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內(nèi)部控制評價報告 按照《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》和《內(nèi)部控制審計評價管理辦法》要求，我們評價了2013年主要內(nèi)控環(huán)節(jié)制度設計和執(zhí)行的有效性。由于內(nèi)部控制具有固有的局限性，根據(jù)內(nèi)部控制評價結果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定風險。 一、內(nèi)部控制評價組織情況 （一）成立內(nèi)控評價領導小組 領導小組組長： 領導小組副組長： 領導小組成員： （二）成立內(nèi)控評價工作組 工作小組組長： 工作小組成員： 二、內(nèi)部控制評價依據(jù) 依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應用指引》以及本單位內(nèi)部控制手冊，圍繞“內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督”等要素，對內(nèi)部控制設計與運行情況進行了評價。 三、內(nèi)部控制評價的范圍。 （一）單位范圍 （二）評價內(nèi)容 本次評價工作圍繞“內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督”五要素，對公司組織架構、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責任、企業(yè)文化、資金活動、采購業(yè)務、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務、研究與開發(fā)、工程項目、擔保業(yè)務、業(yè)務外包、財務報告、全面預算、合同管理、內(nèi)部信息傳遞、信息系統(tǒng)等事項的內(nèi)部控制進行了評價。 上述業(yè)務和事項的內(nèi)部控制涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。 1、 內(nèi)部環(huán)境 （1） 組織架構 （2） 發(fā)展戰(zhàn)略 （3） 人力資源 （4） 社會責任 （5） 企業(yè)文化 2、 風險評估 3、 控制活動 （1） 資金活動 （2） 采購業(yè)務 （3） 資產(chǎn)管理 （4） 銷售業(yè)務 （5） 研究與開發(fā) （6） 工程項目 （7） 擔保業(yè)務 （8） 業(yè)務外包 （9） 財務報告 （10） 全面預算 （11） 合同管理 （12）信息系統(tǒng) 4、 信息與溝通 5、 內(nèi)部監(jiān)督 四、內(nèi)部控制評價的程序和方法。 （一）內(nèi)部控制評價的程序 （二）內(nèi)部控制評價的方法 五、內(nèi)部控制缺陷及其認定情況 六、內(nèi)部控制缺陷整改情況 （一）內(nèi)部控制缺陷的整改情況 （二）未完成的缺陷擬采取的整改措施