省 市 3、開、竣工日期： 千伏 輸變電工程于 年 月 日開工， 年 月 日竣工驗收。 4、結(jié)算審核單位： 公司（……）、 公司（……） （四）工程圖片：變電、線路各兩張 二、總結(jié)算編制原則 （一）已簽合同的項目 以合同、送審結(jié)算書、結(jié)算審核報告等為依據(jù)編制…… （二）無合同已發(fā)生的項目 以實際結(jié)算金額列入工程總結(jié)算。 （三）預(yù)計發(fā)生的項目 預(yù)計發(fā)生的費用（如后評價、環(huán)?？⒐を炇召M等）暫按批準(zhǔn)概算金額預(yù)留并列入工程總結(jié)算。 三、總結(jié)算編制依據(jù) 本工程總結(jié)算報告編制主要依據(jù)項目核準(zhǔn)的批復(fù)、初步設(shè)計批復(fù)及概算書、合同、設(shè)計變更、結(jié)算審核報告、施工圖紙、竣工圖紙等造價文件資料進(jìn)行編制，詳見如下提供資料清單：（略） 第二章 工程造價管理總結(jié) 1、 工程造價控制情況 千伏 輸變電工程結(jié)算總投資為 萬元，批復(fù)的初步設(shè)計概算動態(tài)總投資為 萬元，批復(fù)的可研估算動態(tài)總投資為 萬元。工程結(jié)算總投資控制在批復(fù)的初設(shè)概算總投資范圍內(nèi)，工程總結(jié)算較初設(shè)批準(zhǔn)概算結(jié)余 萬元，結(jié)余率為 %。在本輸變電工程建設(shè)的各個階段，造價管理的具體控制措施和結(jié)果如下： （一）可行性研究階段 1、造價控制措施 2、控制效果 （二）初步設(shè)計階段 1、造價控制措施 （1）是否全面應(yīng)用典型造價，是否應(yīng)用南網(wǎng)公布的設(shè)備信息價，采取什么措施，取得什么效果。 （2）…… 2、控制效果 （三）施工圖設(shè)計階段 1、造價控制措施 …… 2、控制效果 ……。 （四）招投標(biāo)階段 1、造價控制措施 施工…… 主要設(shè)備、材料…… 2、 控制效果：陳述招投標(biāo)之后，設(shè)備材料、建安工程中標(biāo)價與預(yù)算的對比情況。 （五）工程實施階段 1、造價控制措施 （1）設(shè)計變更的管理 …… （2）施工合同管理及資金預(yù)算計劃的控制 …… 2、 工程結(jié)算階段 1、造價控制措施 …… …… 控制效果（陳述建安工程費結(jié)算審核效果，結(jié)算與概算的對比情況；甲供設(shè)備材料只需說明結(jié)算與概算的對比） 二、工程結(jié)算情況 （一）結(jié)算與投資估算分析 （結(jié)算與投資估算的總體水平分析） （二）結(jié)算與批準(zhǔn)初設(shè)概算對比分析 1、 千伏 輸變電工程：初設(shè)概算動態(tài)投資為 萬元，結(jié)算投資為 萬元，結(jié)算較初設(shè)批準(zhǔn)概算結(jié)余 萬元，結(jié)余率為 %。其中設(shè)備購置費結(jié)余 萬元，結(jié)余率為 %；安裝工程結(jié)余 萬元，結(jié)余率為 %；建筑工程結(jié)余 萬元，結(jié)余率為 %；其他費用結(jié)余 萬元，結(jié)余率為 %。（未）動用基本預(yù)備費 萬元。 千伏 輸變電工程竣工結(jié)算對比表 序號 單位工程項目 概算價（萬元） 結(jié)算價（萬元） 結(jié)算較概算增減 增減額（萬元） 增減率（%） 一 建筑工程 二 安裝工程 三 設(shè)備購置費 四 其他費用 五 基本預(yù)備費 六 貸款利息 七 合計 2、 千伏 變電站工程：初設(shè)概算動態(tài)投資為 萬元，結(jié)算投資為 萬元，結(jié)算較初設(shè)批準(zhǔn)概算結(jié)余 萬元，結(jié)余率為 %。根據(jù)竣工結(jié)算一覽表對結(jié)算較初設(shè)批準(zhǔn)概算增減率超10%及以上的項目或重大原則問題進(jìn)行原因分析。 3、 千伏 變電站配套擴建工程：…… 略 4、 千伏 線路工程：初設(shè)概算動態(tài)投資為